1.2 XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.3. Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu
Bởi vì khách hàng là người trực tiếp được cấp tín dụng, là người sử dụng trực tiếp khoản vay, nên nguyên nhân từ phía khách hàng là nguyên nhân chính gây ra nợ xấu. Lí do mà khách hàng gây ra khoản nợ xấu cho NH đó là:
- Rủi ro đạo đức từ phía khách hàng:
+ Khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích xin vay đã nêu trong phương án vay vốn và hợp đồng tín dụng đã ký kết giữa NH và khách hàng.
Nguồn tiền vay không được sử dụng để phát triển sản xuất, kinh doanh mà dành cho những mục tiêu chứa đựng nhiều rủi ro hơn, gây thất thoát tiền vốn, dẫn đến giảm hoặc mất khả năng trả nợ vay.
+ Khách hàng không có thiện chí trả nợ cho Ngân hàng: một số khách hàng đã có ý định chiếm dụng vốn ngay khi lập hồ sơ vay vốn, hoặc vào thời điểm đến hạn của hợp đồng tín dụng, khách hàng có khả năng thanh toán nhưng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đối với NH.
- Khó khăn về dòng tiền hoặc khả năng thanh toán:
Trình độ, năng lực quản lý kinh doanh yếu kém dẫn đến việc sử dụng vốn vay không hiệu quả, giảm hiệu quả kinh doanh, thậm chí gây thua lỗ, dẫn đến việc gặp khó khăn về dòng tiền và giảm khả năng thanh toán nợ vay.
b. Nguyên nhân từ phía NHTM:
- Chính sách tín dụng không hợp lý, quá đặt nặng vào mục tiêu lợi nhuận dẫn đến tăng trưởng tín dụng nóng hoặc cho vay tập trung vào những lĩnh vực có rủi ro cao, danh mục cho vay thiếu đa dạng cho nên hạn chế khả năng phân tán rủi ro (tăng trưởng tín dụng nóng và nợ xấu phát sinh sẽ có độ trễ thời gian, độ trễ thời gian tính từ thời điểm tăng trưởng tín dụng nóng và thời điểm phát sinh nợ xấu tùy thuộc vào thời hạn của các khoản cấp tín dụng).
- Do người xét duyệt cho vay chưa am hiểu thị trường, trình độ hạn chế, thiếu thông tin hoặc phân tích thông tin không đầy đủ dẫn đến cho vay và đầu tư không đúng.
- Đạo đức nghề nghiệp của một số cán bộ tín dụng: một số CBTD tiếp tay làm giả hồ sơ hoặc định giá tài sản đảm bảo lên cao hơn so với thực tế để khách hàng có thể vay được nhiều hơn so với mức cho vay tối đa trên giá trị tài sản đảm bảo, từ đó thu lợi bất chính từ khoản vay của khách hàng.
- Sau khi cho vay thiếu giám sát và quản lý khoản vay, khi NH cho vay thì khoản cho vay cần phải được quản lý một cách chủ động để đảm bảo sẽ đựơc hoàn trả. Theo dõi nợ là một trong những trách nhiệm quan trọng nhất của CBTD nói riêng và của NH nói chung. Tuy nhiên, nhiều NH có thói quen tập trung nhiều công sức cho việc thẩm định trước khi cho vay mà không quan tâm thích đáng đến khâu kiểm tra, kiểm soát đồng vốn sau khi cho vay.
Điều này một phần do yếu tố tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng của một số cán bộ NH, một phần do hệ thống thông tin quản lý phục vụ kinh doanh tại các doanh nghiệp không cung cấp kịp thời, đầy đủ các thông tin mà NH yêu cầu. Chất lượng công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ của NH không tốt, việc chia sẻ thông tin về khách hàng vay giữa các NH còn lỏng lẻo.
c. Nguyên nhân từ môi trường kinh tế, chính trị
- Diễn biến kinh tế xã hội trong nước: Dù ít hay nhiều, các hoạt động sản xuất kinh doanh luôn phải chịu tác động trực tiếp hay gián tiếp của môi trường kinh tế xã hội, như sự thay đổi về lãi suất, tỷ giá, các cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới và khu vực. Trong một nền kinh tế tăng trưởng lành mạnh, tiềm năng sản xuất và tiêu dùng của xã hội lớn thì hoạt động sản xuất kinh doanh có điều kiện tốt để phát triển. Nhưng trong một nền kinh tế bị khủng hoảng, đang đà xuống dốc, tỷ lệ lạm phát cao, sản xuất bị đình trệ, đầu tư giảm sút, thu nhập của mọi thành viên trong xã hội đều giảm thì khả năng
phát triển sản xuất kinh doanh là rất kém, ảnh hưởng mạnh mẽ tới hoạt động kinh doanh của NH. Tác động xấu của tình hình kinh tế xã hội như vậy sẽ làm ảnh hưởng tới khả năng trả nợ của các doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân, gây tác động xấu đến khả năng thu hồi vốn tín dụng của NH.
- Sự thay đổi chính sách của Nhà nước: Đó là sự thay đổi về chính trị, điều chỉnh chính sách, chế độ, luật pháp của Nhà nước. Những thay đổi và điều chỉnh đó là rất cần thiết trong quá trình phát triển của đất nước, nhưng tuỳ nơi, tuỳ lúc sẽ tác động mạnh đến hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp, ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng hoàn trả tín dụng của khách hàng đối với NH. Do tính chất hoạt động kinh doanh của NH có liên quan đến rất nhiều bộ, ngành và lĩnh vực khác nhau. Vì vậy, mỗi thay đổi về cơ chế chính sách của Nhà nước cũng đều có thể tác động tới kết quả hoạt động của NH, đặc biệt là hoạt động tín dụng - một hoạt động kinh doanh chủ yếu của NH.
- Môi trường pháp lý: Đây là một nhân tố rất quan trọng ảnh hưởng tới khả năng phát sinh nợ quá hạn. Hệ thống Pháp luật quốc gia với các bộ luật và văn bản dưới luật mà chưa được đầy đủ đồng bộ, không đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh cho các tổ chức kinh doanh, là nguyên nhân trực tiếp dẫn đến rủi ro trong sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, gây nên các khoản nợ xấu cho NH.
d. Nguyên nhân khác
Thiên tai, dịch bệnh phá hoại sản xuất kinh doanh. Đây là những biến cố khách quan không thể lường trước được, nó có tác động trực tiếp và ảnh hưởng rất lớn tới hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Nhiều khi những biến cố này làm cho NH cho vay bị mất trắng không thể thu hồi được khoản nợ. Thiên tai và dịch bệnh không loại trừ ai, nó ảnh hưởng tới khả năng thực hiện phương án sản xuất kinh doanh và kế hoạch trả nợ vay của người đi vay.