Hệ thống ngân hàng đóng một vai trò hết sức quan trọng đối với sự phát triển của nền kinh tế quốc gia, những biến động từ hệ thống ngân hàng sẽ ảnh hưởng tới sự ổn định của nền kinh tế Việt Nam. Từ kết quả nghiên cứu tác giả đưa ra một số giải pháp nhằm hoàn thiện, tăng trưởng bền vững, lành mạnh hóa và cải thiện hiệu quả hoạt động hệ thống Ngân hàng Việt Nam.
5.2.1 Giải pháp về quy mô vốn chủ sở hữu
Theo kết quả nghiên cứu thì ROA càng tăng khi vốn chủ sở hữu càng lớn do đó khuyến nghị tăng tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản để bảo đảm khả năng tự chủ tài chính, giảm thiểu rủi ro của các NHTM. Mục đích của việc tăng vốn chủ sở hữu đối vối các ngân hàng là để đầu tư cơ sở hạ tầng như: xây dựng trụ sở, nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin, mở rộng phạm vi hoạt động... và để tăng năng lực tài chính, đảm bảo khả năng cạnh tranh và đáp ứng các quy định nghiêm ngặt về vốn theo thông lệ quốc tế.
Việc tăng quy mô vốn chủ sở hữu ở các ngân hàng có thể được thực hiện thông qua việc phát hành thêm cổ phần, đối với những ngân hàng yếu kém có thể sáp nhập, hợp nhất với các ngân hàng lớn hơn đây cũng là điều mà các ngân hàng đã và đang thực hiện trong thời gian gần đây. Tuy nhiên tốc độ gia tăng vốn trong những năm gần đây của hệ thống ngân hàng đã cao hơn tốc độ gia tăng lợi nhuận ngân hàng vì vậy chỉ số ROE đã bị tác động tiêu cực như trong mô hình nghiên cứu.
Do vậy vấn đề gia tăng vốn cũng phải đi kèm với tăng cường năng lực quản trị điều hành, tối ưu hóa nguồn vốn có như vậy mới đảm bảo được hiệu quả hoạt động và khả năng cạnh tranh trong thời đại kinh tế ngày nay.
5.2.2 Giải pháp cải thiện chất lượng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ xấu
Theo kết quả nghiên cứu thì biến LLP(chi phí dự phòng rủi ro tín dụng/tổng cho vay khách hàng) tác động tiêu cực nhất đến cả ROA và ROE trong mô hình.
Chi phí dự phòng lớn chứng tỏ ngân hàng phải trích lập dự phòng từ những khoản nợ xấu điều này thực sự đã ảnh hưởng không nhỏ đến hiệu quả hoạt động kinh
doanh của ngân hàng. Qua đó cần phải giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu đến mức thấp nhất bằng cách:
- Thứ nhất, xây dựng, duy trì, thiết lập hệ thống tài chính vững chắc gồm việc quy định các chuẩn mực, quy tắc, chế độ kiểm toán, quyết toán, kế toán, quản trị riêng biệt, khuôn khổ điều tiết, giám sát thị trường tài chính-tiền tệ... để xác định những mục tiêu trọng điểm giúp hệ thống tài chính hoàn thành tốt vai trò của mình, Việc này phụ thuộc vào sự quản lý điều hành của các cơ quan ban ngành, đặc biệt là Ngân hàng nhà nước, Bộ tài chính...
- Thứ hai, siết chặt các quy định về việc bảo đảm an toàn hệ thống sẽ luôn được đặt lên trước hết bất kể khi nào hệ thống ngân hàng phải đối mặt với nguy cơ rủi ro cao, bao gồm cả các mối đe dọa như khủng hoảng hoặc thậm chí là phá sản.
Tiếp đến, các quy định, quy chế quan trọng khác như các quy định về tỉ lệ an toàn trong hoạt động ngân hàng (ví dụ như là hệ số an toàn vốn tối thiểu- CAR), về việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, hay chấp thuận cho mở rộng quy mô, phạm vi, lĩnh vực hoạt động mà mức độ rủi ro của chúng chưa được đo lường đầy đủ và bảo đảm khả năng kiểm soát... đều phải cần được xem xét, đánh giá lại một cách kỹ lưỡng và cần siết chặt hơn.
- Thứ ba, giám sát tình hình nợ xấu một cách hiệu quả thông qua các hoạt động phân tích, phân loại nợ xấu theo định kỳ. Để thực hiện xử lý nợ xấu được nhanh chóng, đạt được hiệu quả cao, thì phải làm tốt ngay từ khâu cảnh báo, phát hiện sớm nợ xấu phát sinh vì khâu này ảnh hưởng trực tiếp đến quá trình xử lý nợ sau đó. Duy trì thường xuyên việc kiểm tra, phân tích, đánh giá thực trạng, nguyên nhân phát sinh nợ xấu, làm rõ trách nhiệm của các cá nhân liên quan nhất là ở những đơn vị, cá nhân phụ trách có tỷ lệ nợ xấu tăng cao đồng thời phải gắn trách nhiệm xử lý nợ xấu đối với những cá nhân có liên quan trong việc cấp tín dụng.
- Thứ tư, tăng cường các cơ chế thỏa thuận, thương lượng trong xử lý nợ xấu giữa ngân hàng thương mại (bên cho vay) và các doanh nghiệp (bên đi vay) để đồng thuận giữa hai bên trong việc giải quyết hậu quả của nợ xấu. Cả hai bên cần bàn bạc để có giải pháp hợp lý như đề ra các phương án trả nợ, xác định thời điểm trả nợ,
thay đổi các điều khoản, nội dung hợp đồng tín dụng để phù hợp với nhu cầu và tình hình thực tế của các bên.
Tóm lại, nợ xấu trong hệ thống các NHTM Việt Nam là một vấn đề nan giải.
Để giải quyết được tình trạng này, cần thiết phải có sự tham gia của các bên để cùng chia sẻ thực trạng, qua đó tìm ra các giải pháp phù hợp. Việc tích cực cùng tham gia giải quyết của Chính phủ, các ngân hàng thương mại và các cá nhân, tổ chức trong việc xử lý nợ xấu sẽ giúp giảm thiểu tình trạng nợ xấu tăng cao từ đó giúp cho ngân hàng ngày càng hoạt động hiệu quả hơn.
5.2.3 Giải pháp đa dạng hóa nguồn thu nhập cho các ngân hàng
Kết quả nghiên cứu thấy rằng tỷ lệ chi phí hoạt động/thu nhập hoạt động (COSR) càng lớn thì lợi nhuận càng giảm. Do đó để nâng cao thu nhập khuyến nghị các ngân hàng như sau:
- Qua nghiên cứu cho thấy tỷ trọng thu nhập từ lãi cho vay ở mức trên 80%, phần còn lại thu từ dịch vụ và các hoạt động khác. Do vậy cần mở rộng mạng lưới kinh doanh, phát triển nhiều sản phẩm cho vay mới phù hợp với nhu cầu, mục đích của khách hàng với lãi suất hợp lý, đồng thời lựa chọn thẩm định kỹ càng cho vay khách hàng tốt, đảm bảo khả năng thanh toán nợ vay từ đó tạo ra thêm lợi nhuận.
- Đào tạo đội ngũ nhân viên có trình độ và chuyên môn cao, nhạy bén để thực hiện các nghiệp vụ đầu tư kinh doanh ngoại hối, chứng khoán vì đây là những kênh mang lại nguồn thu khá lớn cho ngân hàng.
- Chú trọng, khai thác triệt để nguồn vốn huy động với chính sách cụ thể mang tính cạnh tranh cao và phù hợp với quy định. Nguồn vốn huy động càng lớn thì ngân hàng mới có nguồn tài chính đồi dào để thực hiện được các hoạt động cho vay, đầu tư kinh doanh của mình.
- Phát triển dịch vụ là hướng đi tất yếu và bền vững cho hoạt động NHTM vì trong các lĩnh vực chính tạo ra nguồn thu nhập cho hoạt động ngân hàng đó là: thu nhập từ tín dụng, thu nhập từ đầu tư, thu nhập từ phí dịch vụ. Trong đó thu nhập từ
tín dụng là nguồn thu truyền thống đã được NHTM Việt Nam khai thác một cách triệt để và chú trọng quá mức. Thu nhập từ hoạt động đầu tư: chứng khoán, ngoại hối, góp vốn... gặp rất nhiều rủi ro và biến động khó có thể lường trước được. Trong khi thu nhập từ hoạt động dịch vụ với rủi ro rất thấp và có thể kiểm soát được đồng thời mang lại nguồn thu nhập đáng kể cho ngân hàng lại không được chú trọng đúng mức tại Việt Nam. Đây là điểm mạnh của hoạt động dịch vụ ngân hàng cần được khai thác, đặc biệt đối với thị trường có dân số cao như nước ta. Có thể nhận thấy khi một ngân hàng quá chú trọng vào hoạt động tín dụng mà bỏ quên hoạt động dịch vụ, nếu trường hợp bị các chính sách kìm hãm tín dụng, không thể phát triển được thì cơ cấu thu nhập của ngân hàng trong trường hợp này sẽ bị ảnh hưởng theo hướng tiêu cực. Khi đó, đối với ngân hàng có mảng hoạt động dịch vụ chưa được chú trọng và phát triển đáng kể, nền tảng dịch vụ yếu sẽ không đủ sức để có thể đảm bảo cân bằng tình hình tài chính của ngân hàng. Do đó, các ngân hàng cần chú trọng, tập trung phát triển hoạt động dịch vụ để gia tăng lợi nhuận và phát triển một cách bền vững.
5.2.4 Kiềm chế lạm phát và ổn định kinh tế vĩ mô
Hiệu quả hoạt động kinh doanh ngân hàng theo kết quả nghiên cứu tỷ lệ thuận với tỷ lệ lạm phát, điều này cho thấy khi lạm phát gia tăng các ngân hàng đã áp dụng lãi suất quá cao từ đó thu được lợi nhuận lớn. Với việc lãi suất cao như vậy rất dễ xảy ra tình trạng mất khả năng trả nợ của bên vay từ đó phát sinh nợ xấu lại làm giảm đi lợi nhuận của ngân hàng do đó việc ổn định kinh tế vĩ mô, kiểm soát lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng luôn là mục tiêu điều hành chính sách của chính phủ đặc biệt trong những năm gần đây, NHNN cần điều hành tăng trưởng tín dụng phù hợp với diễn biến kinh tế vĩ mô gắn với nâng cao chất lượng tín dụng, điều chỉnh cơ cấu tín dụng tập trung vào lĩnh vực sản xuất, 5 lĩnh vực ưu tiên gồm: nông nghiệp - nông thôn; công nghiệp hỗ trợ; kinh doanh hàng xuất khẩu; doanh nghiệp nhỏ và vừa; doanh nghiệp ứng dụng công nghệ cao. Giữ ổn định và từng bước giảm mặt bằng lãi suất, nhất là lãi suất cho vay trung và dài hạn tạo điều kiện cho tổ chức, cá
nhân vay vốn từ đó thúc đẩy hoạt động của các chủ thể trong nền kinh tế ngày càng phát triển.
5.3 Hạn chế của đề tài và hướng nghiên cứu tiếp theo
Mặc dù đã cố gắng rất nhiều trong việc hoàn thành luận văn tuy nhiên tác giả nhận thấy bài viết vẫn còn những hạn chế sau:
- Thứ nhất: Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam mới trải qua khoảng hơn 20 năm trở lại đây và việc thu thập số liệu trong một khoảng thời gian dài là tương đối khó khăn, tác giả chỉ có thể thu thập được số liệu đầy đủ của 21 NHTM Việt Nam trong 10 năm từ năm 2006-2015. Các ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng NN và PT nông thôn, cũng như là một số các NHTM được sáp nhập, cơ cấu, tác giả không thu thập đủ số liệu trong khoảng thời gian trên nên không đưa vào bài nghiên cứu.
- Thứ hai: Luận văn không sử dụng các biến như: CAR, NIM, NIE để đưa vào mô hình. Trong đó NIM là cũng là một biến đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh ngân hàng.
- Thứ ba: Dữ liệu theo năm nên đối với các số liệu về kinh tế vĩ mô như :lạm phát, cung tiền chỉ quan sát được trong 10 năm nên tính biến thiên không cao cũng ảnh hưởng không nhỏ đến kết quả nghiên cứu.
Trong quá trình nghiên cứu và từ những hạn chế rút ra từ đề tài tác giả kiến nghị một số hướng nghiên cứu tiếp theo như sau:
- Dữ liệu cần được thu thập trong khoảng thời gian dài hơn. Ví dụ hàng quý, hàng giữa năm trong giai đoạn từ 10 năm trở lên, như vậy có thể làm cho bài viết có kết quả cao hơn.
- Đưa thêm một số các biến đặc trưng khác của ngân hàng: NIM, NIE, hệ số CAR...
- Đưa thêm một số các biến về kinh tế vĩ mô hơn như: Vốn hóa thị trường chứng khoán, tốc độ gia tăng dân số..
1. Báo cáo tài chính kiểm toán từ năm 2006-2015 của 21 Ngân hàng thương mại Việt Nam
2. Báo cáo thường niên của Ngân hàng nhà nước Việt Nam từ năm 2006-2015
3. Hồ Thị Hồng Minh và Nguyễn Thị Cảnh (2015). Đa dạng hóa thu nhập và các yếu tố tác động đến khả năng sinh lời của các ngân hàng thương mại Việt Nam
4. Nguyễn Đăng Dờn (2012), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản Thống kê.
5. Nguyễn Minh Kiều (2008), Nghiệp vụ Ngân hàng hiện đại, Nhà xuất bản Thống kê.
6. Nguyễn Công Tâm và Nguyễn Minh Hà(2012) , Hiệu quả hoạt động của Ngân hàng tại các nước Đông Nam Á.
7. Nguyễn Thị Kim Thanh(2015). Điểm sáng trong tái cơ cấu hệ thống ngân hàng 8. Thân Thị Thu Thủy, Võ Thị Thùy Dương (2015). Sự tác động của các nhân tố kinh tế vĩ mô đến các chỉ số giá cổ phiếu tại HOSE.
9. Trịnh Quốc Trung và Nguyễn Văn Sang (2013). Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam.
10. Trương Quang Thông(2012), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản kinh tế TPHCM.
Tài liệu Tiếng Anh
1. Ali Mirzaei and Zeynab Mirzaei (2011). Bank-specific and Macroeconomic Determinants of Profitability in Middle Eastern Banking.
Profitability: Empirical Evidence.
3. Chengcheng Xu& Bingqing Xie(2015). The impact of oil price on bank profitability in Canada.
4. Cheng, Y.W. (2013). Effects of Chinese Monetary Policy on the Earnings of Commercial Banks. Fujian Normal University.
5. Deger Alper and Adem Anbar (2011). Bank Specific and Macroeconomic Determinants of Commercial Bank Profitability: Empirical Evidence from Turkey.
6. Daft, R., L(2008) Management, 8th Ed. Mason: Thomson South-Western.
7. Evans Ovamba Kiganda (2014). Effect of Macroeconomic Factors on Commercial Banks Profitability in Kenya: Case of Equity Bank Limited.
8. Liu, S (2011). Impact of Inflation on China’s Commercial Banks Profit Model.
Jilin Financial Research.
9. Moussa Moukhtar Moussa, Bank Specific and Macroeconomic Determinants of Bank Profitability: Case of Turkey.
10. Muhammad Bilal, Asif Saeed, Ammar Ali Gull, Toquer Akram (2013). Influence of Bank Specific and Macroeconomic Factors on Profitability of Commercial Banks: A Case Study of Pakistan.
11. Nicolae Petria, Bogdan Capraru & Iulian Ihnatov(2015). Determinants of banks’
profitability: evidence from EU 27 banking systems
12. Ong Tze San and Teh Boon Heng (2012). Factors affecting the profitability of Malaysian commercial banks.
13. Petria, Capraru and Ihnatov (2015). Determinants of banks’ profitability: evidence from EU 27 banking systems
15. Topak, M.,S(2011) The Effect of Board Size on firm performance: Evidence from Turkey. Middle Eastern Finance and Economics.
16. Juvevio Antonio & Li Li (2014). Bank-Specific and Macroeconomic Factors Related to Bank Profitability and Stock Return in Thai Lan
17. Uhomoihi Toni Aburime (2008). Determinants of bank profitability:
Macroeconomic evidence from Nigeria.
18. Waseem Ahmad Khan and Abdul Sattar (2014). Impact of Interest Rate Changes on the Profitability of four Major Commercial Banks in Pakistan.
19. Zhang, L (2012). Impact of Tight Monetary Policy on Commercial Banks’
Profitability Analysis. Accounting Monthly.
1 Ngân hàng An Bình 2 Ngân hàng Á Châu
3 Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam 4 Ngân hàng Công Thương Việt Nam 5 Ngân hàng Xuất Nhập khẩu Việt Nam 6 Ngân hàng Phát Triển Nhà TPHCM 7 Ngân hàng Kiên Long
8 Ngân hàng Hàng Hải Việt Nam 9 Ngân hàng Quân Đội
10 Ngân hàng Nam Á 11 Ngân hàng Phương Đông
12 Ngân hàng Sài Gòn Công Thương 13 Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín 14 Ngân hàng Sài Gòn
15 Ngân hàng Sài Gòn-Hà Nội 16 Ngân hàng Kỹ Thương Việt Nam 17 Ngân hàng Quốc tế
18 Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng 19 Ngân hàng Việt Á
20 Ngân hàng Việt Nam Thương Tín 21 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam
1 ABBANK 2006 0.0187 0.0489 14.9514 0.3810 0.3620 0.0119 0.2189 0.4981 0.29671 0.07386 1 ABBANK 2007 0.0094 0.0652 16.6590 0.1440 0.3990 0.0065 0.3470 0.3950 0.49106 0.08304 1 ABBANK 2008 0.0037 0.0126 16.4180 0.2930 0.4850 0.0038 0.7315 0.4950 0.20698 0.23116 1 ABBANK 2009 0.0118 0.0694 17.0930 0.1690 0.4860 0.0057 0.4194 0.5660 0.26233 0.07055 1 ABBANK 2010 0.0131 0.1066 17.4540 0.1220 0.5270 0.0047 0.4382 0.6170 0.29715 0.08862 1 ABBANK 2011 0.0074 0.0650 17.5420 0.1130 0.4830 0.0286 0.4713 0.4860 0.11942 0.18677 1 ABBANK 2012 0.0087 0.0766 17.6440 0.1060 0.4080 0.0091 0.6231 0.6240 0.24545 0.09094 1 ABBANK 2013 0.0024 0.0275 17.8700 0.1000 0.4100 0.0145 0.6636 0.6460 0.21399 0.06592 1 ABBANK 2014 0.0017 0.0188 18.0231 0.0850 0.3860 0.0165 0.6605 0.6760 0.1974 0.04086 1 ABBANK 2015 0.0014 0.0154 17.9846 0.0891 0.4781 0.0215 0.6080 0.7404 0.14908 0.00631 2 ACB 2006 0.0113 0.3057 17.6144 0.0400 0.3800 0.0024 0.3885 0.6580 0.29671 0.07386 2 ACB 2007 0.0206 0.2812 18.2627 0.0730 0.3730 0.0028 0.2664 0.6470 0.49106 0.08304 2 ACB 2008 0.0210 0.2846 18.4720 0.0700 0.3210 0.0025 0.3753 0.6100 0.20698 0.23116 2 ACB 2009 0.0131 0.2178 18.9390 0.0600 0.3710 0.0046 0.3667 0.5180 0.26233 0.07055 2 ACB 2010 0.0114 0.2052 19.1390 0.0550 0.4250 0.0026 0.3612 0.5210 0.29715 0.08862 2 ACB 2011 0.0114 0.2682 19.4540 0.0420 0.3660 0.0028 0.4000 0.5060 0.11942 0.18677 2 ACB 2012 0.0045 0.0621 18.9880 0.0710 0.5830 0.0051 0.7350 0.7100 0.24545 0.09094 2 ACB 2013 0.0050 0.0673 18.9310 0.0750 0.6430 0.0080 0.6621 0.8290 0.21399 0.06592 2 ACB 2014 0.0051 0.0760 19.0060 0.0690 0.6480 0.0073 0.6558 0.8610 0.1974 0.04086 2 ACB 2015 0.0050 0.0809 19.1210 0.0620 0.6610 0.0066 0.6462 0.8700 0.14908 0.00631 3 BIDV 2006 0.0058 0.1262 18.8983 0.0455 0.6154 0.0210 0.3527 0.6640 0.29671 0.07386 3 BIDV 2007 0.0075 0.1196 19.1360 0.0570 0.6310 0.0260 0.3144 0.6620 0.49106 0.08304 3 BIDV 2008 0.0081 0.1552 19.3230 0.0550 0.6360 0.0158 0.4146 0.6630 0.20698 0.23116 3 BIDV 2009 0.0095 0.1602 19.5070 0.0600 0.6780 0.0104 0.4456 0.6320 0.26233 0.07055 3 BIDV 2010 0.0103 0.1559 19.7190 0.0660 0.6800 0.0051 0.4754 0.6680 0.29715 0.08862 3 BIDV 2011 0.0079 0.1286 19.8210 0.0600 0.7100 0.0152 0.4352 0.5930 0.11942 0.18677 3 BIDV 2012 0.0053 0.0940 19.9990 0.0550 0.6890 0.0103 0.4035 0.6250 0.24545 0.09094
4 CTG 2006 0.0044 0.1069 18.7240 0.0414 0.5921 0.0206 0.4692 0.7364 0.29671 0.07386 4 CTG 2007 0.0069 0.1080 18.9280 0.0640 0.6150 0.0230 0.4160 0.6770 0.49106 0.08304 4 CTG 2008 0.0093 0.1463 19.0810 0.0640 0.6240 0.0108 0.5700 0.6280 0.20698 0.23116 4 CTG 2009 0.0053 0.0925 19.3120 0.0520 0.6690 0.0036 0.5976 0.6090 0.26233 0.07055 4 CTG 2010 0.0093 0.1829 19.7230 0.0500 0.6370 0.0130 0.4875 0.5600 0.29715 0.08862 4 CTG 2011 0.0136 0.2114 19.9480 0.0620 0.6370 0.0167 0.4124 0.5580 0.11942 0.18677 4 CTG 2012 0.0123 0.1910 20.0370 0.0670 0.6620 0.0130 0.4259 0.5740 0.24545 0.09094 4 CTG 2013 0.0101 0.1100 20.1720 0.0940 0.6530 0.0109 0.4509 0.6320 0.21399 0.06592 4 CTG 2014 0.0087 0.1043 20.3090 0.0830 0.6650 0.0089 0.4640 0.6420 0.1974 0.04086 4 CTG 2015 0.0074 0.1040 20.4741 0.0706 0.6857 0.0087 0.4640 0.6336 0.14908 0.00631 5 EIB 2006 0.0141 0.1328 16.7239 0.1062 0.5569 0.0046 0.3130 0.7170 0.29671 0.07386 5 EIB 2007 0.0138 0.0736 17.3330 0.1870 0.5470 0.0018 0.3479 0.6790 0.49106 0.08304 5 EIB 2008 0.0147 0.0554 17.6920 0.2660 0.4400 0.0151 0.3185 0.6400 0.20698 0.23116 5 EIB 2009 0.0173 0.0848 17.9970 0.2040 0.5860 0.0036 0.3520 0.5920 0.26233 0.07055 5 EIB 2010 0.0138 0.1343 18.6920 0.1030 0.4760 0.0043 0.2799 0.4440 0.29715 0.08862 5 EIB 2011 0.0166 0.1864 19.0280 0.0890 0.4070 0.0036 0.3047 0.2923 0.11942 0.18677 5 EIB 2012 0.0126 0.1353 18.9520 0.0930 0.4400 0.0032 0.4276 0.4140 0.24545 0.09094 5 EIB 2013 0.0039 0.0469 18.9500 0.0930 0.4910 0.0036 0.6531 0.4680 0.21399 0.06592 5 EIB 2014 0.0021 0.0261 18.8970 0.0870 0.5410 0.0095 0.6358 0.6302 0.1974 0.04086 5 EIB 2015 0.0004 0.0034 18.6426 0.1043 0.6742 0.0169 0.6051 0.7837 0.14908 0.00631 6 HD BANK 2006 0.0169 0.0965 15.2056 0.1753 0.6669 0.0025 0.3228 0.4976 0.29671 0.07386 6 HD BANK 2007 0.0088 0.1633 16.4420 0.0535 0.6448 0.0021 0.3219 0.2560 0.49106 0.08304 6 HD BANK 2008 0.0063 0.0358 16.0730 0.1750 0.6461 0.0003 0.6156 0.4540 0.20698 0.23116 6 HD BANK 2009 0.0102 0.1081 16.7670 0.0940 0.4303 0.0045 0.4069 0.4950 0.26233 0.07055 6 HD BANK 2010 0.0078 0.1143 17.3530 0.0690 0.3410 0.0019 0.4755 0.4070 0.29715 0.08862 6 HD BANK 2011 0.0095 0.1202 17.6230 0.0790 0.3076 0.0062 0.4769 0.4240 0.11942 0.18677 6 HD BANK 2012 0.0062 0.0605 17.7820 0.1020 0.4007 0.0141 0.5232 0.6490 0.24545 0.09094
7 KIENLONGBANK 2006 0.0220 0.0570 13.6256 0.3849 0.7280 0.0032 0.3750 0.5407 0.29671 0.07386 7 KIENLONGBANK 2007 0.0245 0.0844 14.6040 0.2900 0.6140 0.0013 0.2946 0.4330 0.49106 0.08304 7 KIENLONGBANK 2008 0.0127 0.0355 14.8940 0.3560 0.7470 0.0020 0.5973 0.5620 0.20698 0.23116 7 KIENLONGBANK 2009 0.0123 0.0820 15.8280 0.1490 0.6520 0.0036 0.4637 0.6410 0.26233 0.07055 7 KIENLONGBANK 2010 0.0155 0.0606 16.3510 0.2560 0.5570 0.0048 0.3834 0.5250 0.29715 0.08862 7 KIENLONGBANK 2011 0.0221 0.1137 16.6970 0.1940 0.4710 0.0043 0.3883 0.4560 0.11942 0.18677 7 KIENLONGBANK 2012 0.0189 0.1010 16.7380 0.1850 0.5210 0.0075 0.5142 0.5730 0.24545 0.09094 7 KIENLONGBANK 2013 0.0147 0.0885 16.8780 0.1630 0.5670 0.0068 0.5568 0.6220 0.21399 0.06592 7 KIENLONGBANK 2014 0.0076 0.0536 16.9560 0.1460 0.5850 0.0031 0.6514 0.7170 0.1974 0.04086 7 KIENLONGBANK 2015 0.0083 0.0622 17.0472 0.1328 0.6395 0.0040 0.6693 0.7937 0.14908 0.00631 8 MARITIME BANK 2006 0.0093 0.0994 15.9580 0.0933 0.3389 0.0144 0.3558 0.4442 0.29671 0.07386 8 MARITIME BANK 2007 0.0098 0.0918 16.6820 0.1070 0.3700 0.0089 0.3170 0.4190 0.49106 0.08304 8 MARITIME BANK 2008 0.0097 0.1690 17.3010 0.0570 0.3410 0.0066 0.3632 0.4320 0.20698 0.23116 8 MARITIME BANK 2009 0.0121 0.2175 17.9730 0.0560 0.3710 0.0067 0.3039 0.4700 0.26233 0.07055 8 MARITIME BANK 2010 0.0100 0.1829 18.5630 0.0550 0.2730 0.0043 0.3582 0.4220 0.29715 0.08862 8 MARITIME BANK 2011 0.0070 0.0839 18.5550 0.0830 0.3270 0.0032 0.5206 0.5450 0.11942 0.18677 8 MARITIME BANK 2012 0.0021 0.0249 18.5150 0.0827 0.2560 0.0176 0.7083 0.5420 0.24545 0.09094 8 MARITIME BANK 2013 0.0033 0.0361 18.4890 0.0880 0.2490 0.0117 0.6909 0.6110 0.21399 0.06592 8 MARITIME BANK 2014 0.0011 0.0122 18.4630 0.0910 0.2200 0.0348 0.5970 0.6060 0.1974 0.04086 8 MARITIME BANK 2015 0.0012 0.0090 18.4629 0.1297 0.2675 0.0192 0.7218 0.5977 0.14908 0.00631 9 MBB 2006 0.0161 0.1586 16.4264 0.1015 0.4288 0.0215 0.3560 0.7577 0.29671 0.07386 9 MBB 2007 0.0166 0.1365 17.2040 0.1200 0.3920 0.0073 0.3423 0.6000 0.49106 0.08304 9 MBB 2008 0.0157 0.1489 17.6080 0.1050 0.3550 0.0141 0.3391 0.6130 0.20698 0.23116 9 MBB 2009 0.0170 0.1512 18.0500 0.1000 0.4290 0.0134 0.2777 0.5790 0.26233 0.07055 9 MBB 2010 0.0159 0.1876 18.5130 0.0810 0.4450 0.0116 0.2652 0.6000 0.29715 0.08862 9 MBB 2011 0.0138 0.2225 18.7490 0.0690 0.4250 0.0103 0.3373 0.6450 0.11942 0.18677 9 MBB 2012 0.0132 0.1772 18.9840 0.0730 0.4240 0.0259 0.3392 0.6710 0.24545 0.09094
10 NAMABANK 2006 0.0100 0.0648 15.1725 0.1542 0.5271 0.0039 0.4522 0.4878 0.29671 0.07386 10 NAMABANK 2007 0.0143 0.1127 15.4720 0.1270 0.5150 0.0037 0.4077 0.5347 0.49106 0.08304 10 NAMABANK 2008 0.0017 0.0075 15.5890 0.2190 0.6370 0.0035 0.8188 0.5794 0.20698 0.23116 10 NAMABANK 2009 0.0051 0.0421 16.2080 0.1220 0.4580 0.0034 0.5881 0.4115 0.26233 0.07055 10 NAMABANK 2010 0.0096 0.0637 16.4900 0.1500 0.3650 0.0083 0.4273 0.3990 0.29715 0.08862 10 NAMABANK 2011 0.0127 0.0729 16.7540 0.1750 0.3680 0.0031 0.4188 0.3410 0.11942 0.18677 10 NAMABANK 2012 0.0113 0.0551 16.5890 0.2050 0.4280 0.0118 0.5055 0.5450 0.24545 0.09094 10 NAMABANK 2013 0.0047 0.0429 17.1750 0.1130 0.4020 0.0066 0.6259 0.4750 0.21399 0.06592 10 NAMABANK 2014 0.0050 0.0554 17.4340 0.0830 0.5020 0.0049 0.5980 0.8360 0.1974 0.04086 10 NAMABANK 2015 0.0054 0.0567 17.3842 0.0958 0.5886 0.0117 0.5442 0.6873 0.14908 0.00631 11 OCB 2006 0.0161 0.1245 15.6782 0.1293 0.7236 0.0048 0.3826 0.3895 0.29671 0.07386 11 OCB 2007 0.0143 0.1019 16.2800 0.1410 0.6430 0.0029 0.3800 0.4910 0.49106 0.08304 11 OCB 2008 0.0064 0.0409 16.1280 0.1580 0.8520 0.0041 0.6396 0.6730 0.20698 0.23116 11 OCB 2009 0.0163 0.0885 16.3560 0.1840 0.8050 0.0038 0.4211 0.6350 0.26233 0.07055 11 OCB 2010 0.0155 0.0970 16.7960 0.1590 0.5880 0.0016 0.3973 0.4410 0.29715 0.08862 11 OCB 2011 0.0119 0.0807 17.0510 0.1480 0.5450 0.0055 0.4702 0.3850 0.11942 0.18677 11 OCB 2012 0.0084 0.0602 17.1270 0.1390 0.6290 0.0149 0.4787 0.5570 0.24545 0.09094 11 OCB 2013 0.0074 0.0609 17.3060 0.1210 0.6150 0.0149 0.4962 0.5830 0.21399 0.06592 11 OCB 2014 0.0056 0.0549 17.4820 0.0890 0.4460 0.0141 0.5280 0.5430 0.1974 0.04086 11 OCB 2015 0.0042 0.0496 17.7164 0.0855 0.5600 0.0132 0.5578 0.5967 0.14908 0.00631 12 SCB 2006 0.0101 0.1511 16.2082 0.0775 0.7479 0.0037 0.3918 0.3258 0.29671 0.07386 12 SCB 2007 0.0100 0.0974 17.0728 0.1010 0.7470 0.0030 0.3956 0.6150 0.49106 0.08304 12 SCB 2008 0.0120 0.1651 17.4687 0.0730 0.5990 0.0060 0.3802 0.5950 0.20698 0.23116 12 SCB 2009 0.0060 0.0687 17.8136 0.0820 0.5680 0.0065 0.4268 0.5530 0.26233 0.07055 12 SCB 2010 0.0050 0.0590 17.9134 0.0780 0.5390 0.0145 0.3868 0.5830 0.29715 0.08862 12 SCB 2011 0.0070 0.0069 18.7910 0.0780 0.4450 0.0093 0.3324 0.4050 0.11942 0.18677 12 SCB 2012 0.0010 0.0056 18.8208 0.0760 0.5840 0.0100 0.7108 0.5310 0.24545 0.09094
13 SEABANK 2006 0.0097 0.0934 16.1379 0.1035 0.3297 0.0011 0.7848 0.3443 0.29671 0.07386 13 SEABANK 2007 0.0114 0.0888 17.0828 0.1280 0.4210 0.0008 0.7397 0.4090 0.49106 0.08304 13 SEABANK 2008 0.0143 0.0429 16.9187 0.1860 0.3380 0.0044 0.4233 0.3820 0.20698 0.23116 13 SEABANK 2009 0.0150 0.0839 17.2364 0.1790 0.3146 0.0085 0.2809 0.4030 0.26233 0.07055 13 SEABANK 2010 0.0114 0.1095 17.8272 0.1040 0.3710 0.0080 0.3105 0.4490 0.29715 0.08862 13 SEABANK 2011 0.0012 0.2277 18.4315 0.0550 0.1940 0.0035 0.7237 0.3400 0.11942 0.18677 13 SEABANK 2012 0.0007 0.0094 18.1339 0.0740 0.2220 0.0090 0.8124 0.4190 0.24545 0.09094 13 SEABANK 2013 0.0019 0.0265 18.1958 0.0720 0.2620 0.0035 0.7454 0.4530 0.21399 0.06592 13 SEABANK 2014 0.0011 0.0153 18.1998 0.0710 0.3400 0.0063 0.7147 0.5620 0.1974 0.04086 13 SEABANK 2015 0.0011 0.0159 18.2553 0.0681 0.5050 0.0022 0.8217 0.6727 0.14908 0.00631 14 SGB 2006 0.0188 0.1255 15.6412 0.1501 0.7817 0.0051 0.3163 0.6302 0.29671 0.07386 14 SGB 2007 0.0167 0.1650 16.1360 0.1410 0.7230 0.0069 0.2972 0.6350 0.49106 0.08304 14 SGB 2008 0.0144 0.1505 16.2320 0.1310 0.7060 0.0040 0.4074 0.6390 0.20698 0.23116 14 SGB 2009 0.0174 0.1072 16.2900 0.1630 0.8190 0.0088 0.3797 0.7170 0.26233 0.07055 14 SGB 2010 0.0473 0.2255 16.6380 0.2100 0.6220 0.0062 0.2271 0.5390 0.29715 0.08862 14 SGB 2011 0.0191 0.0920 16.5480 0.2150 0.7010 0.0179 0.3497 0.5600 0.11942 0.18677 14 SGB 2012 0.0200 0.0840 16.5140 0.2380 0.7330 0.0254 0.3663 0.7040 0.24545 0.09094 14 SGB 2013 0.0118 0.0494 16.5020 0.2380 0.7270 0.0146 0.5022 0.7360 0.21399 0.06592 14 SGB 2014 0.0114 0.0519 16.6150 0.2200 0.7090 0.0217 0.4041 0.7480 0.1974 0.04086 14 SGB 2015 0.0023 0.0127 16.6918 0.1847 0.6325 0.0231 0.5392 0.7491 0.14908 0.00631 15 SHB 2006 0.0053 0.0138 14.0947 0.3868 0.3729 0.0086 0.5343 0.2784 0.29671 0.07386 15 SHB 2007 0.0103 0.0582 16.3310 0.1760 0.3380 0.0030 0.2805 0.2268 0.49106 0.08304 15 SHB 2008 0.0135 0.0859 16.4810 0.1580 0.4350 0.0029 0.3988 0.6610 0.20698 0.23116 15 SHB 2009 0.0116 0.1317 17.1290 0.0880 0.4670 0.0082 0.3955 0.5340 0.26233 0.07055 15 SHB 2010 0.0097 0.1182 17.7480 0.0820 0.4780 0.0061 0.4573 0.5020 0.29715 0.08862 15 SHB 2011 0.0106 0.1291 18.0780 0.0820 0.4110 0.0035 0.5052 0.4900 0.11942 0.18677 15 SHB 2012 0.0144 0.1767 18.5740 0.0820 0.4890 0.0099 0.5666 0.6660 0.24545 0.09094
16 STB 2006 0.0190 0.1638 17.0254 0.1159 0.5810 0.0030 0.3843 0.7068 0.29671 0.07386 16 STB 2007 0.0217 0.1902 17.9830 0.1140 0.5480 0.0034 0.3080 0.6850 0.49106 0.08304 16 STB 2008 0.0140 0.1231 18.0410 0.1130 0.5120 0.0022 0.4907 0.6740 0.20698 0.23116 16 STB 2009 0.0161 0.1584 18.4600 0.1010 0.5740 0.0051 0.4012 0.5820 0.26233 0.07055 16 STB 2010 0.0125 0.1363 18.8420 0.0920 0.5410 0.0031 0.4214 0.5140 0.29715 0.08862 16 STB 2011 0.0141 0.1372 18.7680 0.1030 0.5690 0.0048 0.5214 0.5310 0.11942 0.18677 16 STB 2012 0.0047 0.0732 18.8400 0.0880 0.6330 0.0142 0.6071 0.7080 0.24545 0.09094 16 STB 2013 0.0138 0.1712 18.8990 0.1060 0.6850 0.0040 0.5555 0.8160 0.21399 0.06592 16 STB 2014 0.0121 0.1280 19.0610 0.0944 0.6600 0.0076 0.5318 0.8590 0.1974 0.04086 16 STB 2015 0.0035 0.0458 19.4941 0.0761 0.6210 0.0117 0.5752 0.8921 0.14908 0.00631 17 TECHCOMBANK 2006 0.0148 0.1458 16.6677 0.1017 0.5019 0.0131 0.4011 0.5521 0.29671 0.07386 17 TECHCOMBANK 2007 0.0129 0.1428 17.4930 0.0900 0.5180 0.0040 0.3503 0.6190 0.49106 0.08304 17 TECHCOMBANK 2008 0.0199 0.2107 17.8990 0.0950 0.4380 0.0235 0.2901 0.6730 0.20698 0.23116 17 TECHCOMBANK 2009 0.0184 0.2321 18.3440 0.0790 0.4550 0.0114 0.3021 0.6730 0.26233 0.07055 17 TECHCOMBANK 2010 0.0138 0.2208 18.8280 0.0620 0.3520 0.0073 0.3365 0.5360 0.29715 0.08862 17 TECHCOMBANK 2011 0.0175 0.2520 19.0110 0.0690 0.3510 0.0054 0.3151 0.4910 0.11942 0.18677 17 TECHCOMBANK 2012 0.0056 0.0758 19.0080 0.0740 0.3790 0.0212 0.5734 0.6190 0.24545 0.09094 17 TECHCOMBANK 2013 0.0035 0.0407 18.8840 0.0880 0.4420 0.0201 0.6170 0.7550 0.21399 0.06592 17 TECHCOMBANK 2014 0.0060 0.0724 18.9850 0.0850 0.4570 0.0281 0.4807 0.7490 0.1974 0.04086 17 TECHCOMBANK 2015 0.0054 0.0668 19.0730 0.0815 0.5848 0.0323 0.4182 0.7449 0.14908 0.00631 18 VCB 2006 0.0172 0.2586 18.9343 0.0666 0.4058 0.0026 0.2298 0.7174 0.29671 0.07386 18 VCB 2007 0.0121 0.1776 19.1010 0.0690 0.4950 0.0097 0.2824 0.7170 0.49106 0.08304 18 VCB 2008 0.0068 0.1080 19.2180 0.0620 0.5080 0.0176 0.2978 0.7070 0.20698 0.23116 18 VCB 2009 0.0154 0.2360 19.3590 0.0650 0.5540 0.0056 0.3762 0.6620 0.26233 0.07055 18 VCB 2010 0.0140 0.2075 19.5440 0.0650 0.5730 0.0078 0.3970 0.6660 0.29715 0.08862 18 VCB 2011 0.0115 0.1473 19.7200 0.0780 0.5710 0.0166 0.3833 0.6190 0.11942 0.18677 18 VCB 2012 0.0107 0.1064 19.8430 0.1000 0.5820 0.0137 0.3987 0.6890 0.24545 0.09094
19 VIB 2006 0.0088 0.1228 16.6205 0.0720 0.5529 0.0118 0.4083 0.5938 0.29671 0.07386 19 VIB 2007 0.0079 0.1415 17.4870 0.0560 0.5710 0.0107 0.3905 0.4500 0.49106 0.08304 19 VIB 2008 0.0049 0.0736 17.3630 0.0660 0.5700 0.0037 0.6660 0.6890 0.20698 0.23116 19 VIB 2009 0.0081 0.1560 17.8520 0.0520 0.4830 0.0041 0.5452 0.5710 0.26233 0.07055 19 VIB 2010 0.0084 0.1200 18.3570 0.0700 0.4450 0.0070 0.4699 0.4800 0.29715 0.08862 19 VIB 2011 0.0066 0.0783 18.3900 0.0840 0.4490 0.0224 0.4820 0.4550 0.11942 0.18677 19 VIB 2012 0.0080 0.0622 17.9900 0.1290 0.5210 0.0220 0.5570 0.6010 0.24545 0.09094 19 VIB 2013 0.0007 0.0063 18.1580 0.1040 0.4580 0.0247 0.6212 0.5620 0.21399 0.06592 19 VIB 2014 0.0061 0.0567 18.2060 0.1050 0.4730 0.0284 0.4844 0.6080 0.1974 0.04086 19 VIB 2015 0.0058 0.0573 18.2499 0.1013 0.5648 0.0150 0.5592 0.6341 0.14908 0.00631 20 VIETA BANK 2006 0.0127 0.0703 15.2460 0.1811 0.6530 0.0047 0.3997 0.6050 0.29671 0.07386 20 VIETA BANK 2007 0.0155 0.1105 16.0630 0.1400 0.6090 0.0022 0.3116 0.4830 0.49106 0.08304 20 VIETA BANK 2008 0.0070 0.0501 16.1450 0.1440 0.6450 0.0059 0.5466 0.7250 0.20698 0.23116 20 VIETA BANK 2009 0.0133 0.1225 16.5770 0.1080 0.7610 0.0053 0.3874 0.6830 0.26233 0.07055 20 VIETA BANK 2010 0.0111 0.0785 16.9970 0.1410 0.5520 0.0058 0.4199 0.3900 0.29715 0.08862 20 VIETA BANK 2011 0.0110 0.0694 16.9300 0.1590 0.5140 0.0000 0.5054 0.3220 0.11942 0.18677 20 VIETA BANK 2012 0.0067 0.0464 17.0190 0.1440 0.5240 0.0005 0.5930 0.6090 0.24545 0.09094 20 VIETA BANK 2013 0.0022 0.0168 17.1130 0.1330 0.5320 0.0021 0.7636 0.6960 0.21399 0.06592 20 VIETA BANK 2014 0.0013 0.0140 17.3880 0.1020 0.4450 0.0046 0.7284 0.5561 0.1974 0.04086 20 VIETA BANK 2015 0.0018 0.0194 17.5503 0.0934 0.4840 0.0158 0.5092 0.5843 0.14908 0.00631 21 VPBANK 2006 0.0112 0.1357 16.1292 0.0826 0.4939 0.0020 0.4428 0.5568 0.29671 0.07386 21 VPBANK 2007 0.0125 0.1040 16.7130 0.1200 0.7330 0.0018 0.4855 0.7038 0.49106 0.08304 21 VPBANK 2008 0.0077 0.0595 16.7380 0.1290 0.6940 0.0035 0.6485 0.7660 0.20698 0.23116 21 VPBANK 2009 0.0107 0.1157 17.1310 0.0930 0.5740 0.0038 0.5190 0.5990 0.26233 0.07055 21 VPBANK 2010 0.0064 0.0731 17.9070 0.0874 0.4230 0.0040 0.4715 0.4010 0.29715 0.08862 21 VPBANK 2011 0.0091 0.1241 18.2320 0.0720 0.3520 0.0050 0.5242 0.3550 0.11942 0.18677 21 VPBANK 2012 0.0070 0.1066 18.4460 0.0650 0.3600 0.0112 0.5792 0.5800 0.24545 0.09094