CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT
2.2. THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM -
2.2.1. Các chỉ tiêu định lượng
2.2.1.1. Thu nhập từ tín dụng ngân hàng bán lẻ
* Thu nhập lãi của hoạt động NHBL
Bảng 2.9 Thu nhập lãi của hoạt động ngân hàng bán lẻ
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Thu nhập lãi 637 625 649
Tỷ trọng cho vay bán lẻ 35,68% 36,18% 37,84%
Thu nhập lãi trực tiếp từ cho vay bán lẻ
227 226 246
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Vietcombank Hoàn Kiếm giai đoạn 2017 - 2019) Tỷ trọng cho vay bán lẻ của Vietcombank Hoàn Kiếm tăng dần qua các năm từ 2017 đến 2019 nhưng vẫn giữ ở mức khiêm tốn khoảng 36%. Bên cạnh đó, thu nhập lãi của Vietcombank Hoàn Kiếm giảm mạnh trong giai đoạn 2017-2018 từ 637 tỷ đồng xuống còn 625 tỷ đồng, nhưng đã tăng trở lại vào năm 2019 đạt mức 649 tỷ đồng. Vì vậy thu nhập lãi trực tiếp từ hoạt động cho vay bán lẻ cũng sẽ giảm nhẹ trong giai đoạn 2017-2018 từ 227 tỷ đồng năm 2017 giảm xuống còn 226 tỷ đồng năm 2018 và tăng mạnh trở lại vào năm 2019 (246 tỷ đồng). Qua đó cho thấy Vietcombank Hoàn Kiếm vẫn còn e dè trong việc cho vay bán lẻ.
46
* Chi phí lãi của hoạt động NHBL
Bảng 2.10 Chi phí của hoạt động ngân hàng bán lẻ
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Chi phí lãi 300 307 315
Tỷ trọng huy động từ dân cư 86% 88% 87%
Chi phí lãi hoạt động NHBL 258 270 274
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Vietcombank Hoàn Kiếm giai đoạn 2017 - 2019) Chi phí lãi của hoạt động bán lẻ tăng dần qua các năm từ 2017 đến 2019. Do tỷ trọng huy động vốn bán lẻ luôn giữ ở mức khoảng 86% tổng huy động vốn, trong khi tổng huy động vốn của toàn chi nhánh cũng ngày càng tăng. Hơn nữa, nguồn vốn huy động chủ yếu là huy động vốn từ dân cư cho nên chi phí phải bỏ ra để trả lãi rất lớn dẫn đến chi phí lãi hoạt động NHBL rất cao.
* Thu nhập lãi thuần từ hoạt động NHBL
Bảng 2.11 Thu nhập lãi thuần từ hoạt động ngân hàng bán lẻ
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Chi phí lãi của hoạt động NHBL 258 270 274
Thu nhập lãi của hoạt động NHBL 227 226 246
Thu nhập lãi thuần của HĐBL (31) (44) (28)
47
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Vietcombank Hoàn Kiếm giai đoạn 2017 - 2019) Mặc dù lỗ từ hoạt động bán lẻ nhưng số lỗ đã giảm đáng kể từ năm 2017 lỗ 31 tỷ đồng thì đến năm 2019 chỉ còn lỗ 28 tỷ đồng. Điều này cho thấy NH huy động vốn từ nguồn bán lẻ nhiều nhưng việc cho vay bán lẻ chưa phát triển tương xứng xuất phát từ hoạt động cho vay tổng thể của chi nhánh không bằng hoạt động huy động vốn.
2.2.1.2. Tỷ lệ chi phí HĐNHBL/ Doanh thu HĐNHBL
Bảng 2.12 Tỷ lệ chi phí HĐNHBL/Doanh thu HĐNHBL
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Chi phí hoạt động NHBL 259,23 271,25 275,33
Chi phí lãi của HĐNHBL 258 270 274
Chi phí từ hoạt động dịch vụ bán lẻ 1,23 1,25 1,33 Doanh thu hoạt động NHBL 249,01 250,74 275,13
Thu nhập lãi cho vay bán lẻ 227 226 246
Doanh thu từ hoạt động dịch vụ bán lẻ 22,01 24,74 29,13
Tỷ lệ chi phí/Doanh thu 104% 108% 100%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Vietcombank Hoàn Kiếm giai đoạn 2017 - 2019) Do Vietcombank Hoàn Kiếm có nguồn vốn huy động từ cá nhân chiếm tỷ trọng tương đối lớn (bảng 2.4) nên chi phí cho hoạt động NHBL còn cao. Chi phí hoạt động NHBL có xu hướng tăng dần qua các năm từ 2017 đến 2019. Năm 2017, chi phí cho hoạt động NHBL đạt mức 259,23 tỷ đồng đã tăng lên tới 275,33 tỷ đồng năm 2019.
48
Doanh thu hoạt động NHBL cũng tăng dần trong giai đoạn 2017-2019, từ 249,01 tỷ đồng năm 2017 tăng lên đạt 275,13 tỷ đồng năm 2019.
Tỷ lệ chi phí/Doanh thu tăng nhẹ trong giai đoạn 2017 – 2018 từ 104% năm 2017 tăng lên 108% năm 2018. Tuy nhiên tỷ lệ này đã giảm mạnh trong giai đoạn 2018 – 2019 từ 108% năm 2018 giảm còn 100% năm 2019. Đây là một dấu hiệu tích cực trong việc cắt giảm chi phí, tăng doanh thu để đạt được hiệu quả tối đa.
2.2.1.3. Tỷ lệ vốn huy động từ khách hàng bán lẻ
Bảng 2.13 Tỷ lệ vốn huy động của khách hàng bán lẻ
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Vốn huy động từ khách hàng
bán lẻ
14.580 16.298 18.535
Tổng vốn huy động 16.950 18.520 21.305
Tỷ lệ vốn huy động từ khách hàng bán lẻ
86% 88% 87%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Vietcombank Hoàn Kiếm giai đoạn 2017 - 2019) Bảng 2.13 cho thấy tỷ lệ vốn huy động từ khách hàng bán lẻ trong giai đoạn 2017 – 2019 không có nhiều sự thay đổi, trung bình ở mức 87%. Điều này cho thấy khả năng huy động vốn của Vietcombank Hoàn Kiếm rất tốt và chủ yếu là huy động vốn từ khách hàng bán lẻ.Việc huy động nguồn vốn huy động từ khách hàng bán lẻ thường nhỏ lẻ, nhưng so về tổng thể thì số lượng vô cùng lớn đã đem lại cho Vietcombank Hoàn Kiếm có được nguồn vốn dồi dào.
49 2.2.1.4. Tỷ lệ dư nợ cho vay khách hàng bán lẻ
Bảng 2.14 Tỷ lệ dư nợ cho vay khách hàng bán lẻ
Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Dư nợ cho vay khách
hàng bán lẻ
2.299 2.535 3.226
Tổng dư nợ 5.879 6.154 7.473
Tỷ lệ dư nợ cho vay khách hàng bán lẻ
39,11% 41,19% 43,17%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Vietcombank Hoàn Kiếm giai đoạn 2017 - 2019) Tỷ lệ dư nợ cho vay khách hàng bán lẻ tăng dần qua các năm từ 39,11% năm 2017 tăng lên 41,19% năm 2018 và tăng lên tới 43,17% năm 2019 cho thấy Vietcombank Hoàn Kiếm cho vay ở mảng khách hàng bán lẻ tăng lên. Từ đó có thể thấy được hoạt động NHBL có sự phát triển với tỷ trọng chiếm cao hơn do Vietcombank Hoàn Kiếm đã đáp ứng nhu cầu của khách hàng ngày càng tốt hơn.
2.2.1.5. Tỷ lệ nợ xấu của tín dụng cá nhân và hộ kinh doanh
Bảng 2.15 Tỷ lệ nợ xấu của tín dụng cá nhân và hộ kinh doanh tại Vietcombank Hoàn Kiếm
Đơn vị: %
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Toàn chi nhánh 0,64 0,51 0,4
Cá nhân và hộ kinh doanh 0,24 0,21 0,17
(Nguồn : Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Vietcombank Hoàn Kiếm giai
50
đoạn 2017 - 2019) Có thể thấy chất lượng các khoản tín dụng được đảm bảo với nợ xấu luôn được kiểm soát ở mức dưới 0,25%, các khoản nợ cá nhân và hộ kinh doanh thông thường đều có tài sản đảm bảo nên khả năng thu nợ xấu tương đối tốt. Tỷ lệ nợ xấu của tín dụng cá nhân và hộ kinh doanh giảm dần trong giai đoạn 2017 – 2019 cho thấy nợ xấu đã được chi nhánh kiểm soát tốt. Như vậy, dù chi nhánh đẩy mạnh mảng dịch vụ tín dụng bán lẻ nhưng bên cạnh đó cũng thực hiện rất tốt công tác quản lý nợ xấu, từ đó giúp nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng ngày càng cao.
2.2.1.6. Tỷ lệ doanh thu HĐNHBL/ Tổng doanh thu
Bảng 2.16 Tỷ lệ doanh thu hoạt động ngân hàng bán lẻ/Tổng doanh thu Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Doanh thu hoạt động NHBL 249,01 250,74 275,13
Tổng doanh thu 736,57 730,44 749,92
Tỷ lệ DT HĐNHBL/Tổng doanh thu 33,8% 34,3% 36,7%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Vietcombank Hoàn Kiếm giai đoạn 2017 - 2019) Bảng 2.16 cho thấy tỷ trọng doanh thu từ hoạt động bán lẻ tăng dần trong giai đoạn 2017 - 2019. Việc phát triển HĐNHBL bước đầu có những cải thiện. Tỷ trọng này đều duy trì ở mức trên 30% qua các năm từ 2017 đến 2019. Đặc biệt, năm 2019 doanh thu từ hoạt động ngân hàng bán lẻ chiếm tới 37% tổng doanh thu, điều này cho thấy chất lượng nguồn thu từ hoạt động bán lẻ là rất ổn định và ít rủi ro. Khi doanh thu hoạt động bán lẻ chiếm tỷ trọng ngày càng cao trong tổng doanh thu của ngân hàng thì chất lượng nguồn thu của ngân hàng sẽ ngày càng được cải thiện.
51
2.2.1.7. Cơ cấu thu nhập từ hoạt động dịch vụ bán lẻ
Bảng 2.17 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ bán lẻ
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Doanh thu từ hoạt động dịch vụ bán lẻ 22,01 24,74 29,13
Thu từ dịch vụ thanh toán 17,37 19,52 23,01
Thu từ dịch vụ ngân quỹ 1,79 1,94 2.37
Tỷ trọng thu DVTT,NQ/Thu HĐDV 87,05% 86,74% 87,13%
Chi phí từ hoạt động dịch vụ bán lẻ 1,23 1,25 1,33
Chi phí về dịch vụ thanh toán 0,056 0,057 0,066
Chi phí về dịch vụ ngân quỹ 0,385 0,392 0,413
Tỷ trọng CP DVTT,NQ/Chi HĐDV 35,85% 35,92% 36,02%
Thu nhập từ hoạt động dịch vụ bán lẻ 20,78 23,49 27,8 (Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Vietcombank Hoàn Kiếm giai
đoạn 2017 - 2019) Hoạt động thanh toán và ngân quỹ đóng góp một bộ phận lớn trong thu nhập từ hoạt động dịch vụ bán lẻ, tỷ trọng luôn chiếm trên 86%. Trong khi đó chi phí cho hoạt động này chỉ chiếm dưới 40% chi phí từ hoạt động dịch vụ bán lẻ. Bên cạnh đó, tỷ trọng dịch vụ thanh toán, ngân quỹ trong tổng thu, chi từ hoạt động dịch vụ bán lẻ có xu hướng gia tăng qua các năm, trong khi doanh thu hoạt động dịch vụ bán lẻ liên tục tăng trưởng mạnh mẽ đã cho thấy hiệu quả của mảng dịch vụ ngân hàng bán lẻ.
52
Thu từ hoạt động thanh toán bao gồm: thu phí chuyển tiền, thu phí dịch vụ thẻ, thu phí đơn vị chấp nhận thẻ ... Thu từ dịch vụ thanh toán tăng mạnh từ 17,37 tỷ đồng năm 2017 lên tới 23,01 tỷ đồng năm 2019, đó là thành quả của một quá trình phát triển toàn diện các dịch vụ bán lẻ như chuyển tiền, ngân hàng điện tử, thẻ.... Sự gia tăng doanh số vượt bậc của các hoạt động này đã mang lại hiệu quả rõ ràng.
Cùng với sự phát triển của hoạt động thanh toán, thu - chi của dịch vụ ngân quỹ cũng tăng lên qua các năm. Thu từ dịch vụ ngân quỹ năm 2017 là 1,79 tỷ đồng tăng lên tới 2,37 tỷ đồng năm 2019. Chi phí về dịch vụ ngân quỹ cũng tăng từ 0,385 tỷ đồng năm 2017 lên tới 0,413 tỷ đồng năm 2019. Dịch vụ ngân quỹ là dịch vụ hỗ trợ cho các dịch vụ khác như huy động vốn, thanh toán,.... dịch vụ ngân quỹ có doanh số giao dịch lớn và không ngừng tăng trưởng, hoạt động ngân quỹ cũng đóng góp một nguồn thu tương đối trong thu nhập từ hoạt động dịch vụ bán lẻ.
2.2.1.8. Tỷ lệ lợi nhuận từ dịch vụ NHBL
Bảng 2.18 Tỷ lệ lợi nhuận từ dịch vụ NHBL
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Lãi từ dịch vụ NHBL 20,78 23,49 27,8
Tổng lợi nhuận 238,4 417,9 428,8
Tỷ lệ lợi nhuận từ dịch vụ NHBL
8,72% 5,62% 6,48%
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của Vietcombank Hoàn Kiếm giai đoạn 2017 - 2019) Tỷ lệ lợi nhuận từ dịch vụ NHBL giảm từ 8,72% năm 2017 giảm còn 5,62% năm 2018 và đã tăng nhẹ trở lại năm 2019 là 6,48%. Điều này cho thấy dịch vụ NHBL cũng tương đối phát triển do chiếm tỷ lệ trung bình 7% trong giai đoạn 2017 – 2019. Qua đó
53
cho thấy lãi từ hoạt động NHBL chủ yếu từ cung cấp các dịch vụ thu phí do lãi từ hoạt động tín dụng bán lẻ đang bị âm. Điều này chứng tỏ rằng các hoạt động cung cấp dịch vụ bán lẻ đóng vai trò to lớn trong việc phát triển hoạt động NHBL của Vietcombank Hoàn Kiếm.