Chương 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI
4.3 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN
Chỉ tiêu Đơn vị 2008 2009 2010
1. Tổng nguồn vốn Triệu đồng 315.683 364.815 432.434 2. Vốn huy động Triệu đồng 171.835 197.811 246.975 3. Doanh số thu nợ Triệu đồng 451.621 427.726 529.123 4. Doanh số cho vay Triệu đồng 434.438 457.649 558.553
5. Tổng dƣ nợ Triệu đồng 244.493 274.416 303.846
6. Nợ xấu Triệu đồng 1.095 765 469
8. Dƣ nợ bình quân Triệu đồng 253.123 256.013 293.398
8. Dƣ nợ trên vốn huy động Lần 1,42 1,39 1,23
9. Dƣ nợ trên tổng nguồn vốn Lần 0,77 0,75 0,70
10. Nợ xấu trên tổng dƣ nợ % 0,45 0,28 0,15
11. Hệ số thu nợ Lần 1,04 0,93 0,95
12. Vòng quay vốn tín dụng Vòng 1,78 1,67 1,80
Tổng dư nợ trên nguồn vốn huy động:
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả sử dụng vốn huy động của ngân hàng, nó thể hiện tỷ lệ tham gia của vốn huy động vào dƣ nợ. Qua bảng số liệu ta thấy, dƣ nợ trên tổng nguồn vốn huy động qua 3 năm nhƣ sau: Năm 2008 chỉ tiêu này là 1,42 lần nghĩa là dƣ nợ ngắn hạn là 1,42 đồng thì chỉ có 1 đồng vốn huy động tham gia vào dƣ nợ tín dụng ngắn hạn, năm 2009 chỉ tiêu này là 1,39 lần tức là dƣ nợ tín dụng là 1,39 đồng thì chỉ có 1 đồng vốn huy động tham gia vào dƣ nợ tín dụng ngắn hạn.
Sang năm 2010 chỉ tiêu này giảm xuống còn 1,23 lần cho thấy trong 1,23 đồng dƣ nợ tín dụng thì có 1 đồng vốn huy động của ngân hàng tham gia. Thông qua chỉ số này qua 3 năm nhìn chung thì tình hình huy động vốn của ngân hàng cũng đáp ứng phần nào nhu cầu vốn vay của khách hàng, bên cạnh ngân hàng huyện cũng còn nhận vốn điều chuyển từ ngân hàng Hội sở. Chính vì vậy mà trong những năm sắp tới NHNo và PTNT Huyện Long Hồ cần tích cực đẩy mạnh hơn nữa hoạt động huy động vốn, để nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của mình. Bởi vì nhƣ
chúng ta đã biết thì lãi suất huy động từ công chúng bao giờ cũng thấp hơn lãi suất của ngân hàng Hội sở.
Tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn:
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sử dụng vốn của ngân hàng thể hiện sự tham gia của nguồn vốn vào dƣ nợ ngắn hạn. Chỉ tiêu này càng cao thể hiện mức tham gia của nguồn vốn vào dƣ nợ ngắn hạn càng nhiều. Nhìn chung, năm 2008 chỉ số này là 0,77 lần nghĩa là 1 đồng vốn của ngân hàng có 0,77 đồng tham gia vào dƣ nợ tín dụng ngắn hạn. Năm 2009 chỉ số này chỉ còn 0,75 lần nghĩa là 1 đồng vốn của ngân hàng chỉ có 0,75 đồng tham gia vào dƣ nợ tín dụng ngắn hạn, giảm 0,02 đồng so với năm 2008. Sang năm 2010 chỉ tiêu này là 0,70 lần, 1 đồng vốn của ngân hàng có 0,70 đồng tham gia vào dƣ nợ tín dụng ngắn hạn giảm 0,05 đồng so với năm 2009. Nhìn chung, chỉ tiêu này qua các năm khá cao thể hiện mức độ hoạt động của ngân hàng ổn định và hiệu quả.
Hệ số thu nợ
Biểu hiện khả năng thu nợ của ngân hàng, hệ số thu nợ cao và ổn định thể hiện công tác thu hồi nợ của ngân hàng đạt kết quả tốt. Hệ số này thể hiện đƣợc số tiền mà ngân hàng thu về trong một thời kỳ nhất định (tháng, quý, năm) so với số vốn mà ngân hàng đã cho vay trong kỳ đó. Năm 2008, hệ số thu nợ là 1,04 lần nghĩa là ngân hàng cho vay 1 đồng thu về 1,04 đồng. Đến năm 2009 hệ số thu nợ là 0,93 lần, tức là 1 đồng cho vay ngân hàng thu về đƣợc 0,93 đồng, giảm 0,11 đồng so với năm 2008. Sang năm 2010, hệ số thu nợ là 0,95 lần nghĩa là ngân hàng cho vay 1 đồng thu về 0,95 đồng tức tăng 0,02 đồng so với năm 2009. Tóm lại, hệ số này qua 3 năm khá cao. Đây cũng là thành quả đôn đốc, giám sát, theo dõi của cán bộ tín dụng góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng.
Hệ số rủi ro tín dụng
Hệ số này thể hiện chất lƣợng tín dụng các khoản tín dụng tại ngân hàng. Chỉ số này thấp cũng có nghĩa là chất lƣợng tín dụng của ngân hàng cao. Theo quy định của NHNN thì mức an toàn cho phép ở mỗi ngân hàng là 3%.
Qua bảng số liệu ta thấy, hệ số rủi ro tín dụng ngắn hạn luôn thay đổi nhƣng vẫn ở mức rất thấp (dưới 1%). Năm 2008, hệ số rủi ro tín dụng đối với cho vay ngắn hạn là 0,45%. Năm 2009, hệ số này là 0,28% giảm 0,17% so với năm 2008. Năm 2010 so với năm 2009, tỷ lệ này giảm xuống còn 0,15% tức giảm 0,17%. Nhìn chung, hệ số này từ năm 2008 đến năm 2010 ở mức thấp thể hiện sự nổ lực rất lớn của cán bộ tín dụng trong khâu thẩm định khách hàng trước khi vay vốn.
Vòng quay vốn tín dụng
Thể hiện việc luân chuyển vốn của ngân hàng trong một thời kỳ nhất định, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm. Chỉ tiêu này khá quan trọng trong việc đánh giá chất lƣợng tín dụng của ngân hàng. Đồng vốn quay vòng càng nhanh thì ngân hàng luân chuyển vốn càng tốt và ngƣợc lại. Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn năm 2008 là 1,78 vòng. Đến năm 2009 vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn là 1,67 vòng giảm 0,11 vòng. Sang năm 2010, dƣ nợ bình quân ngắn hạn của ngân hàng tăng lên nên vòng quay vốn tín dụng tăng lên 1,80 vòng tương ứng tăng 0,13 vòng. Hoạt động tín dụng của ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn nên vòng quay vốn tín dụng qua các năm khá cao.