Trước khi đi sâu vào phân tích khách hàng vay vốn người thẩm định cần phải tìm hiểu và nắm rõ các thông tin chung của khách hàng bao gồm: lịch sử hình thành và phát triển, mô hình hoạt động; những thay đổi trong quá trình hoạt động trên các mặt vốn, cơ chế quản lý, công nghệ thiết bị, lĩnh vực hoạt động sản phẩm. Bối cảnh chung của lĩnh vực kinh doanh mà khách hàng đang hoạt động và của lĩnh vực kinh doanh đối với dự án dự định triển khai, vị thế của chủ đầu tư trong các lĩnh vực kinh doanh đó. Nội dung thẩm định khách hàng bao gồm:
• Thẩm định tư cách và năng lực pháp lý:
Để đánh giá năng lực pháp lý của khách hàng vay vốn, điều quan trọng là phải biết được khách hàng thuộc loại hình doanh nghiệp nào, thành phần kinh tế nào, và chịu sự điều chỉnh của luật nào. Do đó, căn cứ vào loại hinh doanh nghiệp của khách hàng đối chiếu vào các văn bản quy phạm pháp luật (luật, nghị định, thông tư...) để đánh giá năng lực pháp lý của khách hàng vay vốn.
• Thẩm định năng lực tổ chức, điều hành, quản lý sản xuất kinh doanh của chur đầu tư bao gồm các nội dung như: quy mô, cơ cấu tổ chức hoạt động sxkd của chủ đầu tư có hợp lý không; số lượng, trình độ, cơ cấu lao động của chủ đầu tư có đáp ứng được tình hình sản xuất kinh doanh hiện tại và nhu cầu phát triển, mở rộng
hoạt động của chủ đầu tư hay không; chính sách đãi ngộ tuyển dụng lao động; đánh giá về cơ sở vật chất của chủ đầu tư....
• Thẩm định uy tín trong quan hệ tín dụng của Chủ đầu tư: Đánh giá mối quan hệ khách hàng với các tổ chức tín dụng là rất quan trọng, no cho thấy thái độ của chủ đầu tư trong việc thực hiện các nghĩa vụ cũng như khả năng hợp tác với các tổ chức tín dụng.
• Thẩm định tình hình tài chính khách hàng:
Khi phân tích tài chính thường dùng một hệ thống chỉ tiêu như: Nhóm chỉ tiêu về cơ cấu vốn, nhóm chỉ tiêu về khả năng thanh khoản, nhóm chỉ tiêu về hoạt động và khả năng sinh lời, nhóm chỉ tiêu về sức tăng trưởng, chỉ tiêu về khả năng tự tài trợ của chủ đầu tư, định giá trên thị trường (áp dụng với doanh nghiệp phát hành cổ phiếu)