CHƯƠNG 3. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.2. Quy trình nghiên cứu
3.2.2. Điều tra khảo sát về KSNB tín dụng bán lẻ tại BIDV
Khảo sát được tác giả thực hiện bằng bảng hỏi thông qua việc gửi email hoặc gọi điện thoại trực tiếp cho cán bộ công nhân viên đang công tác tại các chi nhánh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam. Qua đó tác giả hệ thống lại những tồn tại trong kiểm soát nội bộ, đồng thời kết hợp với quá trình quan sát
30
những hoạt động tín dụng bán lẻ tại BIDV và những ý kiến phỏng vấn các lãnh đạo tại các chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam từ đó đưa ra những khuyến nghị và giải pháp hoàn thiện kiểm soát nội bộ tín dụng bán lẻ.
3.2.2.1. Cơ sở thiết lập bảng câu hỏi khảo sát
Kế thừa những đề tài luận văn trước đây như Huỳnh Tấn Phi (2015) – Giải pháp hoàn thiện kiểm soát nội bộ tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam; Đặng Trần Vân Anh (2013) – Hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội bộ đối với hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam;…
tác giả đã thiết lập bảng hỏi theo các nhân tố cấu thành kiểm soát nội bộ tín dụng bán lẻ tại BIDV bao gồm: Môi trường kiểm soát, Đánh giá rủi ro tín dụng bán lẻ, Hoạt động kiểm soát tín dụng bán lẻ, Thông tin và truyền thông, Hoạt động giám sát tín dụng bán lẻ. Đối với các nghiên cứu trước đây mà tác giả tìm hiểu bảng câu hỏi khảo sát được thiết kế theo các nhân tố cấu thành hệ thống kiểm soát nội bộ tín dụng nói chung, còn đối với luận văn này tác giả tiếp tục kế thừa việc thiết kế bảng hỏi theo hướng các nhân tố cấu thành kiểm soát nội bộ tín dụng nhưng sẽ tập trung đi sâu vào tín dụng bán lẻ từ đó thu thập được thông tin về KSNB tín dụng bán lẻ thông qua đó đánh giá tồn tại và đưa ra khuyến nghị giải pháp. Song song với việc nghiên cứu những luận văn đã thực hiện trước đây về hệ thống kiểm soát nội bộ trong các NHTM, bên cạnh đó tác giả đã dựa trên những cơ sở lý luận về KSNB nói chung, những quan sát thực tiễn về KSNB tín dụng bán lẻ tại BIDV, đồng thời kết hợp với những ý kiến của các chuyên gia được phỏng vấn tác giả đã tổng hợp và thiết lập nên bảng câu hỏi điều tra khảo sát (phụ lục 1).
3.2.2.2. Đặc điểm mẫu điều tra khảo sát a) Phương pháp chọn mẫu
Do đề tài về kiểm soát nội bộ tín dụng bán lẻ tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam vì vậy đối tượng khảo sát tác giả lựa chọn là những cán bộ công nhân viên đang công tác tại các Chi nhánh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam. Tác giả lựa chọn phương pháp chọn mẫu thực hiện trong nghiên cứu này là phương pháp chọn mẫu thuận tiện.
31
b) Mô tả mẫu điều tra khảo sát
Hiện tại, các chi nhánh của BIDV được Hội sở chính phân chia thành 10 cụm địa bàn cụ thể như sau: (1) Khu vực Hà Nội, (2) Khu vực ngoài Hà Nội, (3) Khu vực đồng bằng sông Hồng, (4) Khu vực Bắc Trung Bộ, (5) Khu vực Nam Trung Bộ, (6) Khu vực miền núi phía Bắc, (7) Khu vực Tây Nguyên, (8) Khu vực Thành phố Hồ Chí Minh, (9) Khu vực ngoài Thành phố Hồ Chí Minh, (10) Khu vực Đồng bằng Sông Cửu Long. Mỗi cụm địa bàn có đặc điểm chung về địa lý, hoạt động kinh tế, tương đồng về văn hóa vùng miền,… giúp cho Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam dễ quản lý cũng như phân giao các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh hàng năm đảm bảo phù hợp với tình hình hoạt động của mỗi chi nhánh cũng như tình hình chung của từng cụm địa bàn. Do vậy, dể hiểu rõ được về thực trạng của KSNB tín dụng bán lẻ tại hệ thống của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam tác giả đã lựa chọn mỗi cụm địa bàn 01 chi nhánh để tiến hành gửi bảng câu hỏi khảo sát. Thông tin chi nhánh khảo sát và số lượng cán bộ, lãnh đạo khảo sát tại mỗi chi nhánh được tác giả tổng hợp theo bảng dưới đây.
Bảng 3.2. tổng hợp danh sách chi nhánh và số lượng cán bộ, lãnh đạo điều tra tại mỗi chi nhánh
TT Cụm địa bàn Chi nhánh Số lượng cán bộ
1 Khu vực Hà Nội Hà Nội 22
2 Khu vực ngoài Hà Nội Bắc Ninh 19
3 Khu vực Đồng bằng sông Hồng Nam Định 15
4 Khu vực Bắc Trung bộ Nghệ An 20
5 Khu vực Nam Trung bộ Đà Nẵng 16
6 Khu vực Miền núi phía Bắc Lạng Sơn 13
7 Khu vực Tây Nguyên Ban Mê 14
8 Khu vực thành phố Hồ Chí Minh Nam Sài Gòn 20 9 Khu vực ngoài thành phố Hồ Chí Minh Bình Dương 21 10 Khu vực Đồng bằng sông Cửu Long Cần Thơ 20
Tổng cộng 180
Nguồn: Tác giả tổng hợp
32
Bảng câu hỏi khảo sát được tác giả gửi qua email tới cán bộ nhân viên đang công tác tại các phòng ban cụ thể như: phòng Quản lý rủi ro; phòng Quản trị tín dụng; phòng khách hàng cá nhân; Phòng Giao dịch tại các Chi nhánh thuộc Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam. Tác giả gửi đi 180 phiếu khảo sát, nhận lại được 173 phiếu tất cả đều hợp lệ, đạt tỉ lệ 96,11%. Với số phiếu nhận về, tác giả tiến hành tổng hợp và thông tin mẫu khảo sát được trình bày trong bảng sau.
Bảng 3.3. Thông tin cơ bản mẫu điều tra Chỉ tiêu
Lãnh đạo QLRR (Người)
Lãnh đạo QTTD (Người)
Lãnh đạo KHCN (Người)
Lãnh đạo PGD (Người)
CB QLRR (Người)
CB QTTD (Người)
CB QHKH (Người)
Tổng cộng (Người)
Tỷ lệ (%)
Tổng 6 6 8 12 19 19 103 173
Giới tính
Nam 2 3 5 9 11 12 69 111 64,16
Nữ 4 3 3 3 8 7 34 62 35,84
Trình độ
Trên đại học 1 2 3 4 5 6 23 44 25,43
Đại học 5 4 5 8 14 13 80 129 74,57
Độ tuổi
Dưới 30 tuổi 0 1 1 1 9 10 52 74 42,77
Từ 30 tuổi đến dưới 40
tuổi 4 3 5 7 6 5 32 62 35,84
Trên 40 tuổi 2 2 2 4 4 4 19 37 21,39
Thâm niên công tác tại BIDV
Dưới 5 năm 0 0 0 2 9 5 61 77 44,51
Từ 5 năm tới dưới 10 năm
4 4 5 7 5 10 28 63 36,42
Trên 10 năm 2 2 2 3 5 4 15 33 19,08
Nguồn: Tác giả tổng hợp Trong mẫu điều tra, số lượng lãnh đạo các phòng ban chiếm 18,5% (tương ứng 32 người), số lượng cán bộ chiếm 81,5% (tương ứng 141 người), số lượng cán bộ QLKHCN chiếm 59,5% (tương ứng 103 người). Như vậy mẫu được chọn đa dạng về thành phần và đầy đủ các đối tượng liên quan tới KSNB tín dụng bán lẻ tại BIDV. Các lãnh đạo, cán bộ thuộc phòng QLRR, phòng QTTD sẽ cho biết ý kiến KSNB bên ngoài quy trình tín dụng bán lẻ; còn đối với lãnh đạo, cán bộ thuộc phòng KHCN, PGD sẽ cho biết ý kiến KSNB bên trong quy trình tín dụng bán lẻ.
33
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Trong nội dung chương 3, tác giả nêu ra phương pháp nghiên cứu, mô tả mẫu điều tra khảo sát và cơ sở thiết lập nên bảng câu hỏi điểu tra khảo sát. Đồng thời trong chương này tác giả chỉ ra quy trình nghiên cứu của luận văn được thực hiện thông qua 2 bước cụ thể như sau:
Bước đầu tiên tác giả thực hiện phỏng vấn chuyên gia là những lãnh đạo từ cấp phòng trở lên, đang công tác tại các Chi nhánh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam có thâm niên công tác trên 10 năm. Nội dung phỏng vấn tác giả tập trung về kiểm soát nội bộ tín dụng bán lẻ tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam. Đây là cơ sở để tác giả tiến hành điều tra khảo sát tại các Chi nhánh.
Bước thứ hai tác giả thực hiện điều tra khảo sát thông qua bảng hỏi, đối tượng khảo sát trong nghiên cứu này là cán bộ công nhân viên đang làm việc tại các Chi nhánh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
Nội dung trong chương này là căn cứ để tác giả tiếp tục hoàn thiện chương 4.
30