BUU DIEN GIAI DOAN 2015-2018
Bang 2.1 Số lượng lao động tại Tong công ty Bảo hiểm Bưu điện năm 2018
2.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Bưu
điện giai đoạn năm 2015 - 2018
Sau 20 năm nỗ lực, hiện nay, PTI đang đứng thứ 3 trên thị trường bảo hiểm phi nhân thọ; đứng thứ 2 về bảo hiểm xe cơ giới và số 1 về bảo hiểm trực tuyến tại Việt Nam;
đảm bảo trả cổ tức 12%, mức cao nhất so với các doanh nghiệp bảo hiểm trên thị trường.
47
Bảng 2.2 Báo cáo kết quả kinh doanh của T\ ống công ty cỗ phan Bảo hiểm Buu
điện giai đoạn 2015-2018
Đơn vị: triệu đồng
=
Nam
STT Nội dung
2015 2016 2017 2018
Doanh thu từ hoạt
1 ` ` | 2,588,830 3,226,174 |3,350,003 | 4,285,835
động KDBH
1.1 Bảo hiểm gốc 2,461,663 3,096,474 3,206,370 | 4,159,480
12 Nhận tái
F 127,168 129,700 143,630 126,354 hiểm
Lợi nhuận từ hoạt
2 ` 1 "| 193,965 124,702 158,800 17,978
động Đâu tư
3 Tong chi phí 2,584,375 3,221,380 3,328,959 | 4,263,576
Lợi nhuận trước
4 mua" | 198,420 129,496 | 180,350 |24,288
thuê
156,817
5 Lợi nhuận sau thuế 104,730 148,533 18,358
6 Tỷ lệ cỗ tức 12.00% 12.00% 12.00% 12.00%
(Nguôn: Báo cáo thường niên của PTI giai đoạn 2015-2018)
48
Biểu dé 2.1 Tăng trưởng doanh thu và lợi nhuận thuần giai đoạn 2015-2018
Đơn vị: Triệu dong
2018
2017
2016
2015 0 500,000 1,000,000 1,500,000 2,000,000 2,500,000 3,000,000 3,500,000 4,000,000 4,500,000 5,000,000i
# Lợi nhuận _M Doanh thu
(Nguôn: Phòng tài chính- Kế toản)
Nhìn vào biéu đồ trên có thé thấy Doanh thu hoạt động kinh doanh của PTI có sự
tăng trưởng theo hướng tích cực. Có được kết quả tốt đó là nỗ lực của cả hệ thống tổng công ty và các đơn vị thành viên trong suốt hơn 20 năm qua.
“PTI là vinh dự là doanh nghiệp bảo hiểm đầu tiên tại Việt Nam sử dụng website truy van dé giải quyết bảo hiểm bồi thường xe cơ giới; triển khai địch vụ cứu hộ xe miễn
phí ngoài phạm vi bảo hiểm lớn nhất hiện nay, trong phạm vi 100km từ các thành phố lớn;
Là doanh nghiệp bảo hiểm duy nhất cam kết có mặt tại hiện trường xe trong 30 phút để kịp thời hỗ trợ khách hàng.
Năm 2018, tổng doanh thu bảo hiểm gốc đạt 4.159 tỷ đồng, hoàn thành 117.8% kế
hoạch kinh doanh, tăng trưởng 29,7% so với năm 2017 tuy nhiên lợi nhuận năm 2018 chỉ
đạt 24 tỷ đồng, hoàn thành 16.3% so với kế hoạch.
Doanh thu từ nghiệp vụ bảo hiểm xe cơ giới đạt 2.001 tỷ đồng, chiếm khoảng 48%
tông doanh thu PTI — mức tỉ trọng cao nhất trong 4 nghiệp vụ. PTI đã vươn lên vị trí thứ 3 về tổ phần doanh thu bảo hiểm gốc và tiếp tục giữ vững vị trí số 2 về nghiệp vụ xe cơ giới.
Định hướng khai thác nghiệp vụ Bảo an tin dụng dé thúc đây tăng trưởng: Nghiệp vụ con
người cán 1.335 tỷ tăng trưởng 56%.” — Báo cáo thường niên PTI năm 2018
49
Biểu dé 2.2 Thị phần doanh thu phí các doanh nghiệp bảo hiểm năm 2018
Khối Phi nhân thọ
mBảoViệt = PVI = PTI = Bảominh ® PJICO # Khác
(Nguôn: Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam) Năm 2018 đánh dấu PTI là một trong số ít doanh nghiệp bảo hiểm có tốc độ tăng trưởng ấn tượng, tăng trưởng khoảng 25%, cao gấp 2,5 lần tốc độ tăng trưởng chung của toàn thị trường, tiếp tục giữ vững vị trí số 3, chiếm 9% thị phần thị trường bảo hiểm phi
nhân thọ.
Trong cùng năm, PTI vinh dự nhận 2 giải thưởng quốc tế quan trọng: Doanh nghiệp
có nhiều sáng tạo xuất sắc trong hoạt động vì cộng đồng, do Tạp chí châu Á - Thái Bình Dương trao tặng và giải thưởng Thương hiệu xuất sắc thế giới, do tổ chức Laurete trao
tặng.
2.2 Phân tích thực trạng hoạt động tái bảo hiểm tại Tống công ty Bảo hiểm
Bưu điện
2.2.1 Tình hình nhận tai bảo hiém
2.2.1.1 Tình hình nhận tai bảo hiểm theo hợp đồng tái bảo hiểm bắt buộc (Treaty)
và tạm thời (Facultative)
Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Bưu điện bên cạnh hoạt động kinh doanh bảo
hiểm gốc cũng day mạnh hoạt động kinh doanh tái bảo hiểm. Cùng với mục tiêu chiến lược chung của Tổng công ty, hoạt động nhận tái bảo hiểm rất được chú trọng và đẩy mạnh khai thác. Kế hoạch nhận tái bảo hiểm theo hai hình thức: Nhận tái bảo hiểm cố định (Treaty)
và nhận tái bảo hiểm tạm thời (Facultative).
50
Bảng 2.3 Doanh thu phí nhận tái bảo hiểm theo hình thức Cô định- Tạm thời
giai đoạn 2015-2018
Đơn vị: Triệu
đông
Phí nhận tái bảo hiểm có định Phí nhận tái bảo hiểm tạm thời | Tổng phí
nhận tái Năm „
bảo
hiểm
Trong Nước ọ Trong Nước "
h " Tông . s Tông
nước ngoài nước ngoài
2015 61.993 20.665 82.658 35.606 8.902 44.508 | 127.167 2016 62,645 26.848 89.493 32.165 8.041 40.207 | 129.700
2017 73.799 20.306 97.105 35.412 11.183 46.595 | 143.631
2018 65.046 18.346 83.393 28.353 14.607 42.960 | 126.354
(Nguồn: Báo cáo tổng kết Ban tái bảo hiểm)
Qua bảng tổng kết doanh thu phí bảo hiểm từ hoạt động nhận tái bảo hiểm của PTI, có thể thấy rằng nhìn chung hoạt động nhận tái bảo hiểm cho các dịch vụ trong nước luôn cao hơn các địch vụ nhận từ nước ngoài. Điều này có thể giải thích được bởi sự hợp tác rộng khắp của PTI với các công ty bảo hiểm gốc khác cũng như các công ty tái bảo hiểm
trong nước, từ đó có thê nhận được nhiêu dịch vụ nhận tái bảo hiém trong nước. Hơn nữa,
năng lực tài chính và các chính sách, điều kiện điều khoản của công ty phù hợp nhận tái
bảo hiém cho các đơn vi rủi ro thuộc phạm vi trong nước hơn các don vi rủi ro nước ngoài.
Tuy nhiên đoanh thu phí nhận tái từ các dịch vụ nước ngoài đều tăng theo từng năm, cho thấy PTI đây mạnh mở rộng khai thác đối với thị trường nước ngoài. Điều này là do có sự đóng góp cổ phan của công ty bao hiểm Dongbu từ Hàn Quốc từ năm 2015 đã góp phần
nâng cao năng lực tài chính cũng như năng lực nghiệp vụ cho công ty.
51
Biéu đồ 2.3: Tỷ trọng nhận tái bảo hiểm Có định và tam thời
Don vị: %
Tỷ trong nhận tái bao hiểm theo hình thức Có định và Tạm thời
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
2015 2016 2017 2018
@Treaty mFac
(Nguôn: Tự tổng hợp)
Có thé thay rằng ty trọng nhận tái bảo hiểm từ hình thức Treaty luôn cao hơn so với
hình thức Facultative trong giai đoạn 2015- 2018 mặc dù có sự biến động nhẹ. Cụ thể năm 2016 doanh thu nhận tái bảo hiểm từ hình thức tạm thời tăng 5,167 tỷ đồng tương đương 40,6% so với năm 2015. Đây là sự tăng trưởng ấn tượng, cho thấy PTI day mạnh khai thác, bảo vệ các đơn vị rủi ro đặc biệt không đưa vào hợp đồng tái bảo hiểm có định. Điều này dẫn đến tỷ trọng của hình thức tái tạm thời năm 2016 là 37%, tăng 4% so với năm 2015.
Tỷ trọng này giữ vững qua năm 2017, đến năm 2018 tăng lên 38%. Đối với hoạt động nhận tái bảo hiểm cố định, đây là hình thức nhận tái chủ yếu của PTI nên rất được chú trọng day mạnh. Các hợp đồng tái bảo hiểm cố định được đàm phán, ký kết vào đầu năm với các công ty bảo hiểm khác và được theo dõi, giám sát, thanh toán theo các quý trong
năm nghiệp vụ. Tỷ trọng nhận tái từ hình thức này luôn ở mức trên 60%. Cụ thể năm 2015
là 66%, năm 2016 và 2017 đều là 63%, đến năm 2018 giảm 1% còn 62%
2.2.1.2 Tình hình nhận tai bảo hiểm theo loại hình bảo hiểm A, Bảo hiểm sức khỏe và tai nạn con người
Bảo hiểm sức khỏe và tai nạn con người là dịch vụ bảo hiểm chỉ trả cho những rủi ro về tai nạn, bệnh tật, ốm đau, tử vong và những rủi ro khác về tuổi thọ con người
32
Bảng 2.4 Doanh thu phí nhận tái Bảo hiểm sản phẩm Bảo hiểm sức khỏe và tai
nạn con người giai đoạn 2015-2018
Đơn vị: tỷ đồng
Trong nước | Ngoai nước
STT | Năm (Inward) (Outward) Tổng
1 2015 15.40 9.70 25.10
2 2016 14.60 8.30 22.90
3 2017 19.70 9.60 29.30
~ 2018 35.80 19.30 55.10
(Nguon: Phòng Tài chinh- Kế toán) Từ bảng trên có thé thấy doanh thu nhận tái bảo hiểm từ dịch vụ này tăng theo các năm, đặc biệt doanh thu nhận tái bảo hiểm năm 2018 tăng mạnh so với năm 2017. Cụ thể, doanh thu năm 2018 đạt 55.1 tỷ đồng, tăng 25.8 tỷ đồng (88%) so với năm 2017. Day là sự tăng trưởng đột biến, cho thấy sản phâm bảo hiểm này đang được đây mạnh phát triển, khai thác để đáp ứng nhu cầu của khách hàng. Bởi lẽ vấn đề bảo vệ sức khỏe đang ngày càng được quan tâm trong cộng đồng, các sản phẩm bảo hiểm bảo vệ sức khỏe đa dạng thu hút các khách hàng từ tất cả các độ tuổi đã làm gia tăng các dịch vụ bảo hiểm sức khỏe trên
thị trường.
B. Bảo hiểm tài sản và Bảo hiểm thiệt hại
Đây là địch vụ đem về doanh thu phí tái bảo hiểm cao cho công ty, vì vậy hoạt động nhận tái rất được chú trọng
33
Bảng 2.5 Doanh thu phí nhận tái Bảo hiểm tài sản và bảo hiểm thiệt hại
giai đoạn 2015-2018
Don vị: tỷ dong
Năm | Trong nước (Inward) | Ngoài nước (Outward) Tổng
2015 59.90 8.40 | 68.30 2016 53.50 7.80 | 61.30 2017 64.20 8.60 | 72.80 2018 52.30 8.10 | 60.40
(Nguôn: Phòng Tài chinh- Kế toán)
Bảng tổng kết doanh thu cho thấy tình hình nhận tái bảo hiểm tài sản và bảo hiểm thiệt hại có sự biến động mạnh. Năm 2016 doanh thu phí nhận tái giảm 7 tỷ đồng so với năm 2015, tương đương giảm 11%. Đến năm 2017 lại tăng mạnh trở lại, hơn 11 tỷ đồng.
Có thể thấy năm 2017 thị trường bảo hiểm nóng lên bởi các dịch vụ bảo hiểm tài sản và bảo hiểm thiệt hại. Tuy nhiên đến năm 2018 lại giảm nhiệt, điển hình bởi doanh thu phí giảm 18% so với năm 2017. Điều này cho thấy PTI thận trọng hơn trong việc nhận bảo hiểm cho các đơn vị rủi ro có giá trị bảo hiểm rất lớn này.
C. Bảo hiểm hàng hóa vận chuyển
Tỷ trọng bình quân của nghiệp vụ này đứng thứ nhất trong tổng doanh thu phí nhận
tái bảo hiểm của công ty, cho thay tiềm năng của nghiệp vụ rat lớn.
Bảng 2.6 Doanh thu phí nhận tái Bảo hiểm hàng hóa vận chuyển
giai đoạn 2015-2018
Đơn vị: tỷ đồng Năm | Trong nước (Inward) | Ngoài nước (Outward) | Tong
2015 97.50 3.10 | 100.60 2016 95.80 3.80 | 99.60 2017 98.01 4.10 | 102.11 2018 96.30 4.40 | 100.70
(Nguồn: Phòng Tài chính- Kế toán)
Doanh thu phí nhận tái của dịch vụ này có sự biến động nhưng không đáng kể, vẫn đứng đầu trong tông doanh thu phí nhận tái của tat cả các sản pham của công ty. Điều này
54
một phần đến từ thực tế những năm gần đây, hoạt động xuất nhập khẩu vận chuyển qua đường hang hải phát triển rất mạnh. Tuy nhiên tỷ lệ ton thất của nghiệp vụ này vẫn ở mức
cao hơn 50%, do đó công ty phải thực hiện chọn lọc, đánh giá rủi ro của các don vi rủi ro
trước khi nhận tái bảo hiểm. Điều này thé hiện năm 2018 doanh thu phí nhận tái đã có sự
giảm so với năm 2017.
D. Bảo hiểm cháy nổ
Với sự phát triển bùng nổ của dịch vụ bảo hiểm cháy nổ, hỏa hoạn trên thị trường bảo hiểm Việt Nam, hoạt động nhận tái của nghiệp vụ này cũng diễn ra rất cạnh tranh, đem
về doanh thu phí nhận tái cao cho công ty
Bảng 2.7 Doanh thu phí nhận tái Bảo hiểm cháy nỗ giai đoạn 2015-2018
Đơn vị: ty dong Năm | Trong nước (Inward) | Ngoài nước (Outward) Tong
2015 4.90 0.30 | 5.20 2016 5.10 0.30 | 5.40
2017 5.40 0.35 | 5.75
2018 5.34 0.32 | 5.66
(Nguon: Phòng Tai chính- Kế toán)
E. Bảo hiểm thân tàu và trách nhiệm dân sự chủ tàu
Đây là nghiệp vụ thế mạnh của PTI, chính vì thế thu hút được rất nhiều dịch vụ tái bảo hiểm từ các công ty khác trên thị trường.
Bảng 2.8 Doanh thu phí nhận tái Bảo hiểm thân tàu và TNDS chủ tàu
Đơn vị: tỷ dong Năm | Trong nước (Inward) | Ngoài nước (Outward) | Tổng
2015 6.20 0224| 6.44 2016 6.41 0.50| 6.97
2017 7.20 0.24 E 7.44
2018 7.90 0.56 | 8.46
(Nguén: Phòng Tài chinh- Kế toán)
55
2.2.2 Tình hình nhượng tái bảo hiểm
Bên cạnh hoạt động nhận tái bảo hiểm, hoạt động nhượng tái bảo hiểm cũng được triển khai hiệu quả để đảm bảo hoạt động kinh doanh diễn ra thuận lợi, tránh các rủi ro có tính chất thảm họa xảy ra.
Bảng 2.9 Tổng kết nhượng tái bảo hiểm theo nghiệp vụ giai đoạn 2015-2018
Đơn vị: t dong
2015 2016 2017 2018
Sản phẩm Trong | Nước Trong |Nước | Trong | Nước | Trong | Nước
nước ngoài | nước ngoài | nước ngoài | nước | ngoài
Bảo hiểm sức khỏe 1.7 - 25 0.6 3.2 0.4 2.9 1.2
Bao hiém tai san
va Bao hiém thiét
hai 1326| 1586| 161.5] 1828| 1823| 2011| 2588| 421.1
Bao hiém hàng
hóa vận chuyển 49.6} 50.02 33.2 58.5 56.4] 60.1 103.5 | 2331.2 Bao hiém xe co
gidi 1.8 - 22 2.5 27
Bảo hiểm cháy nỗ 20.60| 32.10} 26.40| 37.80 286| 45.8) 38.60 50.80
Bao hiêm thân tàu và TNDS của
chủ tàu 38.70 51.4 42.1 57.3 60.1 63.2 74.7 Bao hiếm trách
nhiệm chung 8.9 2D 10.4 4,2 D7 14.2 8.4 Bảo hiếm nông
nghiệp 87.15 77) 92.1
Tong 298.7 | 3082| 3193| 3641| 4734| 5949| 6077| 810.1
(Nguôn: Báo cáo tổng kết Ban tái bảo hiểm — PTD)
Có thể thấy tất cả các nghiệp vụ đều được nhượng tái bảo hiểm đến các công ty bảo hiểm khác trên thị trường trong nước và nước ngoài, tuy nhiên nhượng tái trong nước chiếm tỷ lệ cao hơn nhượng tái nước ngoài, đặc biệt nghiệp vụ xe cơ giới nhượng tái hoàn toàn phạm vị nội địa. Đối với nghiệp vụ bảo hiểm tài sản và bảo hiểm thiệt hại, đây là nghiệp vụ bảo hiểm cho các đơn vị rủi ro có giá trị bảo hiểm rất lớn, có thé lên tới vài triệu Đô la Mỹ một đơn, vì thế mức độ thiệt hại rất nặng né nếu Xảy Ta tôn thất. Với tính chất rủi ro phức tạp và số tiền bảo hiểm lớn nên các công ty nhận tái bảo hiểm phải có năng lực tài
56
chính vững chắc và chuyên môn nghiệp vụ cao. Vì thế mà loại hình bảo hiểm này được chủ yếu nhượng tái cho các công ty Tái bảo hiểm uy tín trên thế giới như Swiss Re, Munich Re, Korean Re, Mapfe...., thị trường trong nước thì chủ yếu nhượng cho Vinare
và PVIRe.
Bảng 2.10 Một số công ty Tái báo hiểm hợp tác với PTI STT | Tên Quốc gia | A.M.Best Ratings
1 General Reinsurance | Mỹ A++
2 Samsung Fire&Marine | Hàn Quốc | A++
3 Hannover Re Đức A+
4 Munich Re Đức A+
5 Swiss Re Thụy Điển | A+
6 Dongbu Insurance Hàn Quốc A
7 Korean Re Han Quốc A
8 Mapfre Re My A
9 Vinare Viét Nam | B++
10 | PVI Re Viét Nam | Bt
(Nguôn: Ban tái bảo hiểm PTI)
Nhìn chung hoạt động nhượng tái bảo hiểm đã giảm dần qua các năm, trừ hai nghiệp vụ bảo hiểm xe cơ giới và bảo hiểm cháy nổ có xu hướng tăng. Nhượng tái bảo hiểm xe cơ giới tăng vì hoạt động khai thác bảo hiểm gốc của loại hình này tăng mạnh, đồng thời khai thác được nhiều đơn bảo hiểm xe cơ giới có giá trị cao từ 5 tỷ đồng đến 50 tỷ đồng, tích tụ rủi ro rất lớn mà xác suất xảy ra rủi ro cao nên nhượng tái bảo hiểm là điều rất quan trọng để bảo vệ cho công ty. Tương tự với nghiệp vụ bảo hiểm cháy nổ, với tình hình cháy nổ ngày càng diễn ra phức tạp và có xu hướng gia tăng, nhà nước đã đề ra nghị định 23 quy định thực hiên bảo hiểm cháy nổ bắt buộc với nhà ở và nhà kinh doanh, điều này dẫn đến nhu cầu về loại hình bảo hiểm này tăng mạnh. Điều này là nguyên nhân dẫn đến hoạt động nhượng tái bảo hiểm cháy né tăng mạnh trong giai đoạn 2015-2018.
a7
Biểu do 2.4: Tổng phí nhượng tái bảo hiểm của Tổng công ty Cổ phần Bao hiểm
Bưu điện giai đoạn 2015-2018
Đơn vị: Tỷ đồng
Phí nhượng tái bảo hiểm
1400
1200
1000
800
600
400
200
0
1
M2015 #2016 #2017 #2018
(Nguôn: Báo cáo tài chính PTI từ năm 2015 đến 2018)
Mặc dù hoạt động nhượng tái bảo hiểm của đa số các nghiệp vụ đều giảm, nhưng nhượng tái của nghiệp vụ xe cơ giới và bảo hiểm cháy nổ tăng mạnh đột biến đã làm phí nhượng tái bảo hiểm của Tổng công ty gia tăng theo các năm từ 2015 đên 2018.
58
Bảng 2.11 Mức phí nhận tái bảo hiểm giữ lại của PTI (2015-2018)
Đơn vị: Triệu đông
Phí nhượng Phí giữ lại Ty lệ phí
Năm | Phínhận TBH | TBH giữ lại (%) 2015 127,167 612,651 (485,481) -179 2016 129,700 682,602 (552,902) -181
2017 143,631 1,068,492 (1,068,348,) | -200
2018 126,354 1,414,550 (1,288,196.) -191
Tong 526,852.00 3,778,295.00| (3,251,443.00) -188
nhượng tái bảo hiểm của PTI có sự chênh lệch rat lớn. Điều này được lý giải là do PTI chủ yếu kinh doanh các hợp đồng nhận tái bảo hiểm có định (doanh thu nhận tái cố định chiếm 70% tông doanh thu nhận tái bảo hiểm). Tuy nhiên, phí nhận tái của doanh nghiệp tăng dần theo các năm từ 2015 đến 2017, cu thé năm 2016 tăng 2,5 tỷ tong đương tăng 2% so vối 2015; năm 2017 tăng 14 tỷ đồng tương đương 11% cho thấy PTI đã từng bước nâng cao tiềm lực tài chính cũng như da dạng hóa công cụ quản ly dé theo doi các hợp đồng nhận
tái.
(Nguon: Bao cdo tai chinh PTI 2015-2018)
Từ bang số liệu trên có thé thay rõ, hoạt động nhận tái bảo hiểm so với hoạt động
2.2.3 Bồi thường thuộc trách nhiệm của Hợp đồng tái bảo hiểm
Hoạt động kinh doanh tái bảo hiểm không thể tránh khỏi bồi thường cho các đơn vị rủi ro gặp tôn thất. Bang sau thể hiện tình hình bồi thường thuộc hợp đồng nhận tái và thu đòi bồi thường thuộc hoạt động nhượng tái của PTI trong giai đoạn 2015-2018:
59