CHƯƠNG 1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC VÀ MUA SẮM TẬP TRUNG BẰNG NGUỒN NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC
2.4. Đánh giá thực trạng công tác mua sắm tập trung tại Quỹ Đầu tư và Phát triển đất Hải Phòng giai đoạn 2017 - 2018
2.4.1. Phân tích thực trạng công tác mua sắm tập trung tại Quỹ Đầu tư và Phát triển đất Hải Phòng giai đoạn 2017 - 2018
Trong 2 năm 2017 - 2018, Quỹ Đầu tư và Phát triển đất Hải Phòng thực hiện mua sắm tập trung tài sản Nhà nước cho các cơ quan hành chính, đơn vị sự nghiệp công lập trên địa bàn thành phố với nguồn vốn từ dự toán ngân sách Nhà nước cấp hàng năm, nguồn thu được để lại đơn vị, nguồn kinh phí từ quỹ phát triển hoạt động sự nghiệp của đơn vị sự nghiệp công lập.
Trong công tác quản lý mua sắm tài sản tập trung, Quỹ Đầu tư và Phát triển đất Hải Phòng tuân thủ nghiêm, thực hiện đầy đủ các quy định, nguyên tắc, quy trình mua sắm tài sản tập trung; hướng dẫn các đơn vị đăng ký nhu cầu mua sắm căn cứ theo tiêu chuẩn, định mức, nhu cầu và hiện trạng sử dụng tài sản và dự toán được duyệt hàng năm tại cơ quan, tổ chức, đơn vị trực tiếp sử dụng tài sản, trong đó, xác định cụ thể chủng loại, số lượng, dự toán kinh phí mua sắm tài sản thuộc danh mục mua sắm tập trung.
Riêng về công tác đấu thầu, do Quỹ không đủ năng lực, nên theo quy định của pháp luật, Quỹ thuê tổ chức đấu thầu chuyên nghiệp để tiến hành lựa chọn nhà thầu cung cấp tài sản mua sắm tập trung. Việc lựa chọn tổ chức đấu thầu chuyên nghiệp Quỹ thực hiện theo quy định của pháp luật về đấu thầu.
Tình hình thực hiện mua sắm tập trung giai đoạn 2017 - 2018:
Bảng 2.1: Tình hình MSTT cho khối sở, ngành, đơn vị năm 2017 Đơn vị: Đồng
T
T Đơn vị mua sắm tài sản
Giá trị (đồng)
Chênh lệch Đăng ký - Thực
tế
Chênh lệch Dự
toán - Thực tế
Tỷ lệ tiết kiệm
so với dự toán (%) Đăng ký
của đơn vị Dự toán Thực tế
1 2 3 4 5 6=3-5 7=4-5 8=7/4
1 BCH Hội Liên hiệp phụ nữ Thành phố Hải Phòng
46.000.000 46.000.000 44.831.000 1.169.000 1.169.000 2,54 2 BQL công trình xây
dựng phát triển đô thị 247.000.000 247.000.000 247.000.000 247.000.000 3 BQL dự án cải thiện
điều kiện vệ sinh môi trường HP
39.600.000 16.400.000 15.986.000 23.614.000 414.000 2,52 4 Ban quản lý khu kinh
tế Hải Phòng 84.000.000 84.000.000 81.821.000 2.179.000 2.179.000 2,59 5 Câu Lạc Bộ Trung
Dũng Quyết Thắng 20.000.000 20.000.000 19.481.000 519.000 519.000 2,60 6 Công an thành phố Hải
Phòng 62.000.000 62.000.000 60.400.000 1.600.000 1.600.000 2,58 7 Công ty TNHH MTV
Quản lý và Kinh doanh nhà HP
321.000.000 286.000.000 278.772.000 42.228.000 7.228.000 2,53 8 Đài Phát thanh và
truyền hình 303.000.000 303.000.000 295.219.000 7.781.000 7.781.000 2,57 9 Hội chữ thập đỏ thành
phố Hải Phòng 55.000.000 55.000.000 53.561.000 1.439.000 1.439.000 2,62 10 Hội Đông y Hải Phòng 24.000.000 24.000.000 23.331.000 669.000 669.000 2,79
11 Hội Khuyến học Hải
Phòng 43.000.000 43.000.000 41.894.000 1.106.000 1.106.000 2,57 12 Hội Nông Dân thành
phố Hải Phòng 112.000.000 112.000.000 109.083.000 2.917.000 2.917.000 2,60 13 Liên hiệp các hội Khoa
học và Kỹ thuật Hải Phòng
26.000.000 26.000.000 25.350.000 650.000 650.000 2,50 14 Liên hiệp Các tổ chức
hữu nghị thành phố HP 40.000.000 40.000.000 38.951.000 1.049.000 1.049.000 2,62 15 Liên minh Hợp tác xã
và doanh nghiệp HP 20.200.000 20.200.000 19.683.000 517.000 517.000 2,56 16 Quỹ Đầu tư và Phát
triển đất Hải Phòng 153.000.000 153.000.000 149.133.000 3.867.000 3.867.000 2,53
17 Sở Công thương 353.000.000 353.000.000 343.896.000 9.104.000 9.104.000 2,58
18 Sở Du lịch 39.000.000 39.000.000 38.015.000 985.000 985.000 2,53
19 Sở Giáo dục và Đào
tạo 2.012.500.000 1.045.000.000 1.018.366.000 994.134.000 26.634.000 2,55 20 Sở giao thông vận tải 188.000.000 188.000.000 183.222.000 4.778.000 4.778.000 2,54
21 Sở Kế hoạch và Đầu tư 13.000.000 13.000.000 12.665.000 335.000 335.000 2,58
22 Sở Khoa học và Công
nghệ 84.500.000 84.500.000 82.369.000 2.131.000 2.131.000 2,52 23 Sở Lao động Thương
binh và Xã hội 124.000.000 124.000.000 120.798.000 3.202.000 3.202.000 2,58 24 Sở Nội vụ 33.000.000 33.000.000 32.175.000 825.000 825.000 2,50
25 Sở Nông nghiệp và
Phát triển nông thôn 350.600.000 340.200.000 331.351.000 19.249.000 8.849.000 2,60 26 Sở Tài chính 165.000.000 165.000.000 165.000.000 165.000.000
27 Sở Tài nguyên và Môi
trường 338.300.000 338.300.000 329.521.000 8.779.000 8.779.000 2,60 28 Sở Thông tin và
Truyền thông 15.000.000 15.000.000 14.595.000 405.000 405.000 2,70 29 Sở Tư pháp 60.000.000 60.000.000 58.470.000 1.530.000 1.530.000 2,55
30 Sở Văn hóa và Thể
thao 198.400.000 198.400.000 193.377.000 5.023.000 5.023.000 2,53 31 Sở Y tế 4.103.200.000 3.786.700.000 3.689.736.000 413.464.000 96.964.000 2,56
32 Thanh tra thành phố
Hải Phòng 59.500.000 59.500.000 57.959.000 1.541.000 1.541.000 2,59 33 TT huấn luyện CB và
dạy nghề thanh niên HP
39.000.000 39.000.000 38.025.000 975.000 975.000 2,50 34 Trung tâm trợ giúp
pháp lý Nhà nước 66.000.000 66.000.000 64.290.000 1.710.000 1.710.000 2,59 35 Trường cao đẳng cộng
đồng Hải Phòng 180.000.000 180.000.000 175.400.000 4.600.000 4.600.000 2,56 36 Uỷ ban Mặt trận tổ
quốc Việt Nam thành phố HP
26.000.000 26.000.000 25.330.000 670.000 670.000 2,58 Tổng cộng 10.043.800.000 8.691.200.000 8.067.056.000 1.976.744.000 624.144.000 2,56
Nguồn: [16, tr.65]
Đơn vị: Đồng
Biểu đồ 2.1: Tình hình MSTT cho khối sở, ngành, đơn vị năm 2017 Trong năm 2017, Quỹ thực hiện mua sắm tập trung cho 36 đơn vị đầu mối thuộc khối sở ngành gồm 98 đơn vị trực tiếp sử dụng tài sản thực hiện đúng thỏa thuận khung; ký, thanh toán hợp đồng mua sắm với nhà thầu số tiền 8.067.056.000 đồng, còn 17 đơn vị trực tiếp sử dụng tài sản đã đăng ký nhu cầu mua sắm nhưng hủy không ký hợp đồng và 01 đơn vị đã ký hợp đồng, nghiệm thu và nhận bàn giao tài sản nhưng không thực hiện thanh toán cho nhà thầu, lý do đơn vị đưa ra là hết kinh phí. Chênh lệch giữa đăng ký và thực tế lớn:
1.976.744.000 đồng do nhiều đơn vị đã đăng ký nhưng hủy không mua hoặc điều chỉnh giảm số lượng. Tổng số tiền tiết kiệm được do mua sắm tập trung:
212.144.000 đồng tương đương tỷ lệ tiết kiệm so với dự toán: 2,56%.
0 2.000.000.000 4.000.000.000 6.000.000.000 8.000.000.000 10.000.000.000 12.000.000.000
Đăng ký của đơn vị Dự toán Thực tế
Bảng 2.2: Tình hình MSTT cho khối quận, huyện năm 2017
Đơn vị: Đồng
T
T Đơn vị mua sắm tài sản
Giá trị (đồng)
Chênh lệch Đăng ký -
Thực tế
Chênh lệch Dự
toán - Thực tế
Tỷ lệ tiết kiệm
so với
dự toán
(%) Đăng ký của
đơn vị Dự toán Thực tế
1 2 3 4 5 6=3-5 7=4-5 8=7/4
1 Huyện An
Dương 719.060.000 530.845.000 516.568.000 202.492.000 14.277.000 2,69 2 Huyện An Lão 664.378.000 647.843.000 630.225.500 34.152.500 17.617.500 2,72
3 Huyện Cát Hải 975.800.000 946.919.000 921.068.300 54.731.700 25.850.700 2,73
4 Huyện Thủy
Nguyên 4.279.970.000 3.814.952.000 3.708.897.000 571.073.000 106.055.000 2,78 5 Huyện Tiên
Lãng 1.683.570.000 1.664.620.000 1.619.342.900 64.227.100 45.277.100 2,72 6 Huyện Vĩnh
Bảo 3.561.106.000 2.828.105.000 2.748.920.100 812.185.900 79.184.900 2,80 7 Quận Đồ Sơn 530.234.000 451.281.000 438.918.000 91.316.000 12.363.000 2,74
8 Quận Dương
Kinh 1.307.867.000 1.239.603.000 1.205.395.300 102.471.700 34.207.700 2,76 9 Quận Hải An 336.565.000 296.743.000 288.406.200 48.158.800 8.336.800 2,81
10 Quận Kiến An 1.075.482.000 1.038.571.000 1.010.323.800 65.158.200 28.247.200 2,72
11 Quận Lê Chân 1.812.418.000 1.791.766.000 1.741.778.900 70.639.100 49.987.100 2,79
12 Quận Ngô
Quyền 825.913.000 694.852.000 675.188.000 150.725.000 19.664.000 2,83 Tổng cộng 17.772.363.000 15.946.100.000 15.505.032.000 2.267.331.000 441.068.000 2,77
Nguồn: [16, tr.65]
Đơn vị: Đồng
Biểu đồ 2.2: Tình hình mua sắm tập trung cho khối quận, huyện năm 2017
0 500.000.000 1.000.000.000 1.500.000.000 2.000.000.000 2.500.000.000 3.000.000.000 3.500.000.000 4.000.000.000 4.500.000.000
Huyện An Dương
Huyện An Lão
Huyện Cát Hải
Huyện Thủy Nguyên
Huyện Tiên Lãng
Huyện Vĩnh Bảo
Quận Đồ Sơn
Quận Dương
Kinh
Quận Hải An
Quận Kiến An
Quận Lê Chân
Quận Ngô Quyền Đăng ký Dự toán Thực tế
Trong năm 2017, Quỹ thực hiện mua sắm tập trung cho 12 đơn vị đầu mối là quận, huyện gồm 395 đơn vị trực tiếp sử dụng tài sản thực hiện đúng thỏa thuận khung và hợp đồng mua sắm với nhà thầu số tiền 15.505.032.000 đồng, còn 51 đơn vị trực tiếp sử dụng tài sản hủy không ký hợp đồng với lý do hết kinh phí. Chênh lệch giữa đăng ký và thực tế lớn: 2.267.331.000 đồng do nhiều đơn vị đã đăng ký nhưng hủy không mua hoặc điều chỉnh giảm số lượng. Tổng số tiền tiết kiệm được do mua sắm tập trung: 441.068.000 đồng tương đương tỷ lệ tiết kiệm so với dự toán: 2,77%.
Bảng 2.3: Tình hình mua sắm tập trung cho khối sở, ngành, đơn vị năm 2018
Đơn vị: Đồng
T
T Đơn vị mua sắm tài sản
Giá trị (đồng)
Chênh lệch Đăng ký -
Thực tế
Chênh lệch Dự
toán - Thực tế
Tỷ lệ tiết kiệm
so với dự toán
(%) Đăng ký
của đơn vị Dự toán Thực tế
1 2 3 4 5 6=3-5 7=4-5 8=7/
4 1 BCH Hội Cựu Chiến
Binh Thành Phố HP 50.000.000 49.900.000 49.800.000 200.000 100.000 0,20 2 BCH Hội Khuyến Học
Thành Phố Hải Phòng 14.000.000 13.950.000 13.930.000 70.000 20.000 0,14 3 BCH Hội Liên hiệp
Phụ Nữ TP. Hải Phòng 43.000.000 42.650.000 42.570.000 430.000 80.000 0,19 4 BCH Hội Nông dân
Thành phố Hải Phòng 86.000.000 79.800.000 79.710.000 6.290.000 90.000 0,11 5
Ban Quản lý công trình xây dựng phát triển đô thị
285.000.000 282.150.000 285.000.000 282.150.000
6
BQL DA giao thông đường thủy, đường bộ HP
28.000.000 28.000.000 27.800.000 200.000 200.000 0,71
7 Ban Quản Lý Khu
Kinh Tế Hải Phòng 61.000.000 60.500.000 60.270.000 730.000 230.000 0,38 8 Công An Thành Phố
Hải Phòng 200.000.000 198.000.000 197.500.000 2.500.000 500.000 0,25 9 Công ty TNHH MTV
Quản lý và KD Nhà HP 329.000.000 329.000.000 327.660.000 1.340.000 1.340.000 0,41 10 Sở Công Thương Hải
Phòng 200.000.000 199.100.000 198.300.000 1.700.000 800.000 0,40
11 Sở Du lịch Hải Phòng 13.000.000
12.900.000 12.880.000 120.000 20.000 0,16 12 Sở Giao thông vận tải 101.000.000 37.700.000 37.560.000 63.440.000 140.000 0,37 13 Sở Kế hoạch và Đầu tư 100.000.000
99.100.000 98.950.000 1.050.000 150.000 0,15 14 Sở Khoa học và Công
nghệ 15.000.000 15.000.000 14.980.000 20.000 20.000 0,13 15
Sở Lao động - Thương binh và Xã hội Hải Phòng
250.000.000 248.700.000 248.010.000 1.990.000 690.000 0,28
16 Sở Nội Vụ Hải Phòng 180.000.000 161.900.000 160.950.000 19.050.000 950.000 0,59 17 Sở Nông nghiệp và
Phát triển nông thôn 335.000.000 325.400.000 324.420.000 10.580.000 980.000 0,30 18 Sở Tài nguyên và Môi
trường 610.000.000 603.700.000 602.730.000 7.270.000 970.000 0,16 19 Sở Tư pháp Hải Phòng 72.000.000 71.000.000 70.700.000 1.300.000 300.000 0,42 20 Sở Văn hóa và Thể
thao 53.000.000 52.680.000 53.000.000 52.680.000
21 Sở Xây dựng Thành
Phố Hải Phòng 214.000.000 147.100.000 146.460.000 67.540.000 640.000 0,44 22 Sở Y tế Hải Phòng 2.909.010.000 2.625.700.000 2.616.680.000 292.330.000 9.020.000 0,34 23 Thành Đoàn Hải Phòng 317.000.000 304.000.000 303.250.000 13.750.000 750.000 0,25 24 Thanh tra Thành Phố 265.000.000 264.500.000 263.200.000 1.800.000 1.300.000 0,49 25 Trung tâm Hội nghị
thành phố 27.000.000 26.750.000 27.000.000 26.750.000 26 Trường Đại học Hải
Phòng 300.000.000 300.000.000 298.000.000 2.000.000 2.000.000 0,67 27 Uỷ Ban MTTQ Việt
Nam TP Hải Phòng 26.000.000 25.600.000 25.500.000 500.000 100.000 0,39 28 Văn phòng HĐND
thành phố 90.000.000 85.100.000 90.000.000 85.100.000 29 Văn phòng UBND
thành phố 172.000.000 170.230.000 172.000.000 170.230.000 30 Vườn Quốc Gia Cát Bà 52.000.000 51.200.000 51.000.000 1.000.000 200.000 0,39
Tổng cộng 7.397.010.000 6.911.310.000 6.272.810.000 1.124.200.000 638.500.000 0,34
Nguồn: [17, tr.65]
Đơn vị: Đồng
Biểu đồ 2.3: Tình hình MSTT cho khối sở, ngành, đơn vị năm 2018 Đơn vị: Đồng
Biểu đồ 2.4: Tình hình mua sắm tập trung cho khối sở, ngành, đơn vị năm 2017 - 2018
6.060.000 1.006.060.000 2.006.060.000 3.006.060.000 4.006.060.000 5.006.060.000 6.006.060.000 7.006.060.000 8.006.060.000
Đăng ký đơn vị Dự toán Thực tế
5.000.000 2.005.000.000 4.005.000.000 6.005.000.000 8.005.000.000 10.005.000.000 12.005.000.000
Đăng ký đơn vị Dự toán Thực tế
Năm 2017 Năm 2018
Trong năm 2018, Quỹ thực hiện mua sắm tập trung cho 30 đơn vị đầu mối thuộc khối sở ngành gồm 57 đơn vị trực tiếp sử dụng tài sản thực hiện đúng thỏa thuận khung và hợp đồng mua sắm với nhà thầu số tiền 6.272.810.000 đồng, còn 6 đơn vị trực tiếp sử dụng tài sản hủy không ký hợp đồng với lý do của đơn vị là hết kinh phí. Tổng số tiền tiết kiệm được do mua sắm tập trung: 21.590.000 đồng tương đương tỷ lệ tiết kiệm so với dự toán:
0,34%.
Số lượng đăng ký và thực tế mua sắm tập trung của khối sở ngành, đơn vị năm 2018 đều giảm so với năm 2017.
Bảng 2.4: Tình hình mua sắm tập trung cho khối quận, huyện năm 2018 Đơn vị: Đồng
TT Đơn vị mua sắm tài sản
Giá trị (đồng)
Chênh lệch Đăng ký -
Thực tế
Chênh lệch Dự toán -
Thực tế
Tỷ lệ tiết kiệm
so với
dự toán
(%) Đăng ký của
đơn vị Dự toán Thực tế
1 2 3 4 5 6=3-5 7=4-5 8=7/4
1 Huyện An
Dương 360.000.000 303.650.000 303.450.000 56.550.000 200.000 0,07 2 Huyện An
Lão 1.465.000.000 1.570.900.000 1.458.450.000 6.550.000 112.450.000 7,16 3 Huyện Bạch
Long Vĩ 101.000.000 98.870.000 98.720.000 2.280.000 150.000 0,15 4 Huyện Cát
Hải 305.000.000 278.550.000 276.980.000 28.020.000 1.570.000 0,56 5 Huyện Thủy
Nguyên 3.254.000.000 2.739.010.000 2.718.120.000 535.880.000 20.890.000 0,76 6 Huyện Tiên
Lãng 1.733.000.000 1.475.640.000 1.470.640.000 262.360.000 5.000.000 0,34 7 Quận Đồ Sơn 308.000.000 307.250.000 304.935.000 3.065.000 2.315.000 0,75 8 Quận Dương
Kinh 1.521.000.000 1.456.470.000 1.437.530.000 83.470.000 18.940.000 1,30 9 Quận Kiến
An 67.000.000 46.850.000 46.800.000 20.200.000 50.000 0,11 10 Quận Ngô
Quyền 370.000.000 331.000.000 329.820.000 40.180.000 1.180.000 0,36 Tổng cộng 9.484.000.000 8.608.190.000 8.445.445.000 1.038.555.000 162.745.000 1,89
Nguồn: [17, tr.65]
Đơn vị: đồng
Biểu đồ 2.5: Tình hình mua sắm tập trung cho khối quận, huyện năm 2018
0 500.000.000 1.000.000.000 1.500.000.000 2.000.000.000 2.500.000.000 3.000.000.000 3.500.000.000
Huyện An Dương
Huyện An Lão Huyện Bạch Long Vĩ
Huyện Cát Hải
Huyện Thủy Nguyên
Huyện Tiên Lãng
Quận Đồ Sơn
Quận Dương Kinh
Quận Kiến An Quận Ngô Quyền Đăng ký Dự toán Thực tế
Đơn vị: đồng
Biểu đồ 2.6: Tình hình mua sắm tập trung cho khối quận, huyện năm 2017 - 2018
Trong năm 2018, Quỹ thực hiện mua sắm tập trung cho 10 đơn vị đầu mối là quận, huyện gồm 185 đơn vị trực tiếp sử dụng tài sản thực hiện đúng thỏa thuận khung và hợp đồng mua sắm với nhà thầu số tiền 8.445.445.000 đồng, còn 12 đơn vị trực tiếp sử dụng tài sản hủy không ký hợp đồng với lý do hết kinh phí. Tổng số tiền tiết kiệm được do mua sắm tập trung:
162.745.000 đồng tương đương tỷ lệ tiết kiệm so với dự toán: 1,89%.
Số lượng đăng ký và thực tế mua sắm tập trung của khối quận, huyện năm 2018 đều giảm so với năm 2017.
0 2.000.000.000 4.000.000.000 6.000.000.000 8.000.000.000 10.000.000.000 12.000.000.000 14.000.000.000 16.000.000.000 18.000.000.000 20.000.000.000
Đăng ký đơn vị Dự toán Thực tế
Năm 2017 Năm 2018
Bảng 2.5: Tình hình mua sắm tập trung trên địa bàn thành phố Hải Phòng giai đoạn 2017 - 2018
Đơn vị: Đồng
STT
Năm Chỉ tiêu
Năm 2017 Năm 2018
So sánh 2018/2017
Chênh lệch %
1 2 3 4 5=3-4 6=5/3
1 Đăng ký của đơn vị 27.816.163.000 16.881.010.000 -10.935.153.000 -39,31 2 Dự toán được duyệt 24.225.300.000 14.902.590.000 -9.322.710.000 -38,48 3 Thực tế mua sắm của
đơn vị 23.572.088.000 14.718.255.000 -8.853.833.000 -37,56
Nguồn: [16, tr. 65], [17,65]
Đơn vị: Đồng
Biểu đồ 2.7: Tình hình mua sắm tập trung trên địa bàn thành phố Hải Phòng giai đoạn 2017 - 2018
0 5.000.000.000 10.000.000.000 15.000.000.000 20.000.000.000 25.000.000.000 30.000.000.000
Đăng ký đơn vị Dự toán Thực tế
Năm 2017 Năm 2018
Nhìn vào bảng biểu và đồ thị phân tích số liệu ở trên ta thấy kết quả mua sắm tập trung năm 2018 giảm so với năm 2017: các đơn vị đăng ký nhu cầu mua sắm năm 2018 giảm 10.935.158.400 đồng so với năm 2017, tương đương 39,31%; Thực hiện mua sắm tập trung năm 2018 giảm 8.853.833.000 đồng so với năm 2017, tương đương 37,56%.