CO PHAN QUAN DOI - CHI NHÁNH HOÀN KIEM
3.2. GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHÁT LƯỢNG THÂM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN DAU TƯ TRONG CHO VAY CÁC DOANH NGHIỆP
3.2.1. Nâng cao trình độ nguôn nhân lực
Con người luôn là động lực của sự phát triển. Công tác thâm định giữ vai trò quan trọng trong việc ra quyết định cho vay, ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng: quy mô, tỷ lệ nợ xấu, lợi nhuận... Một số giải pháp về nguồn nhân lực cần bao quát từ khâu đầu vào đến đào tạo...
Khâu tuyển dụng nguôn nhân lực: cần tuyên dụng những người có năng lực thực sự, có kiến thức chuyên môn vững vàng và kỹ năng tổng hợp: am hiểu thị trường, kỹ thuật, nhân sự, tài chính doanh nghiệp, và am hiểu pháp luật... Bên cạnh đó cán bộ thầm định phải có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp, trung thực, có tinh thần trách nhiệm và kỷ luật nghề nghiệp cao.
Ché độ đãi ngộ: muốn giữ chân người tài, cán bộ thầm định tâm huyết với công việc thì việc tăng chế độ đãi ngộ là cần thiết như: tăng lương, tiền thưởng, phụ cấp, trợ cấp...
Tang cường đào tạo, nang cao nghiệp vụ cho can bộ thẩm định: định kỳ tô chức các lớp học đào tạo và đào tạo lại nghiệp vụ cho cán bộ, các lớp học nên được tổ chức tập trung, có kiểm tra, đánh giá kết quả cụ thé và tổ chức vào thời gian thích hợp. Ngoài ra có thể mời thêm những người có kinh
nghiệm ở ngân hàng nước ngoài, ngân hàng nhà nước, bộ tài chính... tham
gia hướng dẫn đóng góp ý kiến trong quá trình thâm định để ngày càng hoàn
thiện hơn.
Thường xuyên tập hop các sáng kiến, dé xuất có giá trị: việc tập hợp các tài liệu, các công trình nghiên cứu có liên quan đến công tác thâm định là cần thiết, giúp cán bộ thân định có thể tham khảo, đúc rút kinh nghiệp làm cơ sở dé nâng cao kỹ năng thực hành.
Náng cao nhán thức của cán bộ thẩm định về thẩm định tài chính dự án dau tư: Déi mới nhận thức về công tác thâm định dự án đầu tư của các doanh nghiệp xây lắp cần phải xác định sản phẩm của công tác thấm định dự án là một loại sản phẩm đặc biệt - sản phẩm của trí tuệ và kinh nghiệm. Đánh giá
từng nội dung của dự án, đặc biệt là nội dung tài chính của dự án có ý nghĩa
quan trọng, làm cơ sở dé lựa chọn dự án và ra quyết định cho vay. Những nhận xét phải đảm bảo tính toàn diện, khách quan, chuẩn xác và kịp thời.
Đồng thời, đôi mới nhận thức cần phải coi trọng công tác thẩm định là một thế mạnh trong cạnh tranh và kinh doanh, coi đây là một trong những công việc góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng. Quyết định cho vay đúng dan chỉ có trên cơ sở công tác thâm định dự án có chất lượng.
- Thực hiện quá trình đôi mới và sắp xếp lại bộ máy tô chức, phân định
rõ chức năng nhiệm vụ của từng phòng ban trong ngân hàng, đặc biệt quan
tâm thỏa đáng đến công tác thâm định tài chính dự án của các doanh nghiệp xây lắp dé làm cơ sở ra quyết định cho vay. Thiết lập được quy trình thấm
định hợp lý.
- Tuyên truyền, giáo dục, đảo tạo cho các cán bộ thầm định, hiểu va nhận thức được tầm quan trọng của những nhận xét, đánh giá được đưa ra trong báo cáo thâm định làm cơ sở ra quyết định cho vay.
- Định kỳ hàng năm, hàng quý ngân hang tô chức các khóa học bồi dưỡng, nâng cao nghiệp vụ cho đội ngũ những người làm công tác thâm định.
- Tong kết và đúc rút kinh nghiệm đói với dự án dau tư đã thâm định.
3.2.2. Hoàn thiện quy trình và tổ chức tham định
Thứ nhát, thâm định dựa trên cơ sở các văn bản quy định của pháp luật ban hành quy định quy trình lập, thẩm định và phê duyệt dự án phù hợp với đặc điểm của từng ngành nghề. Cần cập nhật và phố biến cho cán bộ thực hiện thâm định những thay đổi về cơ chế chính sách có liên quan, về hệ thông các tiêu chuẩn định mức, các quy định của Nhà nước trong từng nội dung của
dự án.
Thứ hai, nâng cao khả năng nắm bắt, xử lý thông tin của cán bộ thâm định trong quá trình phân tích và đánh giá dự án. Dé triển khai tốt các nguồn thông tin phục vụ thẩm định trong thời gian tới ngân hang cần: kiện toàn và củng có trung tâm thông tin, xây dựng hệ thống thông tin nội bộ từ Hội sở đến chi nhánh trong đó tập hợp những thông tin cần thiết về ngành kinh tế, lĩnh vực kinh tế, tình hình phát triển kinh tế - xã hội của từng vùng miền làm cơ sở cho việc xây dựng hệ thống thông tin đồng bộ từ trên xuống dưới. Nghiên cứu va phát triển mạng nội bộ dé phối hợp với các đơn vị, phòng ban liên quan đề thực hiện trao đôi thông tin.
3.2.3. Hoàn thiện nội dung tham định tài chính dự án
Nội dung thấm định là cơ sở quan trọng đưa ra những nhận xét, đánh giá có độ chính xác và tin cậy. Nội dung thấm định dự án toàn diện, khách quan, chuẩn xác sẽ đáp ứng được yêu cau cho công tác thâm định và ngược lại. Dé thực hiện giải pháp này cần tập trung vào những van dé sau:
Thứ nhát, nội dung thâm định phải khách quan, toàn diện không chỉ dựa
vào thông tin và dự án do khách hàng lập nên. Bên cạnh những nội dung đã
có trong hồ so dự án cần phải làm việc độc lập, khách quan, phan ánh trung thực những nội dung của dự án để đảm bảo những đánh giá đưa ra được dựa trên khảo sát thực tế và thu thập thông tin đây đủ.
Thứ hai, các dự án dau tu của doanh nghiệp xây lắp thường gan liền với đất, trong quá trình thâm định cần tiễn hành thầm định kỹ phương án tổ chức quản lý đặc biệt là công tác giải phóng mặt bằng, đền bù bởi nếu chậm trễ sẽ
làm tăng chi phí của dự án.
Thứ ba, nội dung thâm định khía cạnh thị trường cần đề cập kỹ các yếu tố đầu vào và dau ra hay là cung cầu thị trường của dự án, so sánh sản phẩm của dự án với những sản phẩm cạnh tranh, sản phẩm thay thế trên thị trường dé xem xét mức độ cạnh tranh của sản phẩm. Lựa chọn dự án đưa ra so sánh phải phù hợp, tuy nhiên những thông tin này chỉ mang tính chất tham khảo.
Ngoài ra, ngân hàng có thể sử dụng phân tích SWOT để đánh giá khả năng thâm nhập thị trường của dự án. Xem xét các yếu tố này dé xác định doanh thu, chi phí, lợi nhuận của dự án. Việc thâm định kỹ nội dung này tạo điều kiện thuận lợi để xác định quy mô đầu tư và ra quyết định cho vay chính xác.
Trong trường hợp cần thiết phải tiến hành khảo sát điều tra, tìm kiếm thông tin từ nhiều nguồn. Tham định quy mô dự án phải dựa vào thị trường, xuất phát từ nhu câu thị trường, không nên dựa vào ý muốn chủ quan của chủ đầu tư, xa rời thực tế, khi đó không đem lại hiệu quả thực sự cho dự án.
Thứ tw, thâm định khía cạnh kỹ thuật một số dự án lớn kỹ thuật phức tạp cán bộ thấm định không thể nắm bắt được hết bởi vậy việc thuê các chuyên gia kỹ thuật là cần thiết, tránh việc chấp thuận kỹ thuật trong báo cáo nghiên cứu của khách hàng. Đây là tình trạng phổ biến đối với nhiều ngân hàng nói chung và với các dự án đầu tư của các doanh nghiệp xây lắp tại MB Hoàn Kiêm nói riêng. Vì thé, để khắc phục, ngân hàng cần có đội ngũ cán bộ thâm định có chuyên môn và kinh nghiệm trong từng lĩnh vực xây lắp đảm nhiệm công tác thầm định với loại dự án này hoặc thuê chuyên gia nếu dự án
có kỹ thuật quá phức tạp.
Thứ năm, tham định tài chính dự án cần quan tâm đến hệ thống các chỉ tiêu ngoài NPV, IRR, thì cần đề cập thêm các chỉ tiêu B/C, RR, điểm hòa vốn, khả năng trả nợ... Trong quá trình thâm định cần quan tâm đến những biến động của yếu tố bên ngoài, đến những rủi ro tiềm an có thể xảy ra đối với dự án. Đối với yêu tô lam phát, NPV không bị ảnh hưởng bởi yếu tố này (chỉ làm thay đổi dòng tiền hàng năm và nhu cầu về tai trợ) song cũng cần phải xem xét yếu tố này dé đánh giá đây đủ và toàn diện. Ngoài ra cần chú ý đến việc phân tích độ nhạy, các yếu tố nên đưa vào bao gom: tỷ giá, lãi suất cho Vay, tông mức đầu tư. Việc phân tích độ nhạy không chỉ dừng lại ở các dự án lớn và phải tính đối với các dự án nhỏ khi đó mới phản ánh khách quan về dự án.
Ngoài ra, ngân hàng cũng cần quan tâm tới chỉ phí marketing của dự án vì đây cũng là một chi phí quan trọng góp phan tạo hiệu quả của dự án và chi phí này chiếm một tỷ trọng không nhỏ trong tổng chi phí.
Đối với tỷ suất chiết khấu: MB thường xác định dựa trên cơ sở lãi suất cho vay trung và dài hạn của ngân hàng. Đề nâng cao mức độ chính xác của lãi suất chiết khấu nên tham khảo một số yêu tô như: lãi suất cho vay trung va dai han trong nước cũng như trên thé giới (tham khảo lãi suất SIBOR,
LIBOR...), mức sinh lời trên thị trường chứng khoán trong nước và khu vực,
tỷ suất lợi nhuận bình quân của ngành...
Thứ sáu, coi trọng việc thâm định rủi ro của dự án. Hiện nay, việc thầm định rủi ro của nhiều dự án còn tiễn hành qua loa, sơ sài. Trong quá trình thâm định dự án, cán bộ thâm định chỉ chú trọng đánh giá rủi ro về mặt định tính, còn mặt định lượng thì chưa đầy đủ. Ngân hàng mới chỉ dừng lại ở việc phân tích độ nhạy một chiều, tức là cho các yếu tố riêng rẽ như doanh thu, chi phí... biến động mà chưa xét đến sự biến động đồng thời của nhiều yếu tô. Do đó, để có được những tính toán về các chỉ tiêu tài chính đạt hiệu quả cao, ngân hàng cần phải quan tâm hơn nữa đến thầm định rủi ro dự án, cần phân tích độ nhạy trong trường hợp có nhiều biến đồng thời biến động đề từ đó dự báo được các tình huống xấu có thể xảy ra.
3.2.4. Hoàn thiện phương pháp thấm định tài chính dự án
Phương pháp thâm định có vai trò quan trọng liên quan đến kết luận về dự án dau tư, tuy nhiên khả năng lựa chon và áp dụng phương pháp thấm định lại phụ thuộc vào năng lực từng cán bộ thầm định. Tham định dự án được thực hiện bằng phương pháp khoa học hiện đại cùng kinh nghiệm. Giải pháp này bao gom:
Thứ nhát, kết hợp các phương pháp thấm định trên cơ sở thế mạnh của
từng phương pháp, việc vận dụng đảm bảo không chỉ dừng lại ở việc so sánh
đối chiều với các văn bản quy phạm pháp luật và Nhà nước, mà phải đưa ra những đánh giá cho từng khía cạnh của dự án. Kết hợp va sử dụng lĩnh hoạt các phương pháp giúp nhìn nhận khách quan và chính xác về dự án từ đó giúp ngân hàng đưa ra quyết định cho vay đúng đắn
Thứ hai, lựa chọn phương pháp thấm định trên cơ sở: kha năng và điều kiện của cán bộ thấm định, đáp ứng được quy định của Nhà nước và ngân hàng, phương pháp lựa chọn là phương pháp tối ưu trong số các phương pháp
đưa ra. Khi áp dụng các phương pháp cần hiểu rõ cơ sở, căn cứ dé so sánh và
tính toán.
Thứ ba, đối với phương pháp phân tích độ nhạy có ưu điểm giúp phat hiện các yếu tố ảnh hưởng lớn đến hiệu qua của dự án dé có biện pháp phòng ngừa và ngăn chặn. Để phát huy hiệu quả phương pháp này cần lựa chọn những yếu tố có ảnh hưởng lớn đến dự án.
Thứ tư, tang cường áp dụng các mô hình và phương pháp phân tích hiện
đại dé đánh giá dự án. Tăng cường sử dụng phương pháp phân tích rủi ro của dự án áp dụng vào các giai đoạn của dự án, từ đó đề xuất phương án hạn chế
rủi ro.
3.2.5. Nâng cao chất lượng thu thập, tổng hợp và xử lý thông tin Trong thời đại bùng no thông tin như hiện nay, thông tin được sử dụng như một nguồn lực, một lợi thế trong môi trường cạnh tranh. Các tô chức kinh tế nói chúng, các ngân hàng thương mại nói riêng phải sử dụng thông tin ngày càng nhiều để tăng năng lực, tăng hiệu quả trong hoạt động, đem lại lợi ích cho nên kinh tế cũng như cho bản thân ngân hàng.
Trong công tác thâm định tài chính dự án đâu tư thì thông tin luôn đóng vai trò quyết định đến chất lượng thâm định. Thông tin cung cấp chính xác, kịp thời thì sẽ giúp cho hiệu quả thâm định cao hơn, hạn chế rủi ro có thể xảy ra. Còn thông tin không cập nhật, thiếu chính xác sẽ làm cho quyết định tài trợ của ngân hàng bị hạn chế. Trong quá trình thấm định tài chính dự án đầu tư, ngân hàng có thé thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau.
- Đối với nguồn thông tin khách hàng cung cấp: Dé các thông tin được day đủ theo yêu cầu, ngân hàng cần có văn bản chính thức liệt kê các hồ sơ, thông tin cần thiết mà khách hàng cần cung cấp về dự án (checklist). Có như vậy thông tin mà khách hàng cung cấp sẽ không phải bồ sung nhiều lần và cán bộ thâm định có thể nhanh chóng bắt tay Vào VIỆC thầm định, tiết kiếm được
thời gian chờ đợi bổ sung hồ sơ. Ngoài những thông tin trên hồ sơ, chứng từ khách hàng cung cấp, cán bộ thầm định có thé chủ động khai thác thêm thông tin từ việc đi thực tế dự án, phỏng van trực tiếp khách hàng. Mục đích của cuộc phỏng vấn là để quan sát thái độ, phương pháp và nội dung trả lời của khách hàng. Từ đó phát hiện ra những mâu thuẫn đồng thời kiểm tra lại mức độ tin cậy của khách hàng dé có những giải pháp xử trí hợp lý. Dé có thé khai thác tối đa nguồn thông tin nay, cán bộ thâm định cần có kỹ năng phỏng vấn khách hàng, điều này được trau doi qua thời gian và kinh nghiệm, đồng thời xem xét kỹ hồ sơ, đưa ra các câu hỏi trước khi gặp gỡ khách hàng và đi thực tế dự án. Câu hỏi đặt ra đảm bảo là những câu hỏi mở.
- Đối với thông tin từ hồ sơ số sách của ngân hàng: Ngân hàng nên
thành lập một bộ phận chuyên phụ trách thu thập, lưu trữ thông tin và đánh
giá khách hàng một cách có hệ thống. Thông tin thu thập có thé là những thông tin về khách hàng, ngành nghề sản xuất kinh doanh, thông tin về thị trường, các chính sách vĩ mô của Chính phủ, thông tin về công nghệ... Đối với các khách hàng có quan hệ lâu dài với ngân hàng, cần lưu trữ từ các lần quan hệ tín dụng trước đó của khách hàng dé khi cần cán bộ thầm định có thé sử dụng một cách thuận tiện. Công việc lưu trữ, đánh giá khách hàng cần tiền hành thường xuyên và phân loại theo các tiêu chí khác nhau để dễ tra cứu. Có thé phân công riêng một cán bộ có trình độ nghiệp vụ và được đào tao về thu thập và xử lý thông tin để phụ trách việc này, các cán bộ khác có trách nhiệm hỗ trợ.
- Đối với các nguôn thông tin khác: Các cán bộ thâm định nên điều tra, thu thập thêm thông tin về khách hàng thông qua các kênh khác như bạn hàng và các đối thủ cạnh tranh... Nguồn thông tin này có thể là không chính thức nhưng nhiều khi lại cho thấy những khía cạnh rất khác biệt về khách hàng mà không một ngu6n thông tin nao có thé cung cấp như uy tín của khách hàng
trên thị trường, phong cách làm việc của khách hàng... Cán bộ thẩm định cũng can khai thác, tham khảo thêm thông tin từ Trung tâm thông tin tín dụng của NHNN (CIC), thường xuyên tìm hiều các thông tin vĩ mô, thông tin kinh tế xã hội, pháp luật, thị trường, định hướng phát trién các ngành kinh tế...
thông qua sách báo, mạng Internet, các phuog tiện thông tin đại chúng khác...
dé có cái nhìn tổng quan về nền kinh tế giúp cho công tác thấm định.
3.2.6. Tăng cường cơ sở hạ tang và công nghệ thông tin
Tạo điều kiện thuận lợi và nhanh chóng, đưa ra kết quả thâm định chính xác thì cần có sự hỗ trợ của phần mềm, công nghệ thông tin. Hiện nay, MB đã phát triển một số phần mềm phục vụ cho công tác thâm định như CRA (phần mềm viết tờ trình), T24 (phần mềm xuất số liệu), CSSY (phần mềm xếp hạng tín dụng)... tuy nhiên các phần mềm này vẫn chưa hỗ trợ tối đa người dùng, tốc độ chậm, chưa có sự liên kết giữa các phần mềm do vậy khi thẩm định mat rất nhiều thời gian.
Riêng đôi với thâm định dự án đầu tư của doanh nghiệp xây lắp, hiện tại chủ yêu sử dụng phần mềm Microsoft Office Excel dé tính toán, các chỉ tiêu tính toán đơn giản, không chuyên dụng, chưa thể kiểm chứng được hết tất cả số liệu khách hàng đưa vào hỗ sơ là chính xác.
- Cần áp dụng các phan mém chuyên dụng tiên tiến phục vu cho công tác thấm định dự án đầu tư của doanh nghiệp xây lắp. Vừa dé phục vu công tác tính toán mà còn hỗ trợ trong việc quản trị rủi ro một cách chính xác,
khách quan.
: Tiếp tục đầu tư máy móc, trang thiết bị hiện đại hỗ trợ cho việc thâm định: đâu tư cho hệ thống máy tính chất lượng tốt, lắp hệ thống mạng tốc độ cao, các trang thiết bi văn phòng...