8. Dòng tiền hàng năm
2.5.4. Thẩm định tài sản đảm bảo của dự án vay vẫn
e Để hạn chế rủi ro khi khách hàng không trả được nợ do trục trac hoặc bắt lợi ảnh hưởng đến doanh thu của dự án đầu tư, quy định của ngân hàng đối với khách
SV: Lê Sơn Tùng Lớp: Kinh tế Đầu tư 54A
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 33 GVHD: ThS. Lương Hương Giang
hàng doanh nghiệp vay vốn là phải có tài sản đảm bảo. Tài sản đảm bảo thực chất chính là nguồn trả nợ thứ 2 của khách hàng khi mà nguồn trả nợ thứ nhất là dự án không đảm bảo được việc trả nợ. Tài sản đảm bảo được đánh giá một cách chi tiết và chính xác dé xác định hạn mức tín dụng cũng như giá tri thu hồi khi khách hàng không trả được nợ. Hạn mức tín dụng là một giá trị phần trăm nhất định tính trên
giá trị tài sản bảo đảm được quy định trong bộ luật của ngân hàng VPBank.
e Tài sản được dùng để bảo đảm có thể là tài sản thuộc sở hữu của bên vay, bên thứ 3 bảo lãnh hoặc tài sản hình thành từ chính nguồn vốn vay. Đối với dự án đầu tư mua sắm trang thiết bị, tài sản bảo đảm của dự án thường là bất động sản hoặc các loại máy móc, trang thiết bị hình thành từ khoản vay đó. Nội dung thấm
định tài sản đảm bảo bao gồm:
- Thâm định tính pháp lý của tài sản bảo đảm: cán bộ thẩm định yêu cầu người đứng tên hoặc doanh nghiệp vay cung cấp các giấy tờ chứng minh quyền sở hữu hợp pháp của tài sản bảo đảm. Đối với nhà đất là Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, đối với động sản như ôtô là Giấy đăng ký xe, đối với các loại tài sản cố định thì là Giấy tờ hợp đồng mua bán tài sản.
- Thâm định tính dé chuyển nhượng của tài sản đảm bảo: cán bộ thẩm định bằng các phương pháp tra cứu, tìm hiểu đặc tính, công dụng, thời hạn sử dụng (nếu có) của tài sản đảm bảo để đảm bảo rằng tài sản đảm bảo có tính dễ chuyền nhượng.
- Thâm định giá trị tài sản đảm bảo
+ Đối với tài sản đảm bảo là bất động sản, cán bộ thẩm định sẽ tiến hành xem xét vị tri của bat động sản, nằm ở phường, quận, huyện nào, mặt đường hay trong ngõ, hướng của nhà (nếu có), diện tích, chu vi mảnh đất, hình dang, đặc điểm từ đó so sánh đối chiếu với “Danh sách giá trị Bất động sản làm tài sản đảm bảo” do VPBank ban hành dé xác định giá trị bất động sản.
+ Đối với tài sản đảm bảo là động sản như xe ôtô, cán bộ thâm định sẽ xem
xét dòng xe, hãng xe, ngày đăng ký lần đầu, năm sản xuất từ đó so sánh đối chiếu
với “Danh sách giá trị động sản là xe ôtô dùng làm tài sảm đảm bảo” do VPBank
ban hành dé xác định giá trị động sản.
+ Đối với tài sản bảo đảm là các loại máy móc thiết bị: cán bộ thẩm định căn cứ vào hợp đồng mua bán và giá cả trị trường chung để xác định giá trị tài sản bảo
đảm.
- Thẩm định khấu hao đối với các tài sản đảm bảo là động sản: cán bộ thẩm
định căn cứ vào đặc tính kỹ thuật, tính năng và công suất từng năm của động sản để
SV: Lê Sơn Tùng Lớp: Kinh tế Đầu tư 54A
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 34 GVHD: ThS. Lương Hương Giang
tién hanh phan bề và tính khấu hao cho các năm. Việc này cán bộ thẩm định thường tham khảo ý kiến chuyên gia kỹ thuật ở Phòng Quản lý Tài sản đảm bảo Hội sở
VPBank dé kết quả tính toán được chính xác.
2.6. Ví dụ minh họa : “Hoạt động thẩm định dự án đầu tư mua sắm Máy Tiện
— Mai Sắt Thép Komatsu của Công ty TNHH Cơ Khí Công nghiệp Miền Bac”
I. Giới thiệu về khách hang
- Khách hàng: Công ty TNHH Cơ Khí Công Nghiệp Miền Bắc
- Số tiền đề nghị vay: 1.700.000.000 đồng (Bằng chữ: một tỷ bảy trăm triệu đồng)
- Thời gian vay: 8 tháng
- Lãi suất đề nghị: 12,75%/nam
- Mục đích: Bồ sung vốn mua trang thiết bị là Máy Tiện — Mai Sắt Thép Komatsu, mua của Công ty Cổ Phần TM Cơ Khí và Xây dựng Miền Bắc theo hợp đồng kinh tế ký ngày 15/12/2015 để thực hiện sản suất dây chuyền cán tôn cho công ty TNHH Hải Vượng theo hợp đồng số 12/HĐKT và máy đóng gạch cho Công ty CP TM Cơ Khí và Xây Dựng Hà Anh theo hợp đồng số 112 ký ngày 12/10/2015
- Phương thức trả nợ: trả lãi hàng tháng
- Trả gốc: phân kỳ 4 tháng đầu trả 700 tr. 4 tháng cuối (tháng thứ 8) tra 1 tỷ.
- Tài sản đảm bảo cho khoản vay: là Nhà và đất tại Thôn Dốc La - Xã Yên Thường
— huyện Gia Lâm — Hà Nội và nhà đất tại Tổ 5 — Phường Phúc Lợi — Quận Long Biên — Hà Nội đứng tên ông Lê Ngọc Kết.
II. Nội dung thấm định khách hàng vay vốn
1. Thâm định tư cách pháp lý của khách hàng
Theo như tài liệu khách hàng cung cấp, cán bộ thẩm định tổng hợp được các
thông tin sau
e Nội dung thẩm định tư cách pháp lý
- Tư cách khách hàng: Công ty TNHH Cơ Khí Công Nghiệp Miền Bắc
- Địa chỉ trụ sở chính: Thôn Song Tháp, Xã Châu Khê, Huyện Từ Sơn, tỉnh
Bắc Ninh
- Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh: số 21.02.000723 do Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Bắc Ninh cấp ngày 07/10/2004
- Loại hình công ty: Công ty TNHH có hai thành viên trở lên
- Người đại diện theo pháp luật: Ông Lê Tiến Nam Chức vụ: Giám đốc - CMND số 011885593 do CA TP Hà Nội cấp ngày 20/05/2000
- Đại diện vay vốn: Ông Lê Tiến Nam Chức vụ: Giám đốc
SV: Lê Sơn Tùng Lớp: Kinh tế Đầu tư 54A
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 35 GVHD: ThS. Lương Huong Giang
(Theo biên ban hop Hội đồng thành viên ngày 15/12/2008 của Công ty TNHH Cơ Khí Công Nghiệp Miền Bắc)
- Vốn điều lệ đăng ký: 1.000.000.000 đồng
- Vốn chủ sở hữu đến ngày 30/11/2015: 1.636.221.304 đồng - Ngành nghề kinh doanh chính:
+ Tư vấn thiết kế, lắp đặt và mua bán thiết bị máy móc cơ khí + Sản xuất, mua bán sắt thép
+ Sửa chữa, gia công cơ khí
e Phương pháp thẩm định nội dung pháp lý: cán bộ thẩm định thu thập tài liệu do công ty cung cấp, kiểm tra tinh hợp lệ của tài liệu đẩy đủ về con dấu đỏ và chữ
kỹ của các bên liên quan.
e Kết luận của cán bộ thẩm định: Công ty TNHH Cơ Khí Công Nghiệp Miền Bắc có giấy phép kinh doanh đây đủ rõ ràng, địa chỉ trụ sở đúng như trên giấy tờ,
có người đại diện hợp pháp đông thời là đại diện vay vốn là ông Lê Tiến Nam.
2. Tham định cơ cấu tổ chức và nguồn nhân lực
Theo như tai liệu công ty cung cấp và điều tra thực tế, cán bộ thẩm định tổng
hop được các thông tin sau
e Nội dung thẩm định cơ cấu tổ chức va nguồn nhân lực
- Cơ cầu góp vốn: Công ty được thành lập theo loại hình công ty TNHH có hai thành viên trở lên, cơ cấu góp vốn của công ty như sau: ông Lê Tiến Nam góp 950 triệu đồng (95%) và ông Lê Ngọc Bắc góp 50 triệu đồng (5%)
- Cơ cấu tô chức và bộ máy quản lý:
Hiện nay, cơ cấu tổ chức và bộ máy quản lý của công ty TNHH Cơ Khí Công Nghiệp Miền Bắc được tổ chức và hoạt động như sau:
SV: Lê Sơn Tùng Lớp: Kinh tế Đầu tư 54A
Chuyén dé thực tập tốt nghiệp 36 GVHD: ThS. Lương Huong Giang
Ban Giám đốc: Hiện nay, Ban Giám đốc của công ty gồm 2 thành viên ông Lê Tiến Nam giữ chức vụ Giám đốc công ty và ông Lê Ngọc Bắc (em ruột) làm phó GD công ty, ông Nam là người có số vốn góp cao nhất.
Ông Lê Tiến Nam sinh năm 1974, sau khi tốt nghiệp trường Đại học Bách
Khoa Hà Nội, quá trình công tác của ông Nam được tóm tắt như sau: từ 1998- 2000:
ông Nam là cán bộ kỹ thuật Công ty cơ khí Đông Anh, 2000-2003: ông Nam tiếp tục học cao học tại trường Đại học Bách Khoa Hà Nội chuyên ngành chế tạo máy, 2003-2004: ông Nam về đảm nhiệm vị trí xưởng trưởng của xưởng cán thép Ngọc Kết (xưởng do chính bố đẻ ông Nam thành lập 18 năm), 2004-nay: ông Nam làm Giám đốc công ty TNHH Cơ Khí Công Nghiệp Miền Bắc.
Hiện ông Nam đang thường trú tại địa chỉ: Dốc La — Yên Thường Gia Lam cùng vợ là bà Nguyễn Thu Hạnh (hiện bà Hạnh đang kiêm nhiệm phòng kế toán của
công ty).
Quá trình hình thành công ty
Ban đầu là một xưởng cán thép nhỏ do bố ông Nam là ông Lê Ngọc kết phụ trách. Bản thân ông Nam được bó đẻ hướng vào học tại trường Đại học Bách Khoa chuyên ngành chế tạo máy. Sau khi tốt nghiệp, ông Nam được bố đẻ đưa vào làm việc tại Công ty Cơ Khí Đông Anh để tích lũy kinh nghiệm. Sau 18 năm hoạt động,
ông Lê Ngọc Kết đã bàn giao lại toàn bộ xưởng cán thép cho con trai là ông Lê Tiến Nam để đứng sau con trai quản lý. Năm 2004, ông Nam quyết định đổi tên từ Xưởng thép Ngọc Kết thành Công ty TNHH Cơ Khí Miền Bắc. Do sẵn có mối quan hệ và có gần 20 năm kinh nghiệm làm nghề sắt nên sau khi thành lập công ty, Công ty Cơ Khí Miền Bắc đã có nhiều mối bạn hàng quen thuộc và được đánh gia là
SV: Lê Sơn Tùng Lớp: Kinh tế Đầu tư 54A
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 37 GVHD: ThS. Lương Huong Giang
doanh nghiệp có chữ tín nhất trong làng nghề cán thép Song Tháp — Từ Sơn — Bắc
Ninh.
Các phòng ban, bộ phận
Do mô hình hoạt động của công ty TNHH Cơ Khí Miền Bắc chủ yếu là sản xuất và chế tạo máy nên các bộ phận phòng ban được sắp xếp gọn ghé như sau:
Ban giám đốc:
Ban giám đốc do ông Lê Tiến Nam và ông Lê Ngọc Bắc trực tiếp quản lý chung. Xuất thân từ bé đã được tiếp cận và làm việc với môi trường sắt thép nên ông Nam tất sát sao trong việc quản lý đốc thúc nhân viên làm việc để đem lại hiệu suất cao cho công việc. Trên cương vị là giám đốc nhưng ông Nam chính là người chủ động đi tìm các mối hàng và lập các mối quan hệ với bạn hàng về cho công ty chứ không chờ đợi khách hàng tìm đến công ty.
Bộ phận kỹ thuật
Bộ phận kỹ thuật gồm 3 nhân viên chuyên trách việc thiết kế sản phẩm trên
máy. Khi có đơn đặt hàng của khách hàng thì các thông tin của khách hàng sẽ được
bộ phận này tính toán các thông số và thiết kế bản vẽ trên máy trước khi đưa vào sản xuất thành phâm. Trong khâu thiết kế thì cũng chính do ông Nam phụ trách kiểm tra lần cuối trước khi cho sản xuất thành phẩm. riêng bộ phận kỹ thuật có 3
người thì đã có sự đóng góp công sức của 2 người bạn cùng học đại học mà ông
Nam đã đưa về làm tại công ty.
Xưởng chế tạo máy
Xưởng chế tạo máy gồm 6 nhân viên đều là các nhân viên có tay nghề cao
được lựa chọn tại các xưởng trong làng nghề và đã gắn bó với xưởng và công ty trên 10 năm. Bộ phận chế tạo máy có trách nhiệm sản xuất và hoàn thiện sản phẩm
để bàn giao cho khách hàng. Các phôi sắt được đưa vào máy tiện, mài phôi và có sự
giám sát chặt chẽ trong từng công đoạn để tạo ra sản phẩm có tính chính xác cao
nhất.
Xưởng sản xuất được đặt trên diện tích 120m? ngay tại thôn Song Tháp —
phường Châu Khê - thị xã Từ Sơn — Bắc Ninh. Đây là mảnh đất được công ty thuê
với hợp đồng dài hạn 5 năm với giá 15 triệu đồng/năm và thanh toán một lần 75
triệu cho 5 năm một.
Bộ phận kế toán
Bộ phận kế toán chỉ gồm 2 nhân viên trong đó phụ trách chính là bà Nguyễn
Thu Hạnh (vợ ông Nam) và một nhân viên kế toán khác. Bộ phận kế toán chịu trách
SV: Lê Sơn Tùng Lớp: Kinh tế Đầu tư 54A
Chuyên dé thực tập tốt nghiệp 38 GVHD: ThS. Lương Hương Giang
nhiệm lo các chính sách lương, thưởng, theo dõi các chứng từ số sách thu chỉ của
công ty.
e Phương pháp thẩm định cơ cấu tổ chức và nguồn nhân lực: Dé thu thập được các thông tin trên, cán bộ thẩm định đã trực tiếp di thực địa đến Công ty TNHH Cơ Khí Công Nghiệp Miền Bắc, tham quan xưởng sản xuất, văn phòng công ty, trực tiếp đến nhà ông Nam dé có cái nhìn tong quan nhất về tình hình khách hàng, so sánh với nội dung khách hàng cung cấp về ngành nghề, lĩnh vực kinh
doanh, cơ cấu nhân sự công ty trong giấy đăng ký kinh doanh, từ đó tổng hợp và đưa ra kết luận.
e Kết luận của cán bộ thẩm định
- Qua tiếp xúc với ông Nam, CBTD nhận thấy ông Nam là người có sức khỏe tốt, nhanh nhẹn, tháo vát, có trình độ cao trong ngành cơ khí, có kinh nghiệm quản
ly và là người có quan hệ rộng, có uy tín với bạn hang. Bản thân gia đình ông Nam
đều là những người có học thức và có công việc cũng như mức thu nhập 6n định.
Cuộc sống sinh hoạt của gia đình thé hiện ở mức sóng khá giả.
- Công ty TNHH Cơ Khí Công Nghiệp miên Bắc, đại diện là ông Lê Tiến Nam - Giám đốc Công ty có đủ tr cách pháp nhân, năng lực và điều kiện quan hệ với
VPBank.
- Người quản lý có kinh nghiệm, tất cả các nhân viên trong công ty đều có
thâm niên công tác lâu năm, có kinh nghiệm, thông thạo công việc, gắn bó với Công
ty.
3. Tham định quan hệ tin dung của khách hàng với VPBank và các tô chức tin
dụng khác
e Nội dung thẩm định quan hệ tín dụng
a. Quan hệ với VPBank
- Day là lần đầu tiên Công ty TNHH CKCN Miền Bắc quan hệ tín dụng với
VPBank.
b. Quan hệ các tổ chức khác
Theo thông tin do cán bộ thấm định tra trên hệ thống CIC, cho đến ngày 13/01/2015 hiện Công ty TNHH CKCN Miền Bắc không có dư nợ tại bất kỳ tổ
chức tín dụng nào. Trong quá trình quan hệ tín dụng công ty đã phát sinh nợ không
đủ tiêu chuẩn nhóm 4 tại Ngân hàng Nông nghiệp H. Gia Lâm — CN Yên Viên.
Ngày phát sinh nợ cuối cùng là ngày 11/05/2014. Thực tế vào thời điểm phát sinh
SV: Lê Sơn Tùng Lớp: Kinh tế Đầu tư 54A
Chuyên dé thực tập tốt nghiệp 39 GVHD: ThS. Lương Huong Giang
nợ không đủ tiêu chuẩn là do công ty có vay của ngân hang NN — CN Yên Viên
khoản vay là 500 triệu đồng đến cuối kỳ công ty đã trả được 400 triệu đồng và lúc đó mẹ đẻ của ông Nam (giám đốc) bị bệnh hiểm nghèo, gia đình phải tập trung tiền dé chữa trị và trả chi phí cho bệnh viện nhưng không may mẹ ông Nam van không qua khỏi và mat vào tháng 03/2014. Hiện nay tình hình tài chính của công ty đang
bình thường.
e Phương pháp thẩm định quan hệ tín dụng: cán bộ thẩm định sử dung phương pháp so sánh đối chiếu, tra cứu trên hệ thống Trung tâm thông tin tin dung
quốc gia Việt Nam (CIC).
e Kết luận của cán bộ thẩm định: Công ty TNHH CKCN Miền Bắc có lịch sử trả nợ tot, duy nhất có 1 lan phat sinh nợ quá hạn do yếu tô khách quan.
4. Tham định tình hình kinh doanh của khách hàng
Qua các tài liệu do công ty cung cấp cùng với tìm hiểu thực tế, cán bộ thẩm định đã tong hợp một số thông tin như sau
e Nội dung thẩm định tình hình kinh doanh
Công ty đang kinh doanh trên lĩnh vực chủ yếu là chế tạo máy móc cơ khí.
Tiền thân là xương cơ khí chuyên gia công và cán thép. Các sản phẩm của công ty là chế tạo các máy móc cơ khí theo đơn đặt hàng của khách hàng như máy đóng
gạch, máy cán tôn, thép, các khuôn đúc giày dép...do có nhiều mối quan hệ và uy tín nên Công ty TNHH CKCN Miền Bắc hoạt động khá hiệu quả, tạo dựng được những mối quan hệ và giữ uy tín khá tốt với khách hàng. Cùng với khả năng quản
lý, trình độ kỹ thuật cũng như kinh nghiệm làm việc lâu năm của ông Nam nên hoạt
động kinh doanh của Công ty có nhiều thuận lợi, có khả năng phát triển tốt.
Trong lĩnh vực cán thép và sản xuất gia công máy móc cơ khí, hiện nay ở Việt Nam đã và đang có sự phát triển mạnh, thị trường đầu vào là tương đối mở. Việc kinh doanh ngành nghề này được phát triển theo làng nghề và chính thôn Song Tháp tại Từ Sơn được nhiều người biết đến như một làng nghề chuyên kinh doanh về cơ khí. Tại làng Song Tháp có đến hàng trăm xưởng sản xuất nhỏ và các công ty
lớn nhỏ kinh doanh cùng ngành hàng, tính cạnh tranh khá cao nên vấn đề chính trong hoạt động kinh doanh của Công ty CKCN Miền Bắc là thị trường đầu ra.
Phương thức kinh doanh chính của công ty là dựa vào mối quan hệ của giám đốc và
tên tuổi của công ty chính là bố ông Nam, người có kinh nghiệm trong lĩnh vực cơ khí gần 20 năm và biết tận dụng mối quan hệ dựa trên tiêu chí lấy chữ tín đặt nền
SV: Lê Sơn Tùng Lớp: Kinh tế Đầu tư 54A