Cách gọi:
Từ menu chức năng “Kê khai/Thuế nhà thầu” chọn “Tờ khai thuế nhà thầu nước ngoài (01/NTNN)”.
Đối với Tờ khai thuế 01/NTNN UD cho phép NNT chọn một trong hai loại tờ khai là “Tờ khai theo tháng” hoặc “Tờ khai lần phát sinh”
A. Đối với tờ khai tháng
Trên form “Chọn kỳ kê khai” chọn Tờ khai tháng khi đó màn hình kê khai ô check “Tờ khai tháng” sẽ bị mờ đi.
Để bắt đầu thực hiện kê khai tờ khai thuế bạn cần lựa chọn các thông tin đầu vào như:
o Kỳ tính thuế: Ứng dụng sẽ để mặc định kỳ tính thuế bằng tháng hiện tại -
1, bạn có thể nhập kỳ tính thuế mà muốn kê khai nhưng không được chọn kỳ tính thuế lớn hơn tháng hiện tại
o Trạng thái tờ khai: Bạn hãy chọn trạng thái tờ khai là Tờ khai lần đầu hay Tờ khai bổ sung.
o Sau đó nhấn vào nút lệnh “Đồng ý” để hiển thị ra tờ khai thuế tiêu thụ đặc biệt mẫu 01/NTNN.
Việc kê khai tờ khai lần đầu và tờ khai bổ sung tương tự như tờ 01/KK-BH, màn hình giao diện tờ khai như sau:
Chi tiết các chỉ tiêu như sau:
o Các chỉ tiêu cần nhập
Cột (1): Cho phép NSD chọn F5 để nhập nhóm ngành, kiểu text Cột (2): Cho phép NSD tự nhập, tối đa 14 ký tự, kiểm tra đúng
cấu trúc MST, không bắt buộc
Cột (3): NSD tự nhập kiểu text, độ dài tối đa 50 ký tự
Cột (4), (6), (12): NSD tự nhập, kiểu số không âm, mặc định là 0
Cột (10): NSD tự nhập, kiểu số, có thể âm, mặc định là 0. Nếu cột (10) < 0 thì cột (12) và (13) = 0.
Cột (5): NSD tự nhập dạng ngày tháng, kiểm tra ngày thanh toán phải nằm trong kỳ tính thuế, nếu không thỏa mãn thì ứng dụng đưa ra cảnh báo vàng.
Cột (7), (11): NSD tự nhập, dạng xx,xx%
Cột (8): NSD tự nhập dạng xx%, kiểm tra thuế suất phải thuộc 1 trong 3 giá trị 0%, 5%, 10%
Dòng tổng cột (6), (10): NSD tự nhập dạng số, không âm, ứng dụng không hỗ trợ tự động tính.
Dòng tổng cột (9), (13): NSD tự nhập dạng số, không âm. Bắt
buộc nhập
o Các chỉ tiêu ứng dụng hỗ trợ tự động tính theo công thức Cột (9) = (6) * (7) *(8), cho phép sửa
Cột (13) = (10) * (11) – (12), nếu (10) * (11) – (12) < 0 thì (13)
= 0, cho phép sửa Cột (14) = (9) + (13)
Tại dòng Tổng: Cột (14) = (9) + (13)
Kê khai điều chỉnh bổ sung cho cột chỉ tiêu cột (9), (12), (13) cách lấy dữ liệu tương tự như tờ 01/GTGT. Việc kê khai bổ sung chỉ áp dụng đối với tờ khai theo tháng
3.8.2 Tờ khai thuế Nhà thầu nước ngoài mẫu 03/NTNN Cách gọi:
Từ menu chức năng “Kê khai/Thuế nhà thầu” chọn “Tờ khai thuế nhà thầu nước ngoài (03/NTNN)”.
Đối với Tờ khai thuế 03/NTNN UD cho phép NNT chọn một trong hai loại tờ khai là “Tờ khai theo tháng” hoặc “Tờ khai lần phát sinh”
A.Đối với tờ khai tháng
Trên form “Chọn kỳ kê khai” chọn Tờ khai tháng. Để bắt đầu thực hiện kê khai tờ khai thuế bạn cần lựa chọn các thông tin đầu vào như:
o Kỳ tính thuế: Ứng dụng sẽ để mặc định kỳ tính thuế bằng tháng hiện tại - 1, bạn có thể nhập kỳ tính thuế mà muốn kê khai nhưng không được chọn kỳ tính thuế lớn hơn tháng hiện tại
o Trạng thái tờ khai: Bạn hãy chọn trạng thái tờ khai là Tờ khai lần đầu hay Tờ khai bổ sung.
o Sau đó nhấn vào nút lệnh “Đồng ý” để hiển thị ra tờ khai thuế tiêu thụ đặc biệt mẫu 03/NTNN.
Các chỉ tiêu cần nhập
o Cột (1): Cho phép NSD nhập text, tối đa 250 ký tự.
o Cột (2): Cho phép NSD tự nhập, tối đa 14 ký tự, kiểm tra đúng cấu trúc MST
o Cột (3): NSD tự nhập kiểu text, độ dài tối đa 100 ký tự o Cột (4), (8): NSD tự nhập, kiểu số không âm, mặc định là 0
o Cột (6) : NSD tự nhập, kiểu số, cho phép nhập âm, mặc định là 0. Nếu cột (6) < 0 thì cột (8) = cột (9) = 0
o Cột (5): NSD tự nhập dạng DD/MM/YYYY, kiểm tra Ngày thanh toán phải nhỏ hơn hoặc bằng kỳ tính thuế
o Cột (7): NSD nhập dạng xx,xx%
Các chỉ tiêu ứng dụng hỗ trợ tự động tính theo công thức
o Cột (9) = (6) * (7) -(8), kiểm tra nếu kết quả âm thì (9) = 0, cho phép sửa, nếu sửa khác thì UD cảnh báo vàng
o Dòng tổng cột (6), (8), (9) = tổng các dòng của các cột (6), (8), (9) o Đối với tờ khai bổ sung thì kê khai tương tự như tờ 01/GTGT. Kê khai
điều chỉnh bổ sung đối với chỉ tiêu [09]
B.Đối với tờ khai từng lần phát sinh
Trên form “Chọn kỳ kê khai” chọn Tờ khai lần phát sinh như sau:
Để bắt đầu kê khai tờ khai bạn cũng lựa chọn thông tin về kỳ kê khai sau đó nhấn nút “Đồng ý” để vào màn hình kê khai chính và kê khai các chỉ tiêu như tờ khai tháng.
Đối với tờ khai lần phát sinh thì không có kê khai bổ sung.
C. Đối với tờ khai bổ sung
Nếu chọn trạng thái tờ khai là “Tờ khai bổ sung” thì trên form “Chọn kỳ tính thuế” Ứng dụng cho phép NNT chọn thêm lần bổ sung và ngày lập tờ khai bổ sung. Khi đó trên form nhập dữ liệu sẽ bao gồm 2 sheet “Tờ khai điều chỉnh” và
“KHBS” .
Đối với trường hợp kê khai bổ sung thì kê khai tương tự như tờ 01/GTGT. Kê khai điều chỉnh bổ sung cho cột chỉ tiêu cột (8), (9)