2.3. Công tác tô chức thấm định dự án đầu tư trang thiết bị tại Chi nhánh
2.3.4. Công tác tổ chức nhân sự thẩm định dự án
Công tác thẩm định dự án sẽ do cán bộ, chuyên viên tin dung của phòng khách hàng doanh nghiệp đảm nhận. Công tác kiểm soát, đánh giá lại sẽ do trưởng phòng tín dụng chịu trách nhiệm. Thông thường, đối với một dự án đầu tư, trưởng phòng
tín dụng sẽ giao cho 6,7 cán bộ phòng khách hàng doanh nghiệp thực hiện. Tùy vào
từng loại dự án và khối lượng công việc đang đảm nhận, trưởng phòng sẽ phân bổ
hợp lý từng công việc thâm định cho từng cán bộ thực hiện.
Bang 6: Phân định trách nhiệm thâm định dự án ở VPBank Nam Thăng Long
Thứ | Nội dung công việc Cán bộ thực Nhiệm vụ thực hiện
tự thâm định hiện
1 | Tham định hồ so vay | Cánbộthẩm | Kiểm tra tinh đầy đủ và hợp lệ của hồ sơ
vốn định (1 người) => lập báo cáo cho trưởng phòng tín
dụng
2 | Thâm định tính pháp | Cánbộthẩm | Kiểm tra về lịch sử hình thành, tồn tại
lý khách hàng vay vốn | định (1 người) | của doanh nghiệp, tư cách của chủ doanh
nghiệp => lập báo cáo cho trưởng phòng tín dụng
3 Thâm định năng lực Cán bộ thâm Lập các bảng tính toán tong tài sản của
tài chính doanh định (2 người) | doanh nghiệp => lập báo cáo cho trưởng nghiệp phòng tín dụng
4 | Tham định dự án đầu | Cán bộ thẩm Bao gồm các công việc kiểm tra khía
tư định (2 người) | pháp lý, thị trường, kỹ thuật, tài chính, phân tích độ nhạy của dự án => lập báo
cáo cho trưởng phòng tín dụng
5 Tham định tài sản Cán bộ thẩm | Kiểm tra tính pháp ký của tài sản đảm
đảm bảo của dự án định (1 người) | bảo, tính toán, định giá giá trị các tài sản đảm bảo đó => lập báo cáo cho trưởng
phòng tín dụng
6 | Tổng hợp các kết quả | Trưởng phong | Trưởng phòng tín dụng tập hợp các kết
ở bước 1-5 tín dụng (1 quả lại thành tờ trình thâm định dé gửi người) lên ban tín dụng hoặc hội đồng tín dụng
SV: Lê Sơn Tùng Lớp: Kinh tế Đầu tư 54A
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 21 GVHD; ThS. Lương Huong Giang
(Nguôn: Phòng KHDN VPBank Nam Thăng Long) 2.3.4.2. Thẩm quyền phê duyệt dự án
Sau khi nhận được tờ trình thâm định do trưởng phòng tín dụng gửi lên, ban tín dụng hoặc hội đồng tín dụng có thấm quyền phê duyệt dự án xem dự án có đủ điều kiện để cho vay hay không. Nếu dự án đủ điều kiện thì ban tín dụng hoặc hội đồng tín dụng sẽ ký quyết định giải ngân. Nếu dự án không đủ điều kiện sẽ bác bỏ và thông báo đến khách hàng doanh nghiệp.
Đôi với dự án nhỏ, vay từ 2 tỷ đông trở xuông và có tài sản thê châp, bảo lãnh
thì chỉ thành lập ban tín dụng, ban tín dụng sẽ chịu trách nhiệm thâm định lại và phê duyệt cho vay vốn dự án. Ban tín dụng bao gồm các thành viên sau:
Bảng 7: Thành viên Ban tín dụng phê duyệt dự án vay vốn dưới 2 tỷ đồng Chức vụ Họ tên Trình độ học vấn
Giám doc Chi nhánh Bà Phạm Thị Thu Hà | Thạc sĩ — Học viện Ngân
hàng
Phó Giám đốc Chi | Bà Lê Thị Minh Ngọc Thạc sĩ - Đại học Kinh tế
nhánh Quốc dân
Trưởng phòng KHDN Ông Phạm Minh Hiệu Thạc sĩ - Học viện Tài chính
(Nguôn: Phòng KHDN VPBank Nam Thăng Long)
Đối với những dự án lớn, phức tạp, vay trên 2 tỷ đồng thì thành lập hội đồng
tín dụng để xem xét, thâm định dự án, sau đó mới quyết định hoặc từ chối phê duyệt
cho dự án vay vôn. Hội đông tín dụng bao gôm các thành viên sau:
Bảng 8: Thành viên hội đồng tín dụng phê duyệt dự án vay vốn trên 2 tỷ đồng
Chức vụ Họ tên Trình độ học vân
Giám đốc Vùng Nguyễn Đức Sơn 1 Thạc si — Dai hoc Kính tê
Quéc dan
Phó Giám déc Vùng Nguyễn Thu Trang Thạc sĩ — Đại học Ngoại
thương
Giám đôc Chi nhánh Bà Phạm Thị Thu Hà Thạc sĩ— Học viện Ngân hàng
Phó Giám đốc Chi | BàLê Thị Minh Ngọc | Thạc sĩ — Dai học Kinh tê
nhánh Quốc dân
Trưởng phòng KHDN Ông Pham Minh Hiệu | Thạc si— Học viện Tài chính
(Nguôn: Phòng KHDN VPBank Nam Thăng Long)
SV: Lê Son Tùng Lớp: Kinh tế Đầu tư 54A
Chuyên đê thực tập tốt nghiệp 22 GVHD: ThS. Luong Huong Giang
2.4. Phương pháp thâm định dự án
Công tác thẩm định dự án hiện nay tại Chi nhánh VPBank Nam Thăng Long được áp dụng và tiến hành theo nhiều phương pháp khác nhau, trong đó các phương pháp chủ yếu được sử dụng là:
e Phương pháp thẩm định theo trình tự
Cán bộ thâm định sẽ thực hiện thâm định dự án từ tổng quát đến chỉ tiết. Ví dụ
như ở nội dung thẩm định khía cạnh pháp lý của dự án, cán bộ thâm định kiểm tra sự day đủ số lượng hồ sơ theo quy định, sau đó sẽ đi vào thâm định chỉ tiết từng loại hồ sơ, kiểm tra tinh hợp lý, hợp lệ, nội dung của hồ sơ.
e Phương pháp so sánh đối chiếu
Cán bộ thâm định sẽ so sánh, đối chiếu các đặc điểm kinh tế, kỹ thuật so với các chuẩn mực luật đã quy đinh hoặc so sánh với các dự án khác. Ví dụ ở nội dung thẳm định khía cạnh kỹ thuật của dự án, cán bộ thâm định đối chiếu các thông số của thiết bị cần mua với một văn bản mẫu của Nhà nước về thiết bị đó, đối chiếu tiêu chuẩn về môi trường của thiết bị đối với chuẩn môi trường do Bộ Tài nguyên
môi trường ban hành...
2.5. Nội dung thâm định dự án đầu tư vay vốn mua sắm trang thiết bị
Mục đích của việc thâm định dự án là tìm hiểu và xác thực các thông tin liên quan đến toàn bộ khoản vay, trên cơ sở đó đánh giá đúng và giảm xác suất rủi ro đối với món vay của ngân hàng. Vì thế, về cơ bản, nội dung thẩm định dự án đầu tư mua sắm trang thiết bị cũng giống như các lĩnh vực khác, bao gồm các nội dung cơ
bản như sau:
2.5.1. Thẩm định hô sơ vay vốn
e Theo quy định của ngân hàng, hồ sơ vay vốn yêu cầu đảm bảo tính hợp lệ, đầy đủ, bao gồm:
* Kiểm tra tính day đủ của hồ sơ chứng minh tư cách pháp lý của bên vay
- Đối với khách hàng doanh nghiệp trong nước, hồ sơ pháp lý được kiểm tra là đầy đủ khi có những tài liệu sau:
+ Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh trong thời hạn còn hiệu lực: do Sở kế hoạch và đầu tư nơi doanh nghiệp đóng trụ sở chính cấp. Đối với HTX thì phải có
đăng ký kinh doanh do UBND quận (huyện) cấp, trừ trường hợp kinh doanh đặc thù thì phải do UBND tỉnh, quận, thành phố trực thuộc Trung ương cấp. Doanh nghiệp phải có mã số thuế hợp lệ dé cán bộ thâm định có thể kiểm tra. Tất cả tài liệu đều
SV: Lê Sơn Tùng Lớp: Kinh tế Đầu tư 54A
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 23 GVHD: ThS. Lương Huong Giang
phải đóng dấu đỏ của co quan cấp giấy phép. Quyết định bổ nhiệm phải có chữ ky
và dấu chức danh rõ ràng của chủ tịch hội đồng quản trị hoặc người đứng đầu có
trách nhiệm tương đương
+ Điều lệ: Điều lệ của doanh nghiệp phải được cấp có thẩm quyền quyết định thành lập xác nhận, đối với điều lệ HTX phải được UBND quận (huyện) xác nhận.
+ Quyết định bé nhiệm Giám déc (Tổng giám đốc ) và kế toán trưởng.
- Đối với đoanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, hồ sơ pháp lý được kiểm tra là đầy đủ khi có những tài liệu sau:
+ Danh sách hội đồng quản trị và Giám đốc (Tổng giám đốc) có xác nhận của Bộ hoặc Sở kế hoạch Đầu tư.
+ Hợp đồng liên doanh.
+ Điều lệ doanh nghiệp, được cơ quan Nhà nước có thâm quyền được phép đầu tư phê duyệt.
+ Giấy phép đầu tư.
* Kiểm tra tinh đây đủ của hồ sơ về việc sử dung vốn vay
- Hồ sơ về việc sử dụng vốn vay được kiểm tra là đầy đủ khi có những tài liệu
sau:
+ Giấy đề nghị vay vốn theo mẫu của Ngân hàng.
+ Dự án đầu tư hay luận chứng kỹ thuật liên quan đến sử dụng vốn.
+ Hợp đồng kinh tế chứng minh việc mua bán nguyên vật liệu, máy móc....
+ Các tài liệu về việc thẩm định kinh tế kỹ thuật của dự án.
+ Đối với doanh nghiệp Nhà nước đầu tư vay vốn yêu cầu bắt buộc có các quyết định đầu tư của cấp có thâm quyên.
* Kiểm tra tính đây đủ của tài liệu về tình hình kinh doanh và khả năng tài
chính
- Tài liệu về tình hình kinh doanh và khả năng tài chính được kiểm tra là đầy
đủ khi có những tài liệu sau:
+ Báo cáo tài chính 2 năm gần nhất và các quý của năm xin vay bao gồm:
bảng tổng kết tài sản, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo lưu chuyền tiền tệ, thuyết minh báo cáo tài chính và các báo cáo chỉ tiết về tình hình công nợ, tình hình hàng tồn kho...
+ Đối với doanh nghiệp thành lập chưa đủ 2 năm thì gửi các báo cáo từ khi thành lập đến nay.
SV: Lê Sơn Tùng Lớp: Kinh tế Đầu tư 54A
Chuyên dé thực tập tot nghiệp 24 GVHD: ThS. Lương Hương Giang
Nội dung về tình hình kinh doanh và khả năng tài chính của khách hàng sẽ
được cán bộ thầm định kết hợp và báo cáo chi tiết trong phần “Thẩm định năng lực
tài chính của khách hang”.
* Kiểm tra tính đây đủ của hỗ sơ đảm bảo tín dung
- Nếu khách hàng có đảm bảo tín dung bang tài sản thi bổ sung các giấy tờ
chứng minh tính hợp pháp của tài sản bảo đảm.
- Nếu khách hàng có đảm bảo tín dụng bằng bảo lãnh ngân hàng thì phải cung cấp bản chính thư bảo lãnh.
- Trường hợp bên thế chấp cầm cé tài sản là công ty cổ phan, công ty trách nhiệm hữu hạn, liên doanh thì phải có văn bản chấp thuận của hội đồng quản trị cho giám đốc của doanh nghiệp mang tài sản để cầm có, thế chấp tại ngân hàng.
* Kiểm tra tính đây đủ của các hồ sơ tài liệu khác
Tùy theo yêu cầu của ngân hàng, khách hàng có nghĩa vụ phải gửi cho ngân hàng các giấy tờ liên quan như báo cáo nghiên cứu khả thi, giấy đề nghị vay vốn, biên bản họp hội đồng quản trị....bắt buộc phải là bản chính có chữ ký của người
đại diện hợp pháp bên vay. Đối với các giấy tờ khác không thể cung cấp bản chính thì có thể sử dụng bản photo có chứng nhận công chứng hoặc có dấu “Sao y bản
chính”.
e Nội dung kiểm tra tính hợp lý của các hồ sơ
- Hồ sơ pháp lý: trên Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, cán bộ thẩm định sẽ tập trung vào tên đăng ký kinh doanh của doanh nghiệp, địa điểm kinh doanh, văn phòng đại diện, mã số thuế, tên và địa chỉ người đăng ký kinh doanh (chủ
doanh nghiệp).
- Hồ sơ về việc sử dụng vốn vay: Giấy đề nghị vay vốn theo mẫu của Ngân hàng, cán bộ thâm định xem xét mục đích vay, số tiền và thời gian vay. Giấy này phải có chữ ký và họ tên chủ doanh nghiệp đứng tên vay vốn và chữ ký, dấu đỏ và xác nhận của Giám đốc chi nhánh VPBank Nam Thăng Long...
e Phương pháp được sử dung để thẩm định tính hợp lý của hồ sơ vay vốn Trong thâm định hồ sơ vay vốn, cán bộ thâm định sử dụng phương pháp
“Thâm định theo trình tự”. Đầu tiên, thâm định tổng quát xem các tài liệu đã hợp lý về mặt hình thức chưa (đầy đủ dấu và chữ ký của các bên liên quan). Bước tiếp theo, thẩm định chỉ tiết sự đầy đủ nội dung các tài liệu.
e Vi dụ minh họa
SV: Lê Sơn Tùng Lớp: Kinh tế Đầu tư 54A
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 25 GVHD: ThS. Lương Huong Giang
Trong Dự án vay vốn mua dây chuyền dệt len của Công Ty TNHH Dệt May Quang Minh năm 2013, sau khi xem xét tong quát các tài liệu do Công ty cung cấp bao gồm Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, quyết định bồ nhiệm Giám doc, Điều lệ của doanh nghiệp, Hợp đông mua bán, cán bộ thẩm định tổng hợp được
các nội dung sau: tên giao dịch: Công Ty TNHH Dệt May Quang Minh, mã số thuế: 0500569651, địa chỉ: Km 9.2 đường Thăng Long Nội Bài, khu công nghiệp
Quang Minh, Thị trấn Quang Minh, Huyện Mê Linh, Thành phố Hà Nội, đại điện pháp luật là ông Nguyễn Thế Dai, giấy phép kinh doanh số 0302002098, nhu cau
vốn vay là 3 tỷ VNĐ dé mua dây chuyên dệt len của Tập đoàn dệt may Việt Nam.
2.5.2. Thẩm định khách hang vay von
2.5.2.1. Thẩm định về lịch sử hình thành, tôn tại và phát triển của doanh nghiệp,
tư cách của chủ doanh nghiệp
e Tham định lịch sử hình thành và phát triển của chú doanh nghiệp - Xuất xứ hình thành doanh nghiệp.
- Các thay đổi, cơ cấu lớn mà doanh nghiệp đã trai qua: thay đổi quy mô, công nghệ sản xuất, sản phẩm, bộ máy tô chức...
- Những thuận lợi, khó khăn, lợi thế , bất lợi của doanh nghiệp.
- Uy tín, vị thế của doanh nghiệp trên thương trường hiện nay như: các đối tác của doanh nghiệp trong và ngoài nước, các mối quan hệ làm ăn lâu dài, sự ưa chuộng trên thị trường đối với sản phâm mà doanh nghiệp san xuắt....
e Tham định về tư cách của lãnh đạo doanh nghiệp:
- Thâm định về lịch sử bản thân, hoàn cảnh gia đình.
- Trinh độ học vấn, chuyên môn, trình độ quản ly, hiểu biết pháp luật.
- Kinh nghiệm công tác, thành công hay thất bại trên thương trường.
- Uy tín đối với đối tác, bạn hàng.
- Nhận thức về trách nhiệm người vay vốn, hợp tác với nhân viên ngân hàng.
s Phương pháp thâm định lịch sử hình thành
Cán bộ thâm định sử dụng phương pháp thẩm định theo trình tự tương tự như đối với phần thẩm định hồ sơ vay vốn.
2.5.2.2. Thẩm định năng lực tài chính của khách hàng
Cơ sở để thâm định năng lực tài chính của khách hàng là dựa vào báo cáo tài chính do khách hàng cung cấp kết hợp với các thông tin mà cán bộ thâm định tra
được từ hệ thông CIC — Trung tâm Thông tin tín dụng quốc gia. Nội dung thẩm
SV: Lê Sơn Tùng Lớp: Kinh tế Đầu tư 54A
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 26 GVHD: ThS. Lương Huong Giang
định năng lực tài chính khách hàng gồm có những chi tiêu về tai san, nguồn vốn, cơ cấu về tài sản và nguồn vốn. Dựa vào bảng cân đối kế toán xác định tổng tài sản, tài sản có định, tài sản lưu dong, dau tu ngan han, đầu tu dài hạn, vốn chủ sở hữu, nợ
phải trả.
e Phương pháp tham định
Sau khi thu thập đủ thông tin để hoàn thành bảng đánh giá, cán bộ, chuyên viên thẩm định sử dụng phương pháp so sánh, đối chiếu, kết hợp với nghiệp vụ và
kinh nghiệm để đưa ra nhận xét về các chỉ tiêu chính là nguồn vốn, tài sản, quy mô
kinh doanh....
2.5.3. Thẩm định dự án dau tư
2.5.3.1. Thẩm định khía cạnh pháp lý của dự án
Đối với các dự án đầu tư, việc tuân thủ theo định hướng phát triển của Nhà nước là vô cùng cần thiết. Tùy theo từng giai đoạn. chính sách của Nhà nước có thé có nhưng mục tiêu khác nhau, tập trung đầu tư cho ngành nào, lĩnh vực nào. Do đó, khi thâm định dự án đầu tư, cụ thé dự án đầu tư mua sắm trang thiết bị, cán bộ thâm
định xem xét một số yếu tố sau:
- Cấp phê duyệt dự án.
- Mục đích của dự án có phù hợp với mục tiêu phát triển của đất nước, ngành,
địa phương, trong thời kỳ đó không.
- Những vấn đề liên quan đến dự án yêu cầu phải có ý kiến riêng của các cơ quan chức năng về việc phê duyệt, thông qua dự án.
- Thời gian triển khai dự án.
e Phương pháp thẩm định khía cạnh pháp lý: cán bộ thâm định sử dụng phương pháp so sánh đối chiếu. Cán bộ thâm định kiểm tra xem các cấp lãnh dao nào phê duyệt dự án, dự án tuân theo quyết định số bao nhiêu...
e Ví dụ minh họa
Trong Dự án vay vốn mua dây chuyên dệt len của Công Ty TNHH Dệt May Quang Minh, cán bộ thẩm định kết luận: Dự án đã được sự chấp thuận và thông qua của Ban lãnh dao Công ty tại quyết định số 15/2013⁄QĐ — TGD ngày 20/02/2013 về kế hoạch triển khai day mạnh thị trường dệt len. Dự án cũng phù hợp với chủ trương đường lối chính sách phát triển kinh tế nói chung và phát triển
ngành công nghiệp dệt may nói riêng theo Nghị định số 3218/QĐ-BCT về quyết
SV: Lê Sơn Tùng Lớp: Kinh tế Đầu tư 54A