CHỨC ĐĂNG KÝ NIÊM YẾT
Không có.
17. CÁC THÔNG TIN, CÁC TRANH CHẤP KIỆN TỤNG LIÊN QUAN TỚI CÔNG TY MÀ CÓ THỂ ẢNH HƯỞNG ĐẾN GIÁ CẢ CHỨNG KHOÁN NIÊM YẾT
PHẦN V
CỔ PHIẾU NIÊM YẾT
1. LOẠI CHỨNG KHOÁN
Cổ phiếu phổ thông
2. MỆNH GIÁ
Mệnh giá cổ phiếu là 10.000 đồng
3. TỔNG SỐ CHỨNG KHOÁN NIÊM YẾT
11.250.280 cổ phiếu (Chênh lệch so với vốn điều lệ do trong đợt phát hành tăng vốn năm 2007 còn 6.910 cổ phần chưa phát hành được)
4. SỐ LƯỢNG CỔ PHIẾU, TRÁI PHIẾU BỊ HẠN CHẾ CHUYỂN NHƯỢNG THEO QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT HOẶC TỔ CHỨC PHÁT HÀNH
Số lượng cổ phiếu bị hạn chế chuyển nhượng khi RCC chính thức niêm yết tại Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh: 375.650 cổ phiếu (tỷ lệ 3,34%).
TT Họ và tên CMND Số lượng cổ phần Số cổ phiếu hạn chế chuyển nhượng Thời gian nắm giữ I Hội đồng quản trị 303.170 303.170
1 Nguyễn Thanh Huyền 191644230 153.260 153.260
(*) 2 Nguyễn Thành Long 012934707 38.680 38.680
3 Nguyễn Hữu Điểm 191556026 35.320 35.320
4
Cao Đăng Phúc (kiêm Trưởng phòng Tài chính - Kế toán) 103010665 34.940 34.940 5 Võ Văn Phúc 191297497 40.970 40.970 II Ban Tổng giám đốc 50.490 50.490 1 Nguyễn Bá Do 190024275 21.010 21.010 (*) 2 Hoàng Tùng Vượng 190191394 29.480 29.480
III Ban kiểm soát 22.640 22.640
2 Phạm Huy Hoàng 012954442 9.030 9.030
3 Phạm Duy Tuyên 191113244 8.140 8.140
Tổng cộng: 376.300 376.300
(*): Theo quy định của Luật Chứng khoán, thành viên HĐQT, Ban kiểm soát, Ban Tổng giám đốc, Kế toán trưởng cam kết nắm giữ 100% số cổ phiếu trong vòng 06 tháng đầu tiên; 50% số cổ phiếu trong vòng 06 tháng tiếp theo sau khi Công ty chính thức niêm yết tại Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh.
Số lượng cổ phiếu chuyển nhượng có điều kiện theo nghị quyết 461/HĐQT ngày 03/07/2007 và quyết định 438/HĐQT 03/05/2008
TT Họ và tên Chức vụ Số lượng (cổ
phần)
1 Nguyễn Thanh Huyền Chủ tịch HĐQT 60.000
2 Nguyễn Thành Long Thành viên HĐQT 25.000
3 Nguyễn Hữu Điểm Thành viên HĐQT 25.000
4 Cao Đăng Phúc Thành viên HĐQT 25.000 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
5 Võ Văn Phúc Thành viên HĐQT 25.000
6 Nguyễn Bá Do Phó Tổng giám đốc 13.400
7 Hoàng Tùng Vượng Phó Tổng giám đốc 15.000
8 Lưu Đức Lộc Trưởng BKS 2.000
9 Phạm Huy Hoàng Thành viên BKS 2.000
10 Phạm Duy Tuyên Thành viên BKS 2.000
11 Đoàn Kiều Văn Giám đốc XN 791 10.000
12 Nguyễn Văn Tuấn Giám đốc XN 798 10.000
13 Nguyễn Công Bình Giám đốc XN 796 10.000
14 Kiều Nghị Giám đốc XN 879 10.000
15 Ngô Khắc Hoành Trưởng ban dự án
BOT 10.000
16 Trần Đức Hùng Cán bộ Xí nghiệp
Dịch vụ 10.000
Tổng cộng 254.400
5. PHƯƠNG PHÁP TÍNH GIÁ
5.1. Phương pháp P/B
Dựa trên báo cáo tài chính quý II/2009, giá trị sổ sách 1 cổ phần được tính như sau: Giá trị sổ sách 1 cổ phần = Giá trị vốn chủ sở hữu/ Tổng số cổ phần
Hệ số P/B bình quân của một số công ty niêm yết trong ngành xây dựng có mức vốn tương đương RCC (như DCC, UIC, SDT…) là: 1,60 lần
ĐVT: đồng Tên Công ty Vốn CSH (tính đến 30/6/2009) (tỷ đồng) KL CP lưu hành (30/06/2009) Giá trị sổ sách/1 cổ phiếu (30/06/2009) P/B (*) (12/08/2009) DCC 204,38 15.000.000 19.843 1,11 VC2 329,16 5.873.965 29.170 1,91 VC3 181,51 8.000.000 22.689 1,19 SD7 335,09 9.000.000 37.232 1,06 SD9 260,88 15.000.000 18.141 1,88 SDT 396,28 11.700.000 33.064 1,29 SC5 186,48 10.320.000 18.070 2,66 UIC 125,03 8.000.000 15.628 1,70 Bình quân 1,60
Nguồn: BCTC các công ty tại ngày 30/06/2009
ĐVT: đồng
Chỉ tiêu Giá trị
Vồn chủ sở hữu sau khi phát hành tăng vốn đầu tư của
Giá trị sổ sách mỗi cổ phiếu 18,704
P/B tham chiếu 1,60
Giá trị cổ phiếu RCC theo phương pháp P/B 29.926
Do đó, giá dự kiến của RCC = 29.926 đồng
5.2. Phương pháp P/E
Giá so sánh của RCC được tính theo phương pháp chỉ số giá thu nhập. Phương pháp này dựa trên thu nhập năm 2008, 2 quý đầu năm 2009 của RCC và hệ số giá trên thu nhập (P/E) bình quân của các Công ty đang niêm yết trên Sở Giao dịch Chứng khoán TP. Hồ Chí Minh tại thời điểm 13/08/2009. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
ĐVT: đồng
Chỉ tiêu Giá trị
Số lượng cổ phiếu đang lưu hành (tính
đến 30/9/2009) 11.250.280
EPS 4 quý gần nhất* 3.274
P/E bình quân ngành 13,02
* Phần vốn phát hành thêm (tăng vốn đầu tư của chủ sở hữu lên 112.502.800.000 đồng) chưa được đưa vào hoạt động kinh doanh của Công ty. Do đó, EPS 4 quý gần nhất được tính dựa trên Vồn đầu tư của chủ sở hữu theo BCTC kiểm toán 6 tháng đầu năm 2009.
Hệ số P/E bình quân theo bản tin thị trường chứng khoán ngày 13/08/2009 (của một số công ty ngành xây dựng có quy mô vốn tương đương với RCC như DCC, SC5, UIC…) là: 13,02 lần. Hạn chế của phương pháp này là P/E ngành không phản ánh được hết lợi thế của RCC so với các công ty trong ngành xây dựng (ngành đường sắt là ngành đặc thù và chưa có công ty trong ngành đường sắt niêm yết đến thời điểm ngày 30/06/2009).
Do đó, giá dự kiến của RCC = 42.627 đồng
Xác định giá niêm yết dự kiến trong ngày giao dịch đầu tiên
Theo phương pháp P/E, giá trị cổ phần của RCC đạt 42.627 đồng/ cổ phần. Phương pháp này chưa phản ánh hết được sự khác nhau giữa RCC với các công ty trong ngành xây dựng (đang niêm yết).
Theo phương pháp P/B, giá trị cổ phần của RCC là 29.926 đồng/ cổ phần. Phương pháp này chỉ tính đến giá trị nội tại vào thời điểm hiện nay của RCC chứ không xét đến hiệu quả mang lại từ các dự án đầu tư trong tương lai của RCC.
Lưu ý: Trong các phương pháp tính giá trên, chưa kể đến phần giá trị tăng thêm từ giá trị đất tại số 9 - Láng Hạ - Hà Nội trên diện tích 3.800 m2 đất (theo Bảng giá đất thuộc địa bàn Q. Ba Đình ngày 31/12/2008 của UBND TP. Hà Nội giá đất thuê thuộc tuyến đường Láng Hạ hơn 17 triệu đồng/m2; tiền thuê đất hàng năm của Công ty gần 10 triệu đồng/m2) và giá trị tòa nhà 6.970 m2 sàn xây dựng với giá trị sổ sách còn lại tại ngày 30/06/2009 là 5,3 tỷ đồng. Bên cạnh đó là các lợi thế thương mại từ hơn 466 ngàn m2 đất đai, nhà xưởng (sổ đỏ trên 340 ngàn m2 có thời hạn thuê trung và dài hạn) tại các thành phố trực thuộc trung ương và địa phương.
Qua việc so sánh giữa các phương pháp tính giá trên, giá niêm yết dự kiến của cổ phiếu RCC là 30.000 đồng/ Cổ phần.
6. GIỚI HẠN VỀ TỶ LỆ NẮM GIỮ ĐỐI VỚI NGƯỜI NƯỚC NGOÀI
Điều lệ RCC không quy định về giới hạn về tỷ lệ sở hữu của nhà đầu tư nước ngoài đối với cổ phần của Công ty.
Tuy nhiên, sau khi cổ phiếu của RCC được niêm yết trên Sở Giao dịch Chứng khoán TP. HCM, tỷ lệ nắm giữ của nhà đầu tư nước ngoài sẽ tuân theo quy định tại Quyết định số 55/2009/QĐ-TTg ngày 15/04/2009 của Thủ tướng Chính phủ về tỷ lệ tham gia của nhà đầu tư nước ngoài trên thị trường chứng khoán Việt Nam. Theo đó, tổ chức, cá nhân nước ngoài mua, bán chứng khoán trên thị trường chứng khoán Việt Nam được nắm giữ tối đa 49% tổng số cổ phiếu niêm yết của một tổ chức đăng ký niêm yết trên Sở Giao dịch Chứng khoán. Tại ngày 30/06/2009, tỷ lệ sở hữu của bên nước ngoài trong Vốn điều lệ RCC là 0%.
7. CÁC LOẠI THUẾ CÓ LIÊN QUAN
Thuế GTGT đầu vào được hạch toán theo phương pháp khấu trừ, cụ thể:
Đối với các công trình được ký hợp đồng và đang thực hiện trước ngày 01/01/2004, thuế suất thuế GTGT đầu ra là 5%.
Đối với các công trình được ký hợp đồng sau ngày 01/01/2004, thuế suất GTGT đầu ra là 10%.
Thuế suất thuế Thu nhập doanh nghiệp được áp dụng theo quy định hiện hành là
được hưởng ưu đãi miễn thuế 2 năm kể từ năm đầu tiên có lãi và giảm 50% số thuế phải nộp cho 3 năm tiếp theo, được quy định tại Nghị định 187/2004/NĐ-CP ngày 16/11/2004 và Nghị định 164/2003/N Đ-CP của Thủ tướng Chính phủ được ban hành ngày 22/12/2003. Theo đó, trong năm 2009, Công ty được giảm 50% thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp với mức là 12,5%.
Ngoài ra, RCC còn phải nộp các loại thuế như: thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế nhà đất, tiền thuê đất, thuế tài nguyên, thuế xuất khẩu, nhập khẩu, thuế thu nhập cá nhân, thuế Môn bài theo suất thông thường của chế độ hiện hành.
ẦN VI
CÁC ĐỐI TÁC LIÊN QUAN TỚI TỔ CHỨC TƯ VẤN
Công ty Cổ phần Chứng khoán Việt Thành
82 – 84 Calmette, P. Nguyễn Thái Bình, Q. 1, TP. Hồ Chí Minh
Điện thoại: (84.8) 3914 7799 Fax: (84.8) 3914 4511
www.vts.com.vn (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
2. TỔ CHỨC KIỂM TOÁN
Công ty TNHH Dịch vụ Kiểm toán và Tư vấn UHY (Việt Nam)
Tầng 5 & 6, 136 Hoàng Quốc Việt, Hà Nội
Điện thoại: (84.4) 3755 7446 Fax: (84.4) 3755 7448
PHẦN VII PHỤ LỤC
1. PHỤ LỤC I: Bản sao hợp lệ Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh.
2. PHỤ LỤC II: Điều lệ Công ty phù hợp với Điều lệ mẫu Công ty niêm yết.
3. PHỤ LỤC III: Giới thiệu những văn bản pháp luật liên quan đến tổ chức niêm yết.
CHỮ KÝ
Hà Nội, ngày ..., tháng ..., Năm 2009.
ĐẠI DIỆN TỔ CHỨC NIÊM YẾT
CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ - TỔNG GIÁM ĐỐC
NGUYỄN THANH HUYỀN
KẾ TOÁN TRƯỞNG TRƯỞNG BAN KIỂM SOÁT
CAO ĐĂNG PHÚC LƯU ĐỨC LỘC
ĐẠI DIỆN TỔ CHỨC TƯ VẤN TỔNG GIÁM ĐỐC
MAI THANH TRÚC