CHO VAY VON TẠI NGÂN HÀNG BIDV -CN NGỌC KHANH
3.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP GIÚP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THÂM ĐỊNH DU ÁN CHO VAY VON TẠI NGÂN HÀNG BIDV - CN NGOC KHÁNH
3.2.1. Hoàn thiện quy trình và công tác thẩm định.
Tại Chi nhánh đã có một hệ thống quy trình thâm định dự án đầu tư day đủ, chi tiết do Hội sở chính ban hành và áp dụng cho toàn bộ hệ thống. Tuy nhiên Chi nhánh cần thống nhất, đơn giản hóa thủ tục cho vay. Ngoài ra với tính đặc thù riêng của các ngành, và đặc điểm của các dự án cũng rất khác nhau nên Chi nhánh cần có các tài liệu hướng dan cụ thé quy trình, thủ tục khi thâm định dự án dé tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ thầm định khi thâm định va cho doanh nghiệp trong giao dịch.
Cần phải có các quy định, thủ tục rõ ràng, nhanh chóng đối với các dự án cần phải được thâm định qua hai phòng Quan hệ khách hàng doanh nghiệp và Quản lý rủi
ro.
Đôi với các dự an lớn, Chi nhánh nên thực hiện công tác tái thâm định nham
83
giúp đánh giá hiệu quả cho vay đối với dự án từ đó rút ra được các kinh nghiệm, bài học cho quá trình thấm định các dự án về sau. Với vai trò như vậy, việc tái thấm định dự án dau tư cần được chi nhánh quan tâm hơn.
Chi nhánh cần tổ chức các budi thảo luận dé các cán bộ đóng góp ý kiến về các nhược điểm, ưu điểm của quy trình, công tác thâm định phát sinh trên thực tế. Từ đó Chi nhánh tổng hợp tìm giải pháp và kiến nghị lên Hội sở chính để Hội sở chính sẽ nghiên cứu hoàn thiện các quy định về quy trình cho toàn bộ hệ thống.
3.2.2. Hoàn thiện phương pháp thấm định trong các nội dung thẩm định các dự
án.
Trong công tác thâm định dự án vay vốn của các doanh nghiệp có quy mô nhỏ hay là lớn thì việc sử dụng đồng đều, tối ưu các phương pháp luôn là tốt nhất. Tuy nhiên dé có thé khai thác và có đủ kiến thức dé áp dụng vào từng dự án thì đây không phải là một điều dé dàng và phải phụ thuộc nhiều vào tiềm lực của từng chi nhánh nói
riêng và Ngân hàng nói chung.
Như em đã nhận xét ở trên, phương pháp thâm định chủ yếu được NH BIDV — CN Ngọc Khanh áp dụng đó là phương pháp thẩm định theo trình tự và phương pháp đối chiếu, so sánh. Qua đây, em xin có một số ý kiến đóng góp dé hoàn thiện phương pháp thâm định như sau:
Thứ nhất, về phương pháp lấy ý kiến chuyên gia, nên áp dụng nhiều hơn với các phương án vì nhiều khi không phải CBTD nào cũng hiểu hết được các khía cạnh đặc trưng trong từng ngành đặc biệt là những nội dung liên quan đến các thông số kỹ thuật dự án hay về môi trường, công nghé,...qua đó, CBTĐ có thé tổng hợp lại ý kiến
từ các chuyên gia và đưa ra sự đánh giá chính xác và khách quan hơn. Mặc dù chi
nhánh cũng có một số CBTD có kinh nghiệm lâu năm tuy nhiên công nghệ thì thay đổi theo từng giờ, từng ngày và khó có thé nắm bắt được hết, đặc biệt là trong thời buổi
4.0 này.
Thứ hai, về phương pháp phân tích độ nhạy, CBTĐ ở chỉ nhánh Ngọc Khánh tuy có tính toán đến các yếu tố ảnh hưởng đến độ nhạy của dự án và lập bảng số liệu rất chỉ tiết, nhưng khi thấm định hiệu quả tài chính, CBTD lại chỉ tập trung vào phân tích đánh giá khả năng trả nợ và thu hồi vốn, còn các chỉ số khác chỉ làm cho có, một phần vì để phân tích được độ nhạy thì CBTĐ có kiến thức thật sự sâu về nhiều yếu tố khác nhau. Hạn chế của phương pháp phân tích độ nhạy là chỉ phân tích tác động riêng lẻ của từng yếu tố thay đổi, chưa tính đến sự thay đổi đồng thời của các yếu tố mà trong thực tế các nhân tố có liên kết với nhau khi thay đổi cũng ít nhiều ảnh hưởng đến
84
nhân tổ kia.
Thứ ba, về phương pháp phân tích rủi ro, phòng thâm định có thể đưa vào sử dụng thêm các kết hợp giữa phần mềm mô hình toán, kinh tế lượng... để dự báo và đưa ra những căn cứ chính xác giúp đánh giá về mức độ rủi ro trong tương lai của dự án, từ
đó sẽ có những hướng xử lý sao cho phù hợp.
3.2.3. Hoàn thiện nội dung thấm định.
Dé nâng cao chất lượng của công tác thâm định thì nội dung thâm định cần phải
được hoàn thiện hơn.
- Đối với thẩm định khách hang vay
Ngoài những hồ sơ tài liệu mà khách hàng gửi tới Chi nhánh thì CBTD cần thu thập nhiều thông tin qua nhiều nguồn để có được những thông tin đáng tin cậy. Để đánh giá một cách toàn diện, CBTĐ cần chú trọng tới việc tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, tìm hiểu những dự án tương tự doanh nghiệp đã thực hiện trong quá khứ, hiệu quả của những dự án đó, qua đó đánh giá được động cơ vay vốn, khả năng nam bắt thị
trường, cũng như uy tín của khách hàng trên thị trường.
Trong quá trình thâm định các chỉ tiêu tài chính của doanh nghiệp, CBTD cần xem xét kỹ hơn nữa các chỉ tiêu. Không chỉ phân tích Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Bảng cân đối kế toán mà còn nghiên cứu Báo cáo lưu chuyền tiền tệ, so sánh, đối chiếu với Báo cáo kết quả kinh doanh dé thấy mức tồn quỹ của doanh nghiệp như thế nào; xem xét dòng tiền ra, dòng tiền vào để xác định nhu cầu tài chính của doanh nghiệp trong từng thời kỳ. Đồng thời nghiên cứu thuyết minh Báo cáo tài chính để thấy phương pháp hạch toán mà doanh nghiệp sử dụng có phù hợp hay không.
- Đối với thâm định dự án dau tư:
Các nội dung của dự án có quan hệ mật thiết với nhau, nội dung trước là tiền đề cho nội dung sau, nội dung sau hoàn thiện bổ sung cho nội dung trước. Vì thế CBTĐ của BIDV - CN Ngọc Khánh cần xem xét đầy đủ, phân tích, đánh giá tất cả các phương diện của dự án dé có nhận định chính xác nhất:
+ Đối với việc thẩm định khía cạnh pháp lý: Đây là bước cơ bản đầu tiên đối với việc thâm định bất cứ dự án nào. Một dự án muốn được cấp giấy phép đầu tư trước hết phải phù hợp với các chiến lược phát triển kinh tế- xã hội chung của cả nước, của địa phương, đồng thời phải thỏa mãn các quy định riêng của ngành. CBTĐ cần có những thông tin day đủ về các quy hoạch, kế hoạch phát triển chung, riêng của ngành
liên quan và các định mức riêng trong từng lĩnh vực đê so sánh, đôi chiêu với các
85
thông tin trong Hồ so dự án, từ đó đưa ra nhận định, tránh những quyết định sai lầm.
+ Đối với việc thẩm định khía cạnh thị trường: Một dự an muốn đạt được hiệu quả thì sản phẩm (là các công trình, nhà ở...) phải đáp ứng được nhu cầu của thị trường, vì vậy CBTĐ cần phân tích thực trạng cung- cầu bất động sản của địa phương, sử dụng tốt phương pháp dự báo dé dự đoán cung- cau thị trường trong tương lai, phân tích thị trường mục tiêu, các yếu tố đầu vào và sản phẩm đầu ra, vận dụng phù hợp với
điêu kiện của từng dự án. Cụ thê như sau:
- Thẩm định sự biến động của các chỉ phí đầu vào: Ví dụ nguyên vật liệu đầu
vào của các dự án trong lĩnh vực xây dung là gach, cát, soi, da, xi măng... Vì
vậy CBTĐ cần tìm hiểu giá cả các loại nguyên vật liệu này trên thị trường, dự báo sự biến động giá cả của chúng trong tương lai, so sánh với giá cả của các dự án tương tự dé đánh giá sự phù hợp cũng như phát hiện ra những bat hợp ly, từ đó có sự điều chỉnh kịp thời.
- Tham định sự bién động của các sản phẩm dau ra: CBTĐ cần phải tìm hiểu nghiên cứu khả năng tiêu thụ sản phẩm của dự án, thị phần của doanh nghiệp, những đánh giá của người tiêu dùng về sản phẩm của doanh nghiệp, nhu cầu tiêu thụ sản phẩm bat động sản trong hiện tại và tương lai... để xác định doanh
thu hàng năm của dự án có hợp lý hay không.
+ Đối với thẩm định phương diện kỹ thuật: Đây là một trong những nội dung quan trọng trong thâm định dự án .Tuy nhiên, hau hết các CBTD của BIDV -CN Ngọc Khánh đều là những người tốt nghiệp các trường Kinh tế, Học viện Ngân hàng nên về khả năng phân tích tài chính của họ rất tốt, nhưng phần thẩm định khía cạnh kỹ thuật thì họ thường làm hời hợt, cho qua. Đề đảm bảo nội dung thâm định khía cạnh kỹ thuật của dự án, Chi nhánh có thể thuê các chuyên gia về kỹ thuật về dé hỗ trợ công tác thẩm định, hoặc trong quá trình tuyển dụng nhân viên thâm định nên ưu tiên những
người có kiên thức chuyên môn về kỹ thuật vào làm việc.
+ Đối với thẩm định khía cạnh tổ chức quan hy: Đề đánh giá năng lực tổ chức quản lý của chủ đầu tư đối với dự án, CBTĐ cần tiến hành đánh giá năng lực, trình độ chuyên môn, uy tín của lãnh đạo công ty, kế toán trưởng và các kế toán viên cũng như trình độ ban quản lý dự án. Đây là những người có vai trò quyết định trong quá trình điều hành hoạt động của dự án. Đồng thời, cần xem xét đánh giá kế hoạch bồ trí nhân
Sự và các nguồn lực khác theo tiễn độ dự án có thật sự hợp lý hay không. Ngoài ra, CBTD cần thâm định năng lực, trình độ và kinh nghiệm của các nhà thầu thi công, xây lắp vì đây là đội ngũ trực tiếp thực hiện dự án, có vai trò quyết định chất lượng dự án.
86
+ Tham định hiệu quả tài chính của dự án: Đề hoàn thiện hơn nội dung thẩm định tài chính dự án, CBTĐ cần phải chú trọng tới một số mặt sau:
- CBTĐ của BIDV- CN Hòa Khánh cần quan tâm tới yếu tố tỷ giá, lạm phát trong quá trình thâm định tài chính dự án. Đối với những dự án mà phải nhập khẩu nguyên vật liệu đầu vào, hoặc nhập khẩu máy mọc thiết bị thì tỷ giá sẽ ảnh hưởng đến giá cả của chúng, do đó sẽ ảnh hưởng đến chỉ phí của dự án. Sự ảnh hưởng của yếu tô lạm phát cũng vậy, nó cũng sẽ có tác động rất lớn tới doanh thu và chi phí do dự án đem lại. Vì vậy cần xem xét những yếu tố này dé có những điều chỉnh cho phủ hợp.
- Tỷ suất chiết khấu “r” cũng có tác động không nhỏ tới việc phân tích hiệu quả tài chính của dự án. Dé xác định tỷ suất này một cách hop lý, CBTD phải xuất phát từ những điều kiện cụ thé của từng dự án. Với đặc điểm vốn đầu tư lớn, thông thường một dự án cần huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau với mức
lãi suất khác nhau để đảm bảo cung ứng đủ vốn cho dự án. Do vậy, việc áp dụng một tỷ suất chiết khấu phù hợp sẽ đảm bảo phản ánh được chính xác hiệu quả sử dụng vốn của doanh nghiệp và mức chi phí của mỗi nguồn vốn. Tuy nhiên, việc xác định lãi suất chiết khấu hiện nay ở BIDV -CN Ngọc Khánh chủ yếu dựa trên phương pháp so sánh trực quan, mới chỉ tính toán dựa trên bình quân gia quyền lãi suất cho vay của ngân hàng đối với nguồn vốn đi vay và lãi suất ki vọng của Chủ đầu tư đối với nguồn vốn tự có hoặc dựa trên lãi suất cho vay trung và dai han. Do vậy, trong thời gian tới, dé đảm bảo tính chính xác của các phân tích, CBTĐ của BIDV -CN Ngọc Khánh cần nghiên cứu, áp dụng các phương pháp tính toán khoa học và hiệu quả hơn, tham khảo một số yêu tố khác như: lãi suất cho vay trung và đài hạn của các ngân hàng khác trong hệ thống NHTM, tỷ suất lợi nhuận bình quân của ngành xây dựng...đồng thời dựa trên những điều kiện cụ thé của dự án trong từng giai đoạn khác nhau dé điều chỉnh
cho phù hợp, đảm bảo tính chính xác.
- CBTĐ cần chú trọng đến việc lập các bảng thông số cho dự án như các bảng tính chi phí, doanh thu, khấu hao.... làm căn cứ cho các CBTĐ để theo dõi sự biến động về giá cả sản phẩm, giá cả các yếu tô đầu vào của dự án, tránh tình trang bỏ sót hay nhằm lẫn trong tính toán. Đây cũng chính là căn cứ dé cho CBTĐ tính toán và phân tích các chỉ tiêu hiệu quả tài chính của dự án. Đồng thời, CBTD cần phải tìm hiểu các quy định của pháp luật dé xác định lại chi phí quan lý, chi phí lương, chi phí bảo hiểm...làm căn cứ để tính chính xác các khoản chi phí phát sinh của dự án. Riêng đối với chi phí khấu hao, vì đó là một
87
trong hai nguồn trả nợ cơ bản của dự án nên CBTD cần phải tìm hiểu các quy định mới nhất của Bộ Tài chính về cách xác định khấu hao, từ đó xác định
chính xác chi phí khâu hao của dự án.
- Ngoài các chỉ tiêu thường sử dụng để phân tích hiệu quả tài chính của dự án như NPV, IRR, thời gian thu hồi vốn, CBTĐ của BIDV -CN Ngọc Khánh cần đưa thêm một số chỉ tiêu vào phân tích như điểm hòa vốn (BEP), chỉ tiêu tỷ số lợi ích và chi phí (B/C)... Các chỉ tiêu này có vai trò quan trọng đối với các dự
án vay vốn, CBTĐ cần phân tích toàn diện các chỉ tiêu và mối quan hệ giữa
chúng dé đưa ra đánh giá chính xác về hiệu quả tài chính của dự án.
3.2.4. Nâng cao chuyên môn của cán bộ thẩm định.
Trong công tác thâm định dự án CBTĐ luôn đóng vai trò quan trọng, là nhân tố quyết định đầu tiên khi cho vay vốn của ngân hàng. Vì vậy, nâng cao trình độ chuyên
môn nghiệp vụ của đội ngũ CBTĐ từ đó cải thiện được chất lượng thấm định dự án
mang lại kết quả tốt nhất dé đảm bảo được hiệu quả và lợi ich cho Ngân hàng là một trong những điều quan trọng hàng đầu mà BIDV luôn quan tâm và hướng đến. BIDV hiện nay đang có chế độ đãi ngộ dành cho cán bộ nhân viên khá cao. Tuy nhiên, với
tính chất công việc đặc thù khói lượng công việc lớn, áp lực cao thì việc vừa nâng cao
chất lượng nguồn nhân lực dé đảm bảo công việc, vừa cung cấp cho họ một môi trường làm việc thoải mái và đảm bao sức khỏe, tinh thần của nhân viên cũng là một điều mà bat cứ t6 chức nào đều không thé ngó lơ. Theo em, BIDV- CN Ngọc Khánh
nên có những sự đâu tư, ưu đãi hơn dành cho nguôn nhân lực như sau:
Đối với công tác tuyén dụng cán bộ: Chi nhánh cần thực hiện các chính sách tuyển dụng công khai thông qua trang web tuyến dụng chính thức của BIDV
(http://bidv.com.vn/) hoặc các phương tiện thông tin đại chúng, ưu tiên tuyển dụng những cán bộ trẻ, có năng lực chuyên môn cao, có kinh nghiệm thực tế. Đối với những nhân viên mới được tuyên dụng phải có thời gian thử việc trước khi làm việc chính thức. Việc tuyển dụng thêm cán bộ thẩm định sẽ giúp Chi nhánh giảm thiểu được tình
trạng nhân viên làm quá giờ, giảm tình trạng áp lực công việc lên nhân viên như hiện
nay.
Đối với công tác bồi dưỡng và đào tạo cán bộ: Chi nhánh cần có chiến lược phát triển nguồn nhân lực lâu dài, lập kế hoạch dài hạn dao tạo cán bộ có chuyên môn sâu về thấm định dự án. Bên cạnh những kế hoạch lâu dai, Chi nhánh cần xây dựng các kế hoạch ngắn hạn tổ chức các khóa học định kỳ nhằm bồi dưỡng các kiến thức, phổ biến những quy định mới của pháp luật, của NHNN về công tác thâm định, nâng cao kỹ năng phân tích rủi ro dự án, kỹ năng giao tiếp, tiếp xúc dé khai thác tìm kiếm
88
thông tin từ khách hàng do các chuyên gia trong và ngoài nước giảng dạy. Đối với các nhân viên mới, Chi nhánh cần phân công các cán bộ giỏi nhiều kinh nghiệm hướng dẫn họ dé giúp các cán bộ trẻ có điều kiện tiếp xúc với thực tiễn và học hỏi từ những các bộ đi trước. Chi nhánh có thể thường xuyên phát động các phong trào nghiên cứu khoa học, đề cao những giải pháp, đề xuất hữu ích nhằm nâng cao hiệu quả của công tác thâm định. Đồng thời hàng tháng, chi nhánh có thể tổ chức các budi tổng kết hoạt động thẩm định, tạo cơ hội cho các CBTĐ đưa ra các vướng mắc gặp phải, từ đó mọi người có thé đúc rút kinh nghiệm, học hỏi lẫn nhau dé nang cao chat luong thâm định
dự án vay vôn.
Đối với chế độ khen thưởng và chính sách đãi ngộ cho CBTD: Công tác thâm định dự án vay vốn đóng vai trò quan trọng trong hoạt động tin dụng của Chi nhánh, trong khi các CBTĐ mới là người quyết định chất lượng, hiệu quả của công tác này.
Do đó, ngoài việc quan tâm tới việc nâng cao năng lực, kiến thức chuyên môn nghiệp vụ cho nhân viên, BIDV -CN Ngọc Khánh cũng cần thường xuyên quan tâm tới đời
sông vật chat, đời sống tinh thần của các cán bộ thâm định. Bang cách tạo ra một môi trường cạnh tranh công bằng, tạo điều kiện cho tất cả mọi người đều có quyền phát huy năng lực của mình, đồng thời có một cơ chế thưởng phạt phân minh: đối với những CBTĐ hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ và có tỉnh thần trách nhiệm cao trong công việc, Chi nhánh cần đưa ra các chính sách khen thưởng hợp lý; đồng thời, với những cán bộ làm việc không hiệu quả, có dấu hiệu tiêu cực trong công tác thấm định, móc nối với khách hang gây ra thiệt hai cho chi nhánh cần thực hiện kỷ luật nghiêm khắc và có thé truy cứu trách nhiệm trước pháp luật nếu gây ra hậu quả nghiêm trong.
3.2.5. Nâng cao chất lượng tham định.
Thông tin luôn đóng vai trò vô cùng quan trọng trong công tác thâm định các dự án . Các thông tin làm căn cứ cho việc thầm định yêu cầu tính trung thực cùng với
độ chính xác cao. Tại CN Ngọc Khánh thì các CBTĐ thường xuyên sử dụng cả thông
tin ngoài hệ thống lẫn thông tin được lưu trữ sẵn trong hệ thống mạng thông tin nội bộ của Ngân Hàng dé tiễn hành thâm định phương án. Có những phương án dau tư của doanh nghiệp do sai lệch trong thông tin của hồ sơ dự án vay vốn khiến chuyên viên gặp rất nhiều khó khăn trong việc thâm định, đánh giá xem dự án và phương án là hợp lý hay không, có rất nhiều phương án khi day lên thì bị Hội sở day về do phát sinh thiếu thông tin hồ sơ rất nhiều, không đủ căn cứ dé ra quyết định phê duyệt. Do vậy em xin đề xuất một vài giải pháp giúp nâng cao hệ thống thông tin để phục vụ cho công tác thâm định như sau:
Một là, cần xây dựng thêm các kênh thu thập và tổng hợp thông tin từ nhiều