CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG VAY TÀI SẢN
1.2. Khái quát chung về lãi suất trong Hợp đồng vay tài sản
1.2.5. Lịch sử hình thành và phát triển của các quy định pháp luật về lãi suất
1.2.5.3. Thời kỳ từ Cách mạng tháng Tám năm 1945 đến nay
Sau Cách mạng tháng Tám, nước ta đứng trước muôn vàn khó khăn và chưa thể xây dựng một hệ thống pháp luật hoàn chỉnh. Trong hoàn cảnh đó, ngày 10/10/1945, Chủ tịch Hồ Chí Minh đã ký Sắc lệnh 90/SL, trong đó có đề cập đến việc vẫn sử dụng một số luật lệ ở Bắc, Trung, Nam nếu "những luật lệ ấy không trái nguyên tắc độc lập của nước Việt Nam và chính thể dân chủ cộng hoà". Điều đó có nghĩa là pháp luật về HĐVTS và lãi suất trong HĐVTS cũng nằm trong những nguyên tắc chung đó.
Đến 22/05/1950, Chủ tịch Hồ Chí Minh đã ban hành Sắc lệnh số 97/SL về sửa đổi một số chế định trong dân luật. Theo Điều 13 Sắc lệnh số 97/SL quy định nguyên tắc: "khi lập ước mà có sự tổn thiệt do sự bóc lột của một bên vì điều kiện kinh tế của hai bên chênh lệch thì khế ước có thể bị coi là vô hiệu". Chính Sắc lệnh này đã đặt cơ sở cho sự hình thành và phát triển pháp luật dân sự mới ở nước ta.
Đến năm 1959, thì việc áp dụng các Bộ luật này theo tinh thần của Sắc lệnh 97/SL bị đình chỉ bằng Chỉ thị số 772/CT-TATC của Toà án nhân dân tối cao. Như vậy, từ
năm 1959 cho tới trước khi Pháp lệnh Hợp đồng dân sự được ban hành năm 1991, thì các quan hệ về HĐVTS nói chung và lãi suất trong HĐVTS nói riêng không có văn bản nào chính thức điều chỉnh. Điều đó có thể thấy pháp luật dân sự về lãi suất trong HĐVTS trong giai đoạn này có vai trò và vị trí khá mờ nhạt.
Ngày 07/05/1991, Chủ tịch Hội đồng Nhà nước ban hành Lệnh số 52- LCT/HĐNN công bố Pháp lệnh Hợp đồng dân sự 1991 (có hiệu lực từ 01/07/1991).
Bước đầu Pháp lệnh đã tạo hành lang pháp lý cho các quan hệ dân sự, trong đó, HĐVTS được thể hiện trong định nghĩa về hợp đồng dân sự dưới dạng liệt kê và chưa có quy định riêng điều chỉnh các hợp đồng dân sự thông thường. Điều đó đã tạo không ít khó khăn cho các chủ thể khi tham gia quan hệ hợp đồng.
BLDS năm 1995 được Quốc hội thông qua ngày 28/10/1995 và có hiệu lực thi hành từ ngày 1/7/1996 đánh dấu một bước tiến vượt bậc trong lịch sử pháp luật dân sự nước ta về cả mặt lập pháp và thực tiễn áp dụng. Bộ luật đã ghi nhận quan hệ vay tài sản là một chế định riêng, độc lập gồm 7 điều, từ Điều 467 đến Điều 474 của Mục 4, Chương II, Phần thứ 3, BLDS 1995. Trong đó các nhà lập pháp đã đề cập tới quy định về mức lãi suất tại Điều 473: “1- Lãi suất vay do các bên thoả thuận nhưng không được vượt quá 50% của lãi suất cao nhất do NHNN quy định đối với loại cho vay tương ứng; 2- Trong trường hợp các bên có thoả thuận về việc trả lãi trong việc vay, nhưng không xác định rõ lãi suất hoặc có tranh chấp về lãi suất, thì áp dụng lãi suất tiết kiệm có kỳ hạn do NHNN quy định tương ứng với thời hạn vay tại thời điểm trả nợ”. Sự ra đời của BLDS 1995 đã khắc phục những hạn chế của pháp luật trong thời kỳ trước, đồng thời kịp thời điểu chỉnh nhưng quan hệ xã hội đang phát triển.
Tuy nhiên, qua hơn mười năm thi hành, BLDS năm 1995 đã bộc lộ những hạn chế, bất cập, đòi hỏi pháp luật phải có những quy định phù hợp với thực tế đời sống hớn. Vì vậy, ngày 14/6/2005, BLDS 2005 đã được Quốc hội khóa XI thông qua tại kỳ họp thứ 7. BLDS 2005 đã kế thừa và phát triển các quy định của BLDS 1995, các quy định về HĐVTS được quy định tại Mục 4, Chương II, từ Điều 471 tới Điều 479 của BLDS 2005. Đặc biệt, quy định về lãi suất đã được thay đổi để bắt kịp sự phát triển của kinh tế - xã hội, Điều 476 quy định: “1. Lãi suất vay do các bên thoả thuận nhưng không được vượt quá 150% của LSCB do NHNN công bố đối với loại cho vay tương ứng; 2. Trong trường hợp các bên có thoả thuận về việc trả lãi, nhưng không xác định rõ lãi suất hoặc có tranh chấp về lãi suất thì áp dụng LSCB
do NHNN công bố tương ứng với thời hạn vay tại thời điểm trả nợ.”. Như vậy, vấn đề lãi suất trong BLDS 2005 chủ yếu xoay quanh một loại lãi suất và đã được tác giả trình bày trong phần 1.2.3.3 ở trên, đó là “lãi suất cơ bản” của NHNN.
Mặc dù BLDS 2005 đã có nhiều thay đổi tiến bộ để phù hợp với thực tiễn đời sống hơn, song, sau hơn 10 năm đi vào cuộc sống, các quy định trong BLDS 2005 đã bộc lộ những hạn chế. Do đó, ngày 24/11/2015, BLDS 2015 đã được Quốc hội khóa XIII thông qua tại kỳ họp thứ 10 và có hiệu lực thi hành từ ngày 1/1/2017 với trọng tâm xoay quanh mức lãi suất cố định trên khoản tiền vay được ghi nhận một cách rõ ràng bên cạnh nhiều quy định mới khác về lãi và lãi suất sẽ được tác giả trình bày ở Chương 2 của Luận văn này.
Nhìn chung, tùy vào mỗi một giai đoạn mà mức độ quy định của pháp luật có khác nhau về HĐVTS và lãi suất trong HĐVTS, nhưng những quy định đó luôn có ý nghĩa pháp lý nhất định, tạo ra sự minh bạch về lãi và cách tính lãi trong quan hệ vay tài sản, góp phần tạo điều kiện cho các chủ thể có tâm lý an tâm khi tham gia HĐVTS, đồng thời ngăn ngừa cho vay lãi nặng có tính chất bóc lột.
Kết luận chương 1
Trong Chương này, tác giả đã khái quát được về khái niệm và đặc điểm của HĐVTS, kết hợp với việc phân tích sâu sắc khái niệm lãi suất dưới các góc độ khác nhau và đưa ra khái niệm trọng tâm, xuyên suốt trong Luận văn là khái niệm lãi suất trong HĐVTS, theo đó: “Lãi suất trong HĐVTS là tỷ lệ (%) nhất định mà người vay phải trả thêm vào số tài sản đã vay tính trên một đơn vị thời gian, nếu các bên có thoả thuận về việc trả lãi hoặc pháp luật có quy định về việc trả lãi. Lãi suất thường được tính theo tuần, tháng hoặc năm do các bên thỏa thuận hoặc pháp luật quy định”.
Bên cạnh đó, tác giả đã giới thiệu, phân tích về đặc điểm, phân loại, vai trò của lãi suất trong HĐVTS và lịch sử lập pháp Việt Nam về lãi suất trong HĐVTS.
Đặc biệt nhất là lý luận về phân loại lãi suất bởi mặc dù trong thực tế có vô số cách phân loại lãi suất khác nhau, nhưng để phục vụ cho Chương 2 của Luận văn, tác giả chỉ nêu và phân tích 03 căn cứ phân loại lãi suất cơ bản nhất, có ý nghĩa lớn trong việc xây dựng bố cục của Chương 2 Luận văn này, đó là:
- Phân loại theo ý chí của các chủ thể có liên quan, lãi suất bao gồm: lãi suất thỏa thuận, lãi suất luật định và lãi suất theo quyết định của Tòa án;
- Phân loại theo tình trạng pháp lý của việc áp dụng lãi suất thì lãi suất gồm:
lãi suất trong hạn (đúng hạn) và lãi suất quá hạn (chậm trả);
- Phân loại theo tín dụng Ngân hàng thì lãi suất gồm: lãi suất cơ bản và lãi suất kinh doanh khác như: lãi suất huy động vốn (lãi suất tiền gửi), lãi suất cấp tín dụng (lãi suất cho vay), lãi suất liên Ngân hàng…
CHƯƠNG 2