PHÒNG XÍ NGHIẸP KÉ HOẠCH BAN
2.4. Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh tại Công ty TNHH MTV Thoát
2.4.1. Phân tích doanh thu
Bảng 2.2 Khái quát tình hình doanh thu của công ty (2019-2022) Đơn vị tính: Triệu đồng
Năm Chênh lệch | Chênh lệch | Chênh lệch
Chỉ tiêu 19-20 20-21 21-22
2019 | 2020 | 2021 2022 | Giá trị | % Giá % Giá %
trị trị
Doanh thu
BHVà | 581,118 557,273 597,871643,942| (23,846 (4:3), 40,605 7,3) 46,06) 7,/
CCDV Doanh thu
tr HDTC 1,940 2,214) 1,857 707 274| 14,1| (357)| 19,2|(1,150} (61,95
Thu nhập
khác 66,501} 9,766) 0,0001) 0,120) (56,735) (85,3) (9,7661(99,99)0,1198£ 10424
15 4 7,83
Tổng 583,124 559,49¢ 599,734644,769| (23,628) 4,2) 40,23 7,2| 45,034 7,5 doanh thu
(Nguén: Bang bdo cdo két qua hoat déng kinh doanh cua Céng ty TNHH MTV
Thoát nước Đô thị Thành Phố Hô Chi Minh)
Biểu đồ 2.2 Biểu đồ thể hiện doanh thu của Công ty (2019-2022) Đơn vị tính (Triệu VNĐ)
1.940
66.501
m Doanh thu BH và CCDV
= Doanh thu từ HĐTC Thu nhập khác
2019
33
2.214 900
= Doanh thu BH và CCDV
= Doanh thu từ HĐTC s Thu nhập khác
2020
2021 2022
1.857 0,115
= Doanh thu BH va CCDV = Doanh thu BH va CCDV
= Doanh thu từ HĐTC = Doanh thu từ HĐTC
Thu nhập khác Thu nhập khác
(Nguôn: Tác giả tổng hợp ) Từ bảng va biểu đồ trên cho ta thay được mức độ bién động của các chỉ tiêu về doanh thu trong giai đoạn 2019-2021 so với tổng doanh thu, ngoài ra ta còn biết được cứ 100 đồng doanh thu sẽ cho ra bao nhiêu đồng doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ, doanh thu tử hoạt động tài chính, thu nhập khác và xu hướng tăng giảm của các chỉ tiêu đó.
Doanh thu từ bán hàng và cung cấp dịch vụ:
Giai đoạn 2019-2020: Như ta thấy thì doanh thu từ bán hàng và cung cấp dịch vụ của công ty là khoản doanh thu chiếm tỷ trọng rất cao gần như là toàn bộ trong tổng doanh thu mà công ty đạt được qua ba năm. Khoản doanh thu này đến từ việc duy tu hệ thống thoát nước từ nguồn vốn của Nhà nước và thi công một số công trình khác.Mặc dù tỷ trọng này có thay đôi qua các năm nhưng vẫn chiếm tỷ trọng ở mức độ duy trì là trên 95% trong tông doanh thu của công ty. Có thể thấy năm 2020 giảm nhẹ đi 4,3% so với năm 2019. Do tình Covid-L9 diễn biến hết sức phức tạp trong giai đoạn này nên đã gây ra ảnh hưởng không ít đến tình hình sản xuất kinh doanh của Công ty đặc biệt là việc tìm kiếm công trình thí công và triển khai các hợp đồng đã ký gặp nhiều gián đoạn do phải thực hiện nghiêm về các biện pháp phòng chống dịch. Vì vậy doanh thu đã giảm trong giai đoạn này.
Giai đoạn 2020-2021: Năm 2021 so với năm 2020 thì doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ tăng trưởng lên 7,3%. Nguyên nhân là do sau đại dịch Covid-19 thì Công
34
ty đã triển khai và vận hành lại lĩnh vực chủ đạo đó là duy tu hệ thống thoát nước, xử lý nước thải; vận hành tốt các hợp đồng thuộc nguồn vốn duy tu thoát nước. Qua đó công tác duy tu, bảo dưỡng hệ thống thoát nước được đảm bảo, vận hành một cách an toàn, hiệu quả và đã đạt được tiến độ và chất lượng theo như hợp đồng đã ký, từ đó giá trị sản lượng tăng lên. Ngoài ra Công ty vấn chỉ đạo và triển khai các đơn vị tiềm kiếm và đây mạnh thi công công trình ngoài với kết quả đã đạt được 83%
so với kế hoạch năm. Tuy không đạt được kỳ vọng so với kế hoạch đề ra nhưng kết quả trên là sự phấn đấu và nỗ lực rất lớn của tất cả tập thê trong công ty trong một năm hết sức khó khăn sau đại dịch. Vì thế doanh thu về bán hàng và cung cấp dịch vụ trong giai đoạn này đã tăng lên đáng kế.
Giai đoạn 2021-2022: Đến năm 2022 thì doanh thu về BH và CCDYV tiếp tục tăng,
cụ thể tăng lên 7,7% so với năm 2021. Tình hình kinh tế trong giai đoạn này đang suy giảm, nhưng với sự cỗ găng không ngừng của ban lãnh đạo của công ty đã giúp cho việc duy tu, nạo vét, vận hành các hệ thống thoát nước vốn là thế mạnh của công ty diễn ra một cách suôn sẻ và hiệu quả.
Doanh thu từ hoạt động tài chính: CÓ Sự tăng giảm trong 4 năm. Doanh thu này chủ yếu đến từ tiền lãi gửi ngân hàng của công ty. Năm 2020 doanh thu từ hoạt động tài chính tăng lên 14,1% so với năm 2019. Do tình hình Covid-19 gia tăng trong giai đoạn này nên Công ty đầu tư hơn về khoảng tiền gửi ngân hàng nên doanh thu về hoạt động tài chính tăng lên. Còn năm 2021 do tinh hinh Covid-19 da ổn định hơn
nên Công ty không có nhiều hoạt động đê cải thiện tài chính nên đã giảm đi 19,2%
so với năm 2020. Đến năm 2022 thì doanh thu này giảm đi 61,93% so với năm 2021, nguyên nhân là do lãi từ tiền gửi ngân hàng năm 2022 đã giảm đi 61,93% so với năm 2021. Công ty muốn đầu tư thêm vào các thiết bị, máy móc, nghiên cứu phát triển các dịch vụ thế mạnh của công ty nên đã đầu tư ít hơn vào hoạt động tài chính.
Thu nhập khác: Là khoản thu nhập chiếm phần nhỏ trong cơ cấu doanh thu nhưng cũng góp phân trong quá trình tăng trưởng và phát triển của doanh nghiệp. Năm 2020 thu nhập khác giảm đi 85,3% so với năm 2010, nguyên nhân chủ yếu là do mức thu hoàn tiền bảo hiểm giảm đi rất nhiều, không còn xử lý công nợ và khoản thu khác.
Đến năm 2021 thu nhập khác đã giảm đi một cách đáng kế là 98,8% so với năm 2020, nguyên nhân là do mắt đi khoản thu từ hoan tiền bảo hiểm và bán hồ sơ thầu.
35
Nhìn chung thì tổng doanh thu của công ty từ gian đoạn 2019-2021 biến động liên
tục trong 3 năm. Nguyên nhân là do tình hình Covid-L9 đã ảnh hưởng đáng kê. Mặc dù vậy công ty vẫn cô găng duy trì doanh thu từ việc duy tu hệ thống nước thải và thi công công trinh ngoài, từ đó cải thiện tông doanh thu một cách đáng kẻ.
Tóm lại, thì tổng doanh thu của công ty biến động tăng giảm liên tục trong giai
đoạn 2019-2022. Do ảnh hưởng của dịch Covid-L9 đã gây ảnh hưởng không nhỏ đến
doanh thu từ BH và CCDV đo phải chấp hành nghiêm về các biện pháp chống dịch, gặp nhiều khó khăn trong việc tìm kiếm công trình thi công và triển khai các hợp
đồng đã ký trong giai đoạn từ năm 2019-2021. Đến năm 2022 thì đã ôn định hơn và
đạt doanh thu cao nhất trong giai đoạn 4 năm này ( Đạt doanh thu 644 tỷ đồng và tăng 7,7% so với 2021). Còn doanh thu tài chính và thu nhập khác cũng biến động tăng giảm không đồng đều qua các năm và chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng doanh thu.