NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
2.4. ĐÁNH GIÁ CHUNG VE CÔNG TÁC THÂM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN CHO VAY VON TẠI NGÂN HÀNG BIDV — CN NGOC KHÁNH
2.4.1. Kết quả đạt được
Trong thời gian qua công tác thẩm định tại Chi nhánh ngày càng được hoàn thiện và đã đạt được một số kết quả đáng khích lệ như sau:
- Quy trình thẩm định nhanh gọn và có tính ứng dụng thực té cao
Chi nhánh đã thực hiện quy trình thâm định hoạt động theo mô hình TA2 đối với tat cả các dự án đầu tư xin vay vốn tại Chi nhánh. Điều này đã hạn chế được nhước điểm lớn nhất là các bộ tín dụng vẫn thực hiện cả ba khâu cơ bản trong quá trình cho vay mà các Ngân hàng Thương mại mắc phải. Các bước, các công đoạn được quy định khá bài bản, logic từ việc hướng dẫn khách hàng làm hồ sơ vay vốn, tiếp nhận hồ sơ vay von, thâm định hồ sơ vay vốn, thâm định khách hàng đến thâm định dự án dau tư,
lập thành tờ trình,...Quy trình thâm định rõ ràng như vậy chính là cơ sở cho công tác thẩm định diễn ra thuận lợi, dé dang hơn.
Ngoài ra, đối với các dự án lớn, khi được thẩm định qua cả hai phòng QHKH và QLRR thì sẽ tăng tính chính xác cho công tác thẩm định, giúp chỉ nhánh tránh được
các dự án không hiệu quả.
Bên cạnh đó, quy trình thâm định được thực hiện nghiêm túc đã góp phần không nhỏ vào chất lượng thâm định dự án tại BIDV- Chi nhánh Ngọc Khánh. Trên thực tế, quy trình thẩm định tại Chi nhánh cũng được khách hàng đánh giá khá tốt và
đảm bảo tính pháp lý.
Thời gian xét duyệt một khoản vay bao gồm cả thời gian thâm định dự án cũng như thời gian phê duyệt ở Chi nhánh tương đối ngắn, kê cả những dự án lớn cần đến Hội đồng tín dụng phê duyệt cũng chỉ tối đa là 22 ngày.
75
Tại chi nhánh, các dự án thường là các dự án vừa và nhỏ, phần lớn thuộc thâm quyền phê duyệt của Phó giám đốc phụ trách QHKH nên thơi gian phê duyệt dự án tối đa là 10 ngày. Thời gian xét duyệt rút ngắn như vậy một phần cũng do quy trình thâm định ngăn gọn.
- Các phương pháp thẩm định được áp dụng linh hoạt
Trong quá trình thầm định dự án tại Chi nhánh, dé đảm bảo hiệu quả thấm định tùy theo tính chất, đặc điểm của từng nội dung thâm định trong dự án đề nghị vay vốn, tùy từng khách hàng và điều kiện kinh tế, CBTĐ luôn áp dụng linh hoạt các phương pháp theo mức độ hợp lý chứ không đi theo lối mòn, áp dụng máy móc chỉ một
phương pháp
Phương pháp so sánh đối chiếu là phương pháp được sử dụng nhiều nhất và mang lại hiệu quả cao nên được sử dụng linh hoạt trong thâm định khía cạnh pháp lý và tài chính của dự án. Phương pháp dự báo thường được sử dụng trong thâm định phương diện thị trường của dự án như dự đoán cung -cầu, mức độ cạnh tranh của sản phẩm.... và được kết hợp với phương pháp triệt tiêu rủi ro dé dự báo được rủi ro của
dự án và có những những biện pháp phòng ngừa rủi ro thích hợp. Phương pháp phân
tích độ nhạy thường được sử dụng dé đánh giá tác động của các chỉ tiêu tai chính.
Ngoài ra, khi cần thiết trong nội dung thẩm định khách hàng vay vốn, cán bộ thâm định của Chi nhánh có thể sử dụng phương pháp phỏng vấn lấy ý kiến của ban lãnh đạo cũng như nhân viên của chi nhánh dé đánh giá rõ ràng hơn về doanh nghiệp.
Với phương pháp thấm định đa dạng, cán bộ thẩm định có thể phát hiện ra những khoản mục đầu tư không hợp lý và đưa ra những nhận xét nhận định đúng đắn nhất về khoản vay.
- Nội dung thẩm định chỉ tiết và cụ thể hóa
Cũng như NHTM khác, nội dung thâm định ở BIDV-chi nhánh Ngọc Khánh đã được chi tiết và cụ thé hóa ở mức tối đa, đảm bảo có thé đi sâu vào thực tế của mỗi khách hàng, hạn chế rủi ro khoản vay. Vì thực hiện hoạt động cho vay nên đặc biệt nội
dung thâm định khách hàng và thâm định tài chính của dự án rất kỹ lưỡng, chỉn chu.
Tại chỉ nhánh đã xây dựng được tài liệu công văn cho cán bộ về “ Hướng dẫn lập báo cáo dé xuất tín dụng °° và “ Hướng dẫn các nội dung thâm định” tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ thâm định trong khi thực hiện thâm định một cách hợp lý, khoa học, rõ ràng. Đặc biệt đối với nội dung thâm định khía cạnh tài chính, tại Chi nhánh
cung cấp tài liệu: “Hướng dẫn thâm định dự án, xây dựng bảng tính hiệu quả dự án”
giúp cho cán bộ thẩm định nhanh chóng xác định được các yêu cầu cần thiết dé đánh
76
giá nội dung này một cách khoa học, chính xác.
Với dự án đầu tư xây dựng, nội dung về khía cạnh kỹ thuật khá là quan trọng nên Chi nhánh cũng đặt ra yêu cầu và tạo điều kiện giúp cán bộ thâm định đi khảo sát thực tế dé xem xét địa điểm xây dựng, xem xét máy móc thiết bị.
- Cán bộ thẩm định có trình độ chuyên môn cao
CBTĐ đều có trình độ đại học trở lên và đều từ các trường khối ngành kinh tế, sỐ lượng cán bộ thâm định tai Chi nhánh đã được bổ sung dé đảm bảo cho công tác
thâm định. Bên cạnh đó, BIDV Ngọc Khánh còn có nhiều cán bộ lành nghề, giàu kinh
nghiệm, trình độ chuyên môn đã được mài đũa qua năm tháng nên có thé đảm nhiệm thấm định những dự án lớn phức tạp. Qua các kinh nghiệm thực tế từ thẩm định các dự
án thuộc dau tư xin vay vốn tại chi nhánh, dan dần đội ngũ cán bộ thâm định tại Chi nhánh đã có những sự hiểu biết nhất định về các đặc thù của ngành liên quan. Do đó góp phần nâng cao chất lượng thâm định đối với các dự án cho vay vốn.
Ngoài ra các CBTĐ cũng đã nâng cao kỹ năng phối hợp làm việc, giúp đỡ nhau
một cách có hiệu quả giữa phòng QHKH DN 1 với phòng QHKH DN 2,3 và phòng QLRR.
2.4.2. Hạn chế và nguyên nhân
- Quy trình tổ chức TP chưa phân rõ rang cho từng ngành, từng lĩnh vực.
Mặc dù hiện tại, quy trình thâm định của chi nhánh đã rất cụ thể, chỉ tiết và đầy đủ từng bước. Xong, trong quá trình thâm định, vẫn còn khá nhiều vướng mắc trong lúc xử lý hồ sơ do đối với mỗi lĩnh vực của từng dự án khác nhau lại cần có các mẫu hồ sơ, các giấy tờ thủ tục và quy trình khác nhau. Vì vậy, quy trình thẩm định chưa phân rõ rang cho từng ngành, lĩnh vực dự án cụ thé thì vẫn sẽ mắt rất nhiều thời gian, công sức cho cả CBTĐ và khách hàng dé có thé chuẩn bi day đủ hồ sơ.
Vị dụ trong công văn ban hành của trụ sở chính BIDV về Nội dung thâm định với các dự án đầu tư cũng chỉ là nội dung chung cho tất cả các ngành, lĩnh vực, các CBTĐ phải tùy vào đặc điểm từng dự án, từng lĩnh vực mà có quy trình hợp lý điều nay gây khó khăn, mat thời gian cho CBTD mỗi khi thực hiện công tác thẩm định.
Nguyên nhân: Do quy trình thâm định ở Ngân hàng áp dụng chung cho tất cả các lĩnh vực dự an gây ra nhiều bất cập như có các dự án đặc thù cần nhiều thời gian thầm định hơn lại không được thầm định ki càng. Ngoài ra, các văn bản quy định mới chỉ quy định chung cũng chưa hướng dẫn chỉ tiết trong từng khâu thâm định gây lúng túng cho các cán bộ trong nhiều dự án phức tạp.
77
- Vé phwong pháp thẩm định chưa được khai thác toi wu
Trong quá trình thâm định, cán bộ thâm định đã sử dụng kết hợp một số phương pháp như thâm định trình tự, so sánh, đối chiếu, phân tích độ nhạy, dự báo, triệt tiêu rủi ro. Với mỗi nội dung thì mức độ sử dụng các phương pháp khác nhau. Nhưng trên thực tế, CBTD vẫn chủ yếu là sử dụng phương pháp so sánh, đối chiếu, chưa áp dụng nhiều các phương pháp khác. Điển hình là phương pháp dự báo, các cán bộ chỉ phân tích định tính chưa dùng phương pháp khoa học như mô hình hồi quy tương quan hay tính toán hệ số co giãn của cầu dé đánh giá. Điều này dẫn đến thâm định vẫn có rủi ro
cao, chưa phân tích sâu và toàn diện về tính khả thi của dự án.
Tại Chi nhánh chưa có các hướng dẫn cụ thé về việc sử dụng các phương pháp như thế nào, trong các công văn hướng dẫn vẫn chỉ ra rằng cán bộ thâm định sẽ tùy vào đặc điểm của từng dự án và nội dung phân tích để sử dụng các phương pháp cho hiệu quả. Khi thâm định cán bộ thâm định vẫn chủ yếu sử dụng kinh nghiệm của bản thân dé áp dụng các phương pháp vào đánh giá dự án.
Tuy đã có hướng dẫn cụ thể tính các loại chi phí nhưng mới chỉ là chung cho các loại dự án, CBTD phải dựa vào kinh nghiệm, tìm hiểu riêng về đặc thù các dự án dé thêm hoặc bớt các chỉ tiêu cho hợp lý, đặc biệt đối với các dự án về năng lượng có yếu tố kỹ thuật khá phức tạp, và mang tính đặc thù khi xem xét đánh giá trong một số dự án cần có tham khảo ý kiến chuyên gia, hoặc mời các chuyên gia tư van thầm định.
Tuy nhiên ở Chi nhánh vẫn chủ yếu dựa trên kinh nghiệm và căn cứ vào quy định, định mức kỹ thuật của Nhà nước đề thâm định.
Nguyên nhân: Chi nhánh chưa áp dụng tôi đa công nghệ vào trong thâm định.
Tuy Chi nhánh đã phan nào chú trọng dau tư các trang thiết bị day đủ dé phục vụ nhân viên làm việc nhưng trong quá trình thâm định, cán bộ thẩm định vẫn chủ yếu dựa vào năng lực của bản thân và sử dung phần mềm văn phòng như Microsoft Excel dé tinh toán đơn giản. Các công cụ phần mềm hiện đại khác vẫn chưa được đầu tư và phổ biến cách sử dụng cho đội ngũ cán bộ thắm định. Điều này không chi gây khó khăn cho các cán bộ mà còn làm giảm năng suất cũng như kéo dài thời gian của việc thâm định
- Về nội dung thẩm định còn ton đọng nhiều hạn chế
Trong nhiều nội dung thâm định, BIDV Ngọc Khánh còn ton dong nhiéu han
ché, cu thé:
+ Khi thâm định khía cạnh thị trường, các cán bộ chủ yếu dùng thông tin về cung cau tìm hiểu qua Internet và dự báo về thị trường cũng chưa có căn cứ khoa học dé đưa ra kết luận có tính thuyết phục cao hơn.
78
+ Trong thâm định kĩ thuật, cán bộ thẩm định chưa đi khảo sát dé điều tra tình hình thực tế mà chỉ nắm bắt thông tin thông qua tài liệu của chủ đầu tư cung cấp, do đó
các nhận xét chỉ mang tính chủ quan, độ tin cậy không cao.
+ Trong thấm định tài chính dự án, chủ yếu cán bộ thấm định chú ý tính toán
các chỉ tiêu NPV, IRR, thời gian hoàn vốn, các chỉ tiêu còn lại như doanh thu, chi phí
trong từng năm hoạt động của dự án chưa được xem xét kĩ.
+ Khi đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh cũng như năng lực tài chính của doanh nghiệp, cán bộ thâm định chưa có đánh giá về sự hợp lý của các con số, mới chỉ
dừng lại ở việc nhận xét các sô liệu được cung cap san.
+ Các cán bộ thâm định thường bỏ qua không đánh giá hiệu quả kinh tế - xã hội
của dự án như dự án tạo ra bao nhiêu việc làm hay tạo ra lợi ích gì cho xã hội.
Ngoài ra, đối với khách hàng đã nhiều lần kí hợp đồng vay vốn của ngân hàng, là đối tác lâu năm, việc thâm định được thực hiện không ki càng va đầy đủ. Do đó, vẫn có các dự án có tính khả thi thấp mà vẫn nhận được quyết định cho vay. Tuy các dự án này có tỷ lệ khá thấp nhưng cũng góp phần gây nên sự bất ôn định trong hoạt động của
Chi nhánh.
Nguyên nhân :
Thứ nhất, nguôn thông tin sử dụng cho thẩm định chưa có tính chính xác cao:
Hiện nay, chủ yếu các cán bộ thâm định dự vào thông tin chủ quan được cung cấp san từ phía khách hàng cung cấp và cũng chưa được chi nhánh đầu tư để kiểm
chứng tính xác thực của những thông tin này. Do phải bảo mật thông tin khách hàng,
sự hỗ trợ cung cấp thông tin trong hệ thống các ngân hàng thương mại còn rat hạn chế.
Hơn nữa, môi trường thông tin của nước ta nhiễu loạn gây nhiều khó khăn cho hoạt động thấm định của Chi nhánh.
Thứ hai, các văn bản pháp luật chưa quy định rõ ràng:
Môi trường pháp lý của nước ta còn nhiều bat cập, các luật và văn bản dưới luật chỉ hướng dẫn chung chung về triển khai nghiệp vụ một cách máy móc, không sát với thực tế gây khó khăn cho Ngân hàng.
Thứ ba, công tác lập dự án của khách hàng chưa tốt:
Khách hàng chủ yếu của chi nhánh là các doanh nghiệp vừa và nhỏ nên thường chưa có đủ điều kiện thuê các tổ chức tư van lập dự án mà đa phần tự lập dự án. Do thiếu kinh nghiệm, những dự án do chủ đầu tư tự lập hay mắc phải nhiều lỗi như thiếu thông tin, tính toán sai lệch... gây nhiều khó khăn cho cán bộ thâm định khi tiến hành
79
phân tích đánh giá.
Thứ tw, năng lực nghiệp vụ của can bộ thẩm định còn hạn chế.
Số lượng cán bộ thâm định tại Chi nhánh còn thiếu, chất lượng không đồng đều, đa phần còn rất trẻ, chưa có nhiều kinh nghiệm. Các cán bộ thâm định chủ yếu được tuyển dụng qua các đợt thi tuyển của hệ thống BIDV, nhưng một phan nhỏ các ứng viên trong số đó là con, em, người quen của các cán bộ nhân viên làm việc trong Chi
nhánh nên có phần được ưu tiên hơn, dẫn đến các ứng viên giỏi khác bị mất cơ hội làm
việc. Từ đó, chất lượng cán bộ của Chi nhánh cũng bị giảm sút. Ngoài ra, phần lớn cán bộ thâm định đến từ các trường đại học, các khoa đào tạo về kinh tế và thường không có nhiều hiểu biết về khía cạnh kĩ thuật, đặc biệt đối với dự án có yêu cầu kĩ thuật phức tạp nên nội dung này còn được thâm định chưa có độ chính xác cao. Về các nội dung thẩm định khác cũng chủ yếu là phân tích định tính chưa có căn cứ khoa học.
Thứ năm, kinh phí cho công tác TD các dự án chưa được quan tâm đúng mức
Hiện nay, CN chưa chú trọng đầu tư vào CTTD, đặc biệt là các khoản chi phí thấm định như công tác phí cho CBTD đi khảo sát thị trường hay đi thực tế dé kiểm tra dự án chỉ được chi cho những dự án lớn, phức tạp mà những dự án ở CN chủ yếu có quy mô nhỏ và vừa. Do đó, CBTĐ ít khi đi khảo sát, quan sát, thu thập số liệu chính xác liên quan đến dự án, dẫn đến kết quả thâm định có nhiều sai lệch so với thực tế.
Ngoài ra, các khoản chỉ mời chuyên gia hỗ trợ thâm định cũng chưa được quan tâm.
CHƯƠNG 3
80