NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
2.2. THỰC TRẠNG CONG TÁC THÂM ĐỊNH DU AN VAY VON TAI NGÂN HANG BIDV- CHI NHANH NGOC KHANH
2.2.1. Đặc điểm của các dự án đầu tư vay vốn trong mối quan hệ với công tác TĐDA vay vốn tại BIDV - CN Ngọc Khánh.
- Về lĩnh vực đầu tw
Với thời gian hoạt động tương đối dài, BIDV Ngọc Khánh đã dần tạo được uy tín và ngày càng thu hút được nhiều khách hàng mới tìm tới dé vay vốn. Các dự án tại ngân hàng rất đa dạng ngành nghề, cơ cấu tín dụng theo ngành nghề của Chi nhánh được thể hiện như sau:
Đến thời điểm 31/12/2020, dư nợ tín dụng của Chi nhánh tập trung vào một số ngành, lĩnh vực chính như sản xuất công nghiệp nặng ( 25,1%); dịch vụ (13,2%);
thương mại ( 12%)... Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề của Chi nhánh đã đảm bảo tuân thủ định hướng tín dụng theo ngành nghề của Hội đồng quản trị giai đoạn 2017- 2020 và các văn bản chỉ đạo tín dụng của BIDV, đó là tập trung tài trợ vốn cho phục vụ sản xuất, cung ứng hàng hóa dịch vụ. Bên cạnh đó, Chi nhánh có tuân thủ nghiêm ngặt các quy định của Hội sở chính về việc kiểm soát cho vay dau tư kinh doanh bat
30
động sản và chứng khoán, nhăm giảm thiêu rủi ro cho ngân hàng trước sự biên động khó lường của thị trường.
Bang 2-8: Cơ cấu tin dụng theo lĩnh vực hoạt động giai đoạn 2017-2020.
STT Ngành nghề Giá trị Ty trọng
(Ty dong) (%)
1 | Sản xuất công nghiệp nặng 17.284 25,1 2 | Dich vu 9.089 13,2 3 | Thương mai 8.263 12
4 | Kinh doanh bat động sản, co sở ha tang 7.368 10,7
5 Xay dung 7.230 10,5
6 | Sản xuất công nghiệp nhẹ 4.132 6
7 | Tín dung bán lẻ 3.374 4,9
8 | Công nghiệp khai thác và chế biến 1.997 2,9
9| Nông lâm nghiệp 76 0,11 10 | Các ngành khác 2.686 3,9
11 | Tổng 68.859 100
Nguồn: Phòng Kế hoạch -Tổng hop - Về khách hang vay von tại Chỉ nhánh
Phân lớn khánh hàng vay vốn tại Chi nhánh là các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Với các doanh nghiệp có quy mô lớn trên địa bàn, BIDV Ngọc Khánh phải cạnh tranh
với rất nhiều đối thủ, đặc biệt là các ngân hàng Thương mại đang xuất hiện ngày càng nhiều và có uy tín trên thị trường. Do đó việc tiếp cận các doanh nghiệp lớn là rất khó khăn. Mặt khác, các doanh nghiệp lớn thường có những dự án có nhiều hạng mục đầu tu, vay von ở các tô chức tin dụng khác nhau, do sự bảo mật giữa các tô chức, nên Chi
nhánh khó tiếp cận thông tin, gây ra khó khăn trong thâm định dự án.
- Về thời gian vay vốn của dự án đầu tư
Dù các dự án đầu tư xin vay vốn tại Chi nhánh có thời gian hoạt động da dạng, tuy nhiên, như đã phân tích ở bảng 1.6, Chi nhánh chủ yếu mạnh về cho vay ngắn han, dư nợ tín dụng trung — dài hạn chiếm tỷ lệ cao, có năm lên đến hơn 52%. Đây là các dự án có thời gian dau tư hợp lý, có thời gian hoạt động từ 1-10 năm.
Do các dự án chỉ có thời gian hoạt động từ 1 -10 năm nên có thời gian thu hồi vốn nhanh, sản phẩm hoạt động không lâu dài. Mặt khác, các doanh nghiệp vừa và nhỏ
xin vay von cũng mong muôn dự án có thời gian ngăn dé quay vòng von nhanh.
31
- Về mức độ rủi ro của các dự án vay von
Rủi ro tín dụng được một số nghiên cứu cho rằng nó là nguyên nhân chính dẫn tới sự phá sản của các ngân hàng cũng như nếu quản lý rủi ro tín dụng không tốt sẽ gây ra những tồn thất như làm tăng chi phí giảm lợi nhuận, làm giảm uy tin của ngân hàng.
BIDV chi nhánh Ngọc Khánh luôn giữ được tỉ lệ khách hàng nợ quá han và tỉ lệ nợ
xấu ở mức tốt: dưới 3%. Điều này cho thấy chi nhánh luôn thận trọng và ít cho vay
những lĩnh vực mạo hiêm, nơi mà sẽ phản ánh rủi ro tín dụng tiêm năng.
2.2.2. Mục đích và căn cứ tham định công tác thâm định dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển -Chi nhánh Ngọc Khánh.
a) Mục dich
Thông qua hoạt động thâm định, chi nhanh sẽ có được cái nhìn tổng quan và toàn diện nhất về dự án. Từ đó, làm căn cứ đánh giá chính xác về nhu cầu tổng vốn đầu tư, danh mục công trình sử dụng nguồn vốn và kiểm soát chặt chẽ với tình hình sử dụng vốn, đảm bảo hiệu quả tài chính mà dự án mang lại cũng như dễ dàng kiểm soát
khả năng trả nợ cho dự án.
Khi các doanh nghiệp thực hiện hoạt động đầu tư, xây dựng thường có nhu cầu nguồn vốn lớn hoặc rất lớn, đặc biệt là những doanh nghiệp đang trong quá trình tăng trưởng và phát triển, có quy mô và năng lực tai chính chưa lớn, bị hạn chế về mặt nguôn tiền rất nhiều . Do vậy các doanh nghiệp này rat cần đến những nguồn vốn vay
từ ngân hàng. Với ngân hàng thì các phương án dư nợ tín dụng sẽ đem lợi nhuận cao
từ việc thu lãi suất khoản vay nhưng cũng tiềm ân khá nhiều rủi ro nên ngân hàng trước khi ra quyết định phải có đầy đủ thông tin và đánh giá tường tận trước.
Đối với BIDV, mỗi khoản tín dụng được cấp ra cần phải mang lại hiệu quả, đồng nghĩa với việc đảm bảo sự trơn tru cho hoạt động của ngân hàng. Việc doanh nghiệp hoàn trả khoản vay cả gốc lẫn lãi đúng thời hạn là điều mà ngân hàng luôn mong muốn, vì thé, dé có thé chắc chắn được điều này, với mỗi dự án đầu tư xin vay vốn thì Chi nhánh không những phải thâm định hồ sơ doanh nghiệp mà còn phải thẩm định dự án trên tất cả các phương diện pháp lý, thị trường, kỹ thuật, tổ chức, tài chình...Mỗi phương diện được thẩm định sẽ đều là các thước đo vô cùng quan trọng giúp xác định dự án liệu có mang lại hiệu qua trong tương lai dé doanh nghiệp sẽ có dòng tiền dé trả ngân hàng không.
b) Căn cứ pháp lý
Các quy định pháp lý hiện hành có liên quan. Dưới đây là các văn bản pháp luật
của Nhà nước, của NHNN có liên quan trực tiếp hoặc gián tiếp tới hoạt động đầu tư,
32
các chủ trương, quy hoạch, kế hoạch, chính sách phát triển kinh tế - xã hội của Nhà nước, địa phương và các ngành được BIDV Ngọc Khánh áp dụng trong quá trình thâm định, bao gồm:
- Luật đấu thầu số 43/2013/QH13 ngày 26/11/2013 của Quốc Hội.
- Luật thuế thu nhập doanh nghiệp số 32/2013/QH13 ngày 19/06/2013 của Quốc Hội.
- Luật đầu tư số 67/2014/QH13 và các văn bản pháp luật liên quan.
- Luật Ngân hàng Nhà nước số 83/2015/QH13 của Quốc Hội và các văn ban
hướng dẫn có liên quan.
- Luật các tô chức tín dụng số 47/2010/QH12 của Quốc hội và các văn bản có
liên quan
- Luật doanh nghiệp số 68/2014/QH13 của Quốc Hội
- Quyết định số 1627/2001/QD-NHNN của thống đốc NHNN về việc ban hành Quy chế cho vay của tô chức tin dụng đối với khách hàng của thống đốc NHNN.
- Thông tư 33/2011/TT-NHNN sửa đồi Thông tư 13/2010/TT-NHNN quy định về tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của tô chức tín dụng và Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng kèm theo Quyết định 1627/2011/QD-NHNN do
Ngân hàng Nhà nước ban hành.
- Nghị định số 15/2013/ND -CP ngày 06/02/2013 của Chính Phủ về quản lí chất
lượng công trình xây dựng.
c) Căn cứ quy định của ngân hàng BIDV
Đề công tác thấm định dự án BIDV - CN Ngọc Khánh đạt kết quả cao nhất, CBTD cần dựa vào các nguồn tài liệu như: hồ sơ khách hàng cung cấp; tài liệu do ngân hàng khác; đối tác cung cấp; tài liệu do chính quyên va cấp quản lý ngành xây dựng cung cấp; tài liệu do CBTD đi khảo sát thực té;...C6 thé đưa ra một số căn cứ cụ thé cho công tác thâm định dự án đầu tư tại BIDV CN Ngọc Khánh như sau:
- Theo Quyết định số 1139/QD-BIDV ngày 28/12/2018 của Hội đồng quản trị ban hành Chính sách cấp tín dụng đối với khách hàng và Quy định số 8144/QD-BIDV ngày 28/12/2018 của Tổng giám đốc hướng dẫn thực hiện chính sách cấp tín dụng đối với khách hàng tổ chức thì khách hang/ dự án phải đáp ứng điều kiện sau:
- Đối với cấp tín dụng dự án:Công ty đáp ứng vốn tự có tham gia tối thiêu 35%.
Không bắt buộc bồ sung tài sản bảo đảm khác ngoài tài sản hình thành từ vốn vay.
33
- Căn cứ Công văn số 2425/CV-QHHDN ngày 14 tháng 09 năm 2018 hướng dẫn thực hiện thâm định và đề xuất trực tiếp tại Hội sở chính đối với Khách hàng lớn, đặc thù theo quy định tại Quyết định số 39/QD-QLTD ngày 24/01/2018.
- Hồ sơ dự án: Được lập theo đúng các quy định hiện hành, là tài liệu chính thức va căn bản nhất dé làm căn cứ thâm định nên cần kiểm tra, xem xét các nội dung có đảm bảo tính pháp lý hay không từ đó tiến hành phân tích. Căn cứ này có hạn chế là xem xét ko dựa trên thực tế mà chỉ dựa trên số liệu của hồ sơ du án.Căn cứ theo ND
12/2016/ ND-CP va TT 03/2016/TT-BKHĐT hồ sơ trình thầm định dự án đầu tư gồm:
1. Tờ trình thâm định dự án.
2. Dự án soạn thảo theo quy định quản lý hiện hành gồm phan thuyết minh và phan thiết kế cơ sở.
3. Các văn bản pháp lý có liên quan:
+ Các văn bản có giá trị pháp lý xác nhận tư cách pháp nhân, năng lực kinh
doanh trong lĩnh vực liên quan, tài chính của chủ đầu tư.
+ Các văn bản xác nhận sự phù hợp của dự án theo quy hoạch phát triển ngành
xây dựng, địa phương.
+ Ý kiến của bộ chủ quản như văn bản cho phép đầu tư, quyết định giao vốn cho chuẩn bị đầu tư và các tài liệu liên quan khác.
+ Hệ thống văn bản pháp quy.
+ Các quy ước, thông lệ Quốc tế.
+ Các thông tin có liên quan đến lĩnh vực xây dựng: thông tin về thị trường bat
động sản, thị trường nguyên vật liệu xây dựng, công trình xây dựng, tình hình
phát triển công nghệ...
d) Căn cứ vào hỗ sơ khách hàng, hỗ sơ dự án đầu tw - Hồ sơ khách hàng
Hồ sơ pháp lý của nhà đầu tư là các tài liệu chứng minh tư cách pháp lý của nhà đầu tư khi tham gia đầu tư vào dự án:
+ Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh (01 bản sao có công chứng đã được đối chiếu).
+ Điều lệ công ty (bản gốc).
+ Giấy tờ góp vôn (bản gốc).
34
+ Báo cáo tài chính đã được kiểm toán của nhà đầu tư trong 2 năm và quý gần nhất (bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh, báo cáo
lưu chuyển tiền tệ, thuyết minh báo cáo tài chính).
+ Đề nghị cấp giới hạn tín dụng (bản gốc).
+ Biên bản HĐQT về vay vốn và thế chấp (bản gốc).
+ Phương án sản xuất kinh doanh năm tới (bản gốc).
+ Thông tin khảo sát, điều tra thực tế về nhà đầu tư.
- Hồ sơ dự án đầu tư
- Hồ sơ về tính pháp lý của dự án
+ Hợp đồng sở hữu đất hoặc hợp đồng cho thuê đất ( 01 bản sao được công chứng đã đối chiếu).
+ Phê duyệt của HĐQT về quyết định đầu tư dự án (bản góc).
+ Hợp đồng mua bán tài sản đấu giá (01 bản sao công chứng đã được đối chiếu).
- Thuyết minh dự án:
+ Sự phù hợp và sự cần thiết đầu tư.
+ Mục tiêu đầu tư và phương án đầu tư
+ Địa điểm triển khai, quy mô, đặc điểm kỹ thuật của dự án.
+ Phương diện tô chức, quản lý thực hiện dự án.
+ Thị trường đầu vào, đầu ra và phương thức tiêu thụ, phương án đảm bảo.
+ Hiệu quả kinh tế và xã hội.
+ Tổng mức đầu tư và nguồn vốn đầu tư dự án.
+ Kế hoạch doanh thu chi phí.
+ Kế hoạch trả nợ.
2.2.3. Quy trình thẫm định dự án đầu tư tại chỉ nhánh.
Tai Chi nhánh đôi với các dự án vay von và dự án dau tư đêu được áp dụng một
quy trình cụ thể như sau:
Khách hang
Phong Không n :háng
sean phân tích
hệ hợp thâm định Trình lãnh Trình PGĐ
khách chính khách đạo phòng Le
hàng sách, | —x| hàng và QHKHDN Uy
: ơ„ | dự ỏ. Lập xuõt TD
doanh quy Có NI)
sÁ pies báo cáo
pid dinh dé xuat
nhan BIDV +p
QLRR Trình PGĐ
Lập Bao Trình
DA tò
ập Bá
:
LRR phé
tiếp nhận cáo thảm Lãnh đạo : vẽtượng! - :
:
uyệt Báo
Ho sơ và định rủi phòng re thả
x 3 ; cáo thâm
thực hiện ro kiém soat
thâm định định rủi ro
Sơ đồ 2-2: Quy trình thấm định dự án vay vốn tài Chi nhánh.
(1): Đối với các dự án không phải qua phòng QLRR (2): Đối với các dự án phải qua phòng QLRR
Bước 1: Tiếp thị khách hàng, tiếp nhận hô sơ dự án, dé xuất tin dụng
Bộ phận QHKH sẽ tiếp thị khách hàng, tiếp nhận nhu cầu vay vốn từ khách hàng. Hướng dẫn khách hàng cung cấp thông tin dự án và lập Hồ sơ tín dụng theo quy định. Cán bộ phòng QHKH căn cứ hồ sơ dự án khách hàng cung cấp và thu nhận thêm thông tin dé phân tích, thâm định, lập Báo cáo đề xuất tin dung. Trưởng phòng QHKH xem xét hồ sơ và Báo cáo đề xuất tín dụng, thực hiện phê duyệt trên Báo cáo đề xuất tín dụng, xong đó trình lên Phó giám đốc Quan hệ khách hàng phê duyệt. Nếu dự án được phê duyệt đồng ý đề xuất tin dụng, cán bộ phòng QHKH thực hiện:
Chuyên hồ sơ tín dụng sang Bộ phận QLRR hoặc trình lên phòng quan trị tín dụng dé phê duyệt cấp tín dụng .
Trường hợp khoản tín dụng vượt thâm quyên cấp tín dụng của Chi nhánh, trình Giám đốc Chi nhánh ký công văn đề xuất tín dụng, gửi hồ sơ tín dụng về Trụ sở chính.
Nếu cấp thâm quyền phê duyệt không đồng ý đề xuất tin dụng, cán bộ QHKH thông báo từ chối cấp tín dụng với khách hàng.
Bước 2: Tham định rủi ro dự án
Đối với các dự án phải qua bộ phận rủi ro thì Bộ phận QLRR sẽ tiếp nhận hồ sơ đề xuất tín dụng từ bộ phận QHKH. Căn cứ hồ sơ tín dụng, thu thập thêm thông tin
(nếu cần), yêu cầu đơn vi đề xuất tín dụng bồ sung hồ sơ (nếu cần), thực hiện đánh giá, thâm định rủi ro và lập Báo cáo thâm định rủi ro. Phó giám đốc Quản lý rủi ro xem xét
36
hồ sơ tín dung và Báo cáo thẩm định rủi ro, phê duyệt trên Báo cáo thẩm định rủi ro.
Sau đó, cán bộ phòng QLRR trình phòng quản trị tín dụng phê duyệt cấp tín dụng.
Hồ sơ trình cấp thâm quyên phê duyệt cấp tín dụng gồm Báo cáo thâm định rủi ro đã được phê duyệt và toàn bộ hồ sơ tín dụng. Riêng hồ sơ trình HĐQT /UBQLRR/
HĐTDTU bao gồm: Báo cáo đề xuất tín dụng đã được phê duyệt đồng ý, Công văn đề xuất tín dung của Chi nhánh; Báo cáo thấm định rủi ro đã được phê duyệt đồng ý; Các hồ sơ tài liệu khác có liên quan (theo yêu cầu của cấp phê duyệt cấp tín dụng).
Bước 3: Phê duyệt cấp tín dụng
Bước 4: Các thủ tục thực hiện sau phê duyệt 1. Soạn thảo văn bản phê duyệt tín dụng
2. Đàm phán, thông báo cấp tín dụng với khách hàng 3. Soạn thảo Hợp đồng
4. Ký kết Hợp đồng
5. Hoàn thiện các điều kiện cấp tín dụng trước khi giải ngân/phát hành bảo lãnh 6. Lưu hồ sơ, nhập thông tin vào Hệ thống SIBS.
Nhận xét của sinh viên: Chi nhánh đã xây dựng được quy trình thẩm định hoàn thiện, hiện đại, góp phan giúp quy trình thẩm định được tiến hành theo trình tự, rõ ràng, nhanh chóng. Tuy nhiên, quy trình này vẫn còn là quy trình chung, áp dụng cho tất cả các dự án mà chưa có quy trình riêng áp dụng đối với các dự án thuộc các lĩnh vực khác nhau như xây dựng, năng lượng,.... Vì thế các CBTĐ cân linh hoạt trong việc áp dụng quy trình thẩm định vào thực tiễn, nhằm đạt được hiệu quả cao nhất có
thể.
2.2.4. Phương pháp thẩm định dự án đầu tư tại Chi nhánh 2.2.4.1. Phương pháp thẩm định theo trình tự
Các dự án xin vay vốn tai chi nhánh chủ yếu là các dự án về xây dựng, bất động
sản, các dự án năng lượng chịu sự quản lý chặt chẽ của Nhà nước, Bộ kế hoạch Đầu tư và Xây dựng, Bộ Tài nguyên môi trường,.. chịu sự tác động của chiến lược, quy hoạch phát triển của địa phương, nên các vấn đề pháp lý của dự án khá là quan trọng, và các
dự án này có tổng vốn đầu tư khá lớn. Nên ngay từ đầu cán bộ thấm định sẽ áp dung phương pháp thâm định theo trình tự như sau: Tham định dự án được tiến hành theo một trình tự biện chứng từ tổng quát đến chỉ tiết, cụ thé, kết luận trước làm tiền đề cho kết luận sau. Cụ thé cán bộ thâm định tiến hành như sau: