2. Mô hình hóa hoạt động nhập, xuất kho
3.4. Xem và in báo cáo kho
Sau khi cập nhật các chứng từ liên quan đến nhập, xuất kho, phần mềm sẽ tự động xử lý và đưa ra các báo cáo liên quan đến phần nhập, xuất kho.
Tổng hợp tồn kho.
- Tại phân hệ Kho, chọn tab Báo cáo phân tích (hoặc vào Báo cáo\Kho chọn báo cáo cần xem), sau đó nhấn Chọn tham số
- Chọn báo cáo là Tổng hợp tồn kho, sau đó khai báo tham số báo cáo như: thời gian, đơn vị tính, nhóm VTHH, kho:
- Xem báo cáo
Sổ chi tiết vật tư hàng hóa
- Tại phân hệ Kho, chọn tab Báo cáo phân tích (hoặc vào Báo cáo\Kho chọn báo cáo cần xem), sau đó nhấn Chọn tham số .
- Chọn báo cáo là Sổ chi tiết vật tư, hàng hoá, sau đó khai báo tham số báo cáo như:
thời gian, kho, đơn vị tính, nhóm VTHH, VTHH:
- Xem báo cáo:
Bài tập của học viên
1.Nêu trình tự kế toán các nghiệp vụ chủ yếu liên quan đến kế toán vật tư?
2.Trình bày lại mô hình hóa hoạt động nhập, xuất kho?
3.Các danh mục cần phải khai báo khi hạch toán các chứng từ liên quan đến vật tư, CCDC?
4.Liệt kê một số chứng từ được sử dụng cho việc hạch toán các nghiệp vụ liên quan đến vật tư, CCDC?
Bài tập Tại Công ty TNHH ABC có phát sinh các nghiệp vụ kế toán liên quan đến kho vật tư, hàng hóa như sau:
1. Ngày 05/01/2015, Công ty TNHH Hà Liên biếu tặng:
➢ Kéo SL: 10 ĐGCT trên thị trường: 50.000
➢ Kim SL: 20 ĐGCT trên thị trường: 200.000
2. Ngày 15/01/2015, xuất vật tư cho phân xưởng 1 để sản xuất áo sơ mi, bao gồm:
➢ Vải lon trắng SL: 1.600
➢ Vải lon kẻ SL: 500
➢ Cúc hộp 500 SL: 15
➢ Chỉ khâu 500m SL: 100
3. Ngày 13/01/2015, công ty TNHH Hồng Hà góp vốn kinh doanh:
➢ ĐH SHIMAZU 24000BTU SL: 10, ĐGCT: 15.000.000 VND
➢ Điện thoại Nokia N7SL: 20, ĐGCT: 7.000.000 VND
4. Ngày 25/01/2015, Xuất kho hàng hóa gửi bán cho công ty Hoa Nam
➢ Điện thoại Nokia N6SL: 10, ĐGCT: 6.000.000 VND
➢ Điện thoại Samsung E8 SL: 5, ĐGCT: 5.500.000 VND
5. Ngày 30/01/2015, tiến hành kiểm kê kho, phát hiện thiếu 05 Hộp cúc hộp, chưa rõ
nguyên nhân.
Yêu cầu:
• Sử dụng thông tin khai báo danh mục trong bài tập thực hành và khai báo thêm danh mục (nếu cần).
Thẻ kho, … Báo cáo ======
Hướng dẫn thực hiện
1.Nêu trình tự kế toán các nghiệp vụ chủ yếu liên quan đến kế toán vật tư, Tham khảo ở mục 3 của bài 3 trong giáo trình
2.Trình bày lại mô hình hóa hoạt động nhập, xuất kho, Tham khảo ở mục 3 của bài 3 trong giáo trình
3.Các danh mục cần phải khai báo khi hạch toán các chứng từ liên quan đến vật tư, CCDC, Tham khảo ở mục 3 của bài 3 trong giáo trình
Những trọng tâm cần chú ý
- Trình bày cách lập trang tính đơn giản - Trình bày các thao tác trên trang tính - Trình bày về đồ thị.
- Trình bày các hàm thông dụng trong excel - Thực hiện được thao tác dịnh dạng trang tính
- Thực hiện được thao tác xử lý dữ liệu trên trang tính - Thực hiện được thao tác cách vẽ đồ thị
- Thực hiện được thao tác các hàm thông dụng - Thao tác đúng các hàm tìm kiếm.
- Thực hiện được thao tác các hàm tài chính Bài mở rộng và nâng cao
Nhập khẩu dữ liệu từ Excel
• Vào menu Tệp\Nhập khẩu từ Excel.
• Chọn loại dữ liệu là Danh mục/Số dư/Chứng từ.
• Chọn danh mục/số dư/chứng từ cần nhập khẩu. VD: danh mục Khách hàng.
• NhấnTiếp theođể chuyển sang bước Ghép dữ liệu.
• Thực hiện ghép cột trên phần mềm với cột trên tệp dữ liệu => Hệ thống đã tự động ghép những cột mà có thể nhận dạng được, kế toán thực hiện ghép các cột còn trống.
Lưu ý:
1. Với các cột được tích chọn Bắt buộc, kế toán bắt buộc phải ghép cột trên phần mềm với cột trên tệp dữ liệu cần nhập khẩu. Nếu không ghép thì sẽ không thực hiện được bước tiếp theo. => Hệ thống cho phép kế toán chọn thêm các cột bắt buộc phải ghép.
2. Với các cột không có nhu cầu cần nhập khẩu, kế toán có thể sử dụng chức năngẨn/hiện thông tin để giảm bớt các cột cần ghép.
• Nhấn Tiếp theo để chuyển sang bước Kiểm tra dữ liệu.
• Tại bước này, chương trình sẽ thực hiện kiểm tra tính hợp lệ của dữ liệu trên tệp nhập khẩu
• Sau khi chương trình kiểm tra xong, lọc trên cột Tình trạng, nếu có cột dữ liệu không hợp lệ thì nhấn nút Sửa lại tệp dữ liệu... để mở tệp dữ liệu nhập khẩu, căn cứ vào lý do không hợp lên trên từng dòng không hợp lệ để sửa lại. Sau khi cất tệp dữ liệu nhập khẩu đã sửa, nhấn Kiểm tra lại dữ liệu..., chương trình sẽ thực hiện kiểm tra lại tính hợp lệ của dữ liệu nhập khẩu.
• Nhấn Thực hiện, chương trình sẽ thực hiện nhập khẩu dữ liệu vào phần mềm và thông báo kết quả nhập khẩu.
Cách thao tác
• Vào menu Tệp\Xuất khẩu dữ liệu.
• Thiết lập thời gian có danh mục, chứng từ cần xuất khẩu.
• Nhấn vào biểu tượng để chọn nơi lưu dữ liệu sau khi được xuất khẩu xong.
• Lựa chọn có xuất khẩu cả chứng từchưa ghi sổ, xuất khẩu dữ liệu trên cả sổ tài chính và sổ quản trị hay không.
• Chọn các đơn vị và các danh mục, loại chứng từ cần xuất khẩu.
• Nhấn Thực hiện.
Lưu ý: Tất cả các vai tròngười dùng do phần mềm mang đi ngoại trừ vai trò Thủ
kho và Thủ quỹ, thì đều có quyền Xuất/Nhập khẩu dữ liệu.
Yêu cầu đánh giá kết quả học tập Nội dung
− Về kiến thức:
+ Trình bày cách Quản lý phát hành hóa đơn + Biết cách sử dụng chương trình
+ Nguyên tắc hạch toán
+ Mô hình hoạt động nhập, xuất kho + Sơ đồ hạch toán kế toán kho
− Về kỹ năng:
+ Thực hiện các thao tác Thực hành trên phần mềm kế toán + Cập nhật được chứng từ mua hàng và bán hàng;
+ Cập nhật được cách thức quản lý kho hàng và lên được báo cáo mua hàng và bán hàng.
+ Kỹ năng thực hành trên phần mềm kế toán
+ Xem và in báo cáo liên quan đến mua hàng và công nợ phải trả
− Năng lực tự chủ và trách nhiệm: Tỉ mỉ, cẩn thận, chính xác, linh hoạt và ngăn nắp trong công việc.
Phương pháp
− Năng lực tự chủ và trách nhiệm: Tỉ mỉ, cẩn thận, chính xác, linh hoạt và ngăn nắp trong công việc.