CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM
3.1 Tình hình hoạt động của hệ thống ngân hàng Việt Nam
3.1.2 Quy mô hệ thống ngân hàng
Vốn điều lệ là một thành tố cấu thành nên vốn cấp 1 trong tổng vốn tự có và thông thường chiếm tỷ trọng 75-80% vốn tự có của ngân hàng. Các ngân hàng khi đặt kế hoạch tăng vốn điều lệ cũng đồng nghĩa với việc muốn tăng vốn tự có, nhằm mục đích mở rộng hoạt động kinh doanh do có rất nhiều chỉ tiêu giới hạn áp theo vốn tự có.
Theo Thông tư 36/2014/TT-NHNN ban hành năm 2014, có khá nhiều chỉ tiêu giới hạn được tính toán theo vốn tự có của ngân hàng như tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR) 9%, mức cấp tín dụng cho một khách hàng không được vượt quá 15%
vốn tự có và một nhóm khách hàng có liên quan không quá 25% vốn tự có; tỷ lệ
góp vốn mua cổ phần không được vượt quá 40% vốn điều lệ và quỹ dự trữ của ngân hàng…
Như vậy, một ngân hàng muốn mở rộng hạn mức tín dụng cho khách hàng hoặc tăng nguồn vốn đầu tư góp vốn thì buộc phải tăng thêm vốn điều lệ. Với nền kinh tế ngày càng mở rộng, quy mô kinh doanh của doanh nghiệp ngày càng tăng lên dẫn đến nhu cầu vốn cũng tăng cao, thì một ngân hàng với quy mô vốn quá nhỏ sẽ không thể đáp ứng vốn vay cho một khách hàng hoặc một nhóm khách hàng, do vướng phải các tỷ lệ giới hạn cấp tín dụng như đã nói ở trên.
Trong bối cảnh hoạt động cho vay ngày càng cạnh tranh khốc liệt, nhiều ngân hàng cũng muốn đa dạng hóa nguồn thu nhập từ các hoạt động góp vốn mua cổ phần, tăng vốn điều lệ sẽ giúp các ngân hàng có thêm nguồn vốn để thực hiện hoạt động này
Có thể dễ dàng nhận thấy quy mô vốn điều lệ của hệ thống ngân hàng tăng qua các năm. Vào cuối năm 2006, 26 trong số 39 NHTM trong nước có vốn điều lệ dưới 1.000 tỷ đồng, NH có VĐL thấp nhất là ở mức 70 tỷ đồng, và chỉ có 3 NHTMNN (Agribank, BIDV và Vietcombank) có vốn điều lệ từ 3.000 tỷ VNĐ trở lên. Đến cuối năm 2007, 15 trong số 39 NHTM có vốn điều lệ dưới 1.000 tỷ đồng, NH có vốn điều lệ thấp nhất ở mức 200 tỷ đồng, và chỉ có 6 NHTMNN (4 NHTMNN, Sacombank và SeAbank) có vốn điều lệ từ 3.000 tỷ VNĐ trở lên.
Năm 2006, chính phủ đã thông qua nghị định số 141 về việc áp dụng mức vốn pháp định mới cho tất cả các tổ chức tín dụng tại Việt Nam. Cụ thể, đối với các NHTM mức vốn điều lệ tối thiểu là 3.000 tỷ đồng đến hết năm 2010. Nghị định này quy định tất cả các NHTM phải đáp ứng được yêu cầu về vốn điều lệ trước ngày 31/12/2010 nếu không thực hiện đúng sẽ buộc phải hợp nhất, thu hẹp quy mô hoạt động, hoặc bị rút giấy phép và thực tế đến cuối năm 2010 thì chỉ có 20 ngân hàng đáp ứng đủ điều kiện này. Trong khi có đến 29 NHTM không đáp ứng điều kiện này đúng thời hạn một phần do hoạt động thiếu hiệu quả của thị trường chứng khoán, một phần do việc phát hành ồ ạt cổ phiếu của một loạt ngân hàng muốn tăng
vốn do vậy tạo nên một áp lực tăng vốn toàn hệ thống, cung vượt quá cầu khiến cho một số các ngân hàng không thể hoàn thành việc tăng vốn. Trước thực trạng này, chính phủ đã cho gia hạn đến hết năm 2011. Quy định này đã làm giảm bớt áp lực của việc gia tăng vốn ngay lập tức và giúp cho các NHTM có thêm thời gian để thực hiện kế hoạch tăng vốn điều lệ trong năm 2011 theo đúng quy định. Tính đến cuối 2011, chỉ còn hai ngân hàng chưa đáp ứng đủ yêu cầu về vốn, đó là NHTMCP Xăng dầu Petrolimex với mức vốn 2.000 tỷ đồng và NHTMCP Bảo Việt với mức vốn điều lệ 1.500 tỷ đồng. Đến năm 2012, tổng vốn điều lệ toàn hệ thống là 392,15 nghìn tỷ đồng, tăng 11,29% so với cuối năm 2011. Tính đến cuối năm 2015, tất cả các NHTM đã đáp ứng đầy đủ yêu cầu về vốn điều lệ. Tổng số vốn điều lệ của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam là 425.018 tỷ đồng, với quy mô trung bình là 9.660 tỷ đồng một ngân hàng. Bốn ngân hàng có số vốn điều lệ lớn nhất đều là NHTMNN, trong đó Ngân hàng Công Thương giữ vị trí thứ nhất với số vốn điều lệ trị giá 37.234 tỷ đồng.
3.1.2.2 Quy mô vốn tự có và tổng tài sản
Hình 3.1 : Quy mô vốn tự có và tổng tài sản hệ thống ngân hàng Việt Nam (Nguồn: Báo cáo thường niên của NHNH Việt Nam)
391,168 425,982 475,826 496,573 578,020 5,073,097 5,085,780
5,755,800
6,514,900
7,319,317
0 1,000,000 2,000,000 3,000,000 4,000,000 5,000,000 6,000,000 7,000,000 8,000,000
2011 2012 2013 2014 2015
Vốn tự có Tổng tài sản
Quy mô ngành Ngân hàng Việt Nam đã mở rộng đáng kể trong những năm gần đây. Theo số liệu của IMF, tổng tài sản của ngành đã tăng gấp 2 lần trong giai đoạn 2007 – 2010, từ 1.097 nghìn tỷ đồng lên 2.690 nghìn tỷ đồng .
Năm 2012 vốn tự có toàn hệ thống tăng nhẹ, cuối năm 2012 là 425,9 nghìn tỷ đồng, tăng 8,9% so với cuối năm 2011. Tổng tài sản toàn hệ thống là 5.085,7 nghìn tỷ đồng, tăng 2,54% so với cuối năm 2011.
Tính đến cuối năm 2014, tổng vốn điều lệ toàn hệ thống là 435,65 nghìn tỷ đồng, tăng 3,3% so với cuối năm 2013, đây là mức tăng thấp nhất trong giai đoạn từ năm 2010-2014. Điều này cũng phản ánh phần nào sự thận trọng trong chiến lược tăng vốn của một số các ngân hàng thương mại khi mà tình hình kinh tế còn gặp nhiều khó khăn và thử thách. Quy mô vốn tự có toàn hệ thống năm 2014 đạt 496,57 nghìn tỷ đồng, tăng 4,4% so với năm 2013. Hệ số sinh lời trong hoạt động ngân hàng cải thiện hơn so với năm 2013, rủi ro thanh khoản tiếp tục được kiểm soát, rủi ro tín dụng có chiều hướng giảm. Tổng tài sản của hệ thống tiếp tục tăng khá, đến cuối tháng 12/2014 đạt 6.514,9 nghìn tỷ đồng, tăng 12,2% so với cuối năm 2013.
Năm 2015, Ngân hàng nhà nước đẩy mạnh các giải pháp tái cơ cấu nhằm đảm bảo Đề án Cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng được triển khai đúng hướng và kịp tiến độ đề ra. Theo đó năm 2015 tổng vốn điều lệ toàn hệ thống đạt 460,28 nghìn tỷ đồng tăng 5.7% so với cuối năm 2014, vốn tự có toàn hệ thống đạt 578,02 nghìn tỷ đồng, tăng 16,4% so với cuối năm 2014, tổng tài sản toàn hệ thống đạt 7.319,3 nghìn tỷ đồng tăng 12,4% so với cuối năm 2014. Các tổ chức tín dụng tích cực thoái vốn đầu tư khỏi các lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro, hiệu quả kinh doanh thấp. Công nghệ ngân hàng, hệ thống quản trị, kiểm toán, kiểm soát nội bộ của các TCTD tiếp tục được đổi mới và hiện đại hóa theo thông lệ chuẩn mực quốc tế.