Thực tiễn áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản, t- 123docz.net

CHƯƠNG 2: THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ CÁC BIỆN PHÁP BẢO ĐẢM THI HÀNH ÁN DÂN SỰ VÀ KIẾN NGHỊ

2.1.1 Thực tiễn áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản, tài sản ở nơi gửi giữ

Biện pháp phong tỏa tài khoản, tài sản ở nơi gửi giữ là một trong ba biện pháp được Chấp hành viên áp dụng phổ biến nhất với trình tự thủ tục áp dụng đơn giản, nhanh chóng mang lại hiệu quả cao. Thực tế, việc áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản, tài sản ở nơi gửi giữ sẽ được tiến hành như thế nào, quá trình thi hành sẽ có những khó khăn, thuận lợi ra sao? Tác giả xin đưa ra ví dụ điển hình do tác giả sưu tầm được tại Chi cục thi hành án dân sự quận Tân Bình, thành phố Hồ Chí Minh.

Tóm tắt quyết định của Tòa án Nhân dân quận Tân Bình:

Quyết định công nhận sự thỏa thuận của các đương sự số 12/2019/QĐST – KDTM ngày 12/02/2019 của Tòa án nhân dân quận Tân Bình, thành phố Hồ Chí Minh, Công ty Cổ phần Kiến Trúc – Kỹ Thuật Xây Dựng Sài Gòn phải thanh toán cho Công ty Cổ phần Siêu thị Vật Liệu Xây Dựng Thế Giới Nhà tổng số tiền là 15.335.745.122 đồng, trong đó tiền gốc 13.661.787.000 đồng, tiền lãi là 1.673.958.122 đồng. Sau khi án có hiệu lực pháp luật, kể từ ngày có đơn yêu cầu thi hành án dân sự của Công ty Cổ phần Siêu thị Vật Liệu Xây Dựng Thế Giới Nhà cho đến khi thi hành xong tất cả các khoản tiền, hàng tháng Công ty Cổ phần Kiến Trúc – Kỹ Thuật Xây Dựng Sài Gòn còn phải chịu khoản tiền lãi của số tiền còn phải thi hành án theo mức lãi suất nợ quá hạn trung bình trên thị trường tương ứng với thời gian và số tiền chậm trả tại thời điểm thanh toán.

- Ngày 26/02/2019, Chi cục Trưởng Chi cục thi hành án dân sự quận Tân Bình ra quyết định thi hành án số 760/QĐ-CCTHADS theo đơn yêu cầu thi hành án của Công ty Cổ phần Siêu thị Vật Liệu Xây Dựng Thế Giới Nhà.

Nội dung thi hành án: Theo quyết định công nhận thỏa thuận của các đương sự số 12/2019/QĐST – KDTM ngày 12/02/2019 của Tòa án Nhân dân quận Tân Bình, TP. Hồ Chí Minh. Công ty Cổ phần Kiến Trúc – Kỹ Thuật Xây Dựng Sài Gòn có trách nhiệm thanh toán cho Công ty Cổ phần Siêu thị Vật Liệu Xây Dựng Thế Giới Nhà số tiền gốc và lãi là 15.335.745.122 đồng (Mười lăm tỷ ba trăm ba mươi lăm triệu bảy trăm bốn mươi lăm ngàn một trăm mười hai đồng) để chấm dứt nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng kinh tế số 080/2018/HĐKT/TGN ngày 02/01/2018 và hợp đồng 625/2018/HĐKT/TGN ngày 02/05/2018. Kể từ ngày có đơn yêu cầu thi hành án của người được thi hành án cho đến khi thi hành xong khoản tiền nêu trên, hàng tháng bên phải thi hành án còn phải chịu khoản tiền lãi của số tiền còn phải thi hành án theo mức lãi suất nợ quá hạn trung bình trên thi trường tương ứng với thời gian và số tiền chậm trả tại thời điểm thanh toán.

Chấp hành viên thi hành : Huỳnh Thị Huỳnh T .

Người phải thi hành án: Công ty Cổ phần Kiến trúc – Kỹ thuật Xây dựng Sài Gòn, địa chỉ: 34 Hoàng Việt, phường 4, quận Tân Bình, TP. Hồ Chí Minh.

Người được thi hành án: Công ty Cổ phần Siêu thị Vật liệu Xây dựng Thế giới nhà, địa chỉ: 643xa lộ Hà Nội, KP2, phường Long Bình, Biên Hòa, Đồng Nai.

- Ngày 12/03/2019, Chấp hành viên T tiến hành gửi công văn về việc hỗ trợ xác minh điều kiện thi hành án tại những địa điểm sau:

+ Chi nhánh Văn phòng đăng ký đất đai Quận Tân Bình, đề nghị cơ quan hỗ trợ cung cấp thông tin chủ sở hữu, tình trạng pháp lý, bản sao giấy tờ đối với nhà đất xác minh nhà đất số 34 Hoàng Việt, phường 4, quận Tân Bình, TP. Hồ Chí Minh + Cục Thuế thành phố Hồ Chí Minh, đề nghị hỗ trợ cung cấp thông tin về tình trạng hoạt động, tình trạng khai nộp thuế, số tài khoản và bản sao của các Hợp đồng kinh tế (nếu có) của Công ty Cổ phần Kiến trúc – Kỹ thuật Xây dựng Sài Gòn.

+ Sở Kế hoạch và Đầu tư thành phố Hồ Chí Minh, đề nghị hỗ trợ cung cấp thông tin về tình trạng pháp lý, giấy phép đăng ký kinh doanh của Công ty Cổ phần Kiến trúc – Kỹ thuật Xây dựng Sài Gòn.

+ Công văn đề nghị hỗ trợ cung cấp thông tin số dư trong tài khoản và trong các tài khoản khác (nếu có) tại thời điểm xác minh của Công ty Cổ phần Kiến Trúc – Kỹ

Thuật Xây Dựng Sài Gòn tại các ngân hàng do người được thi hành án cung cấp:

Ngân hàng Thương mại cổ phần Thương Tín (Ngân hàng Sacombank) – chi nhánh Phú Nhuận (số tài khoản 060129xxxxxx); Ngân hàng Thương mại cổ phần Bảo Việt – chi nhánh Khánh Hòa (số tài khoản 042103xxxxxxx); Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu Tư và Pháp triển Việt Nam – chi nhánh Hàm Nghi (số tài khoản 186100xxxxxxxx) ; Ngân hàng Thương mại cổ phần Phát triển TP.HCM ( Ngân hàng HD Bank) – chi nhánh Nguyễn Đình Chiểu (số tài khoản 168704xxxxxxxxx).

Cùng ngày, Chấp hành viên T ra 04 quyết định áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản, tài sản đối với Công ty Cổ phần Kiến trúc – Kỹ thuật Xây dựng Sài Gòn phong tỏa số tiền 15.335.745.122 đồng và lãi chậm thi hành án tại các tài khoản trên.

- Ngày 15 và 16/03/2019, Chấp hành viên T tiến hành giao 04 quyết định phong tỏa tài khoản trên cho Công ty Cổ phần Kiến trúc – Kỹ thuật Xây dựng Sài Gòn và Công ty Cổ phần Siêu thị Vật liệu Xây dựng Thế giới nhà, khi giao có tiền hành lập biên bản giao quyết định.

- Ngày 14/03/2019, Ngân hàng Thương mại cổ phần Bảo Việt – chi nhánh Khánh Hòa gửi công văn phúc đáp: Công ty Cổ phần Kiến trúc – Kỹ thuật Xây dựng Sài Gòn có mở 01 tài khoản tiền gửi thanh toán số tài khoản 042103xxxxxxx tại ngân hàng và số dư hiện có tính đến ngày 13/03/2019 là 3.420.336 đồng. Công văn đến Chi cục Thi hành án dân sự Quận Tân Bình ngày 15/03/2019.

- Ngày 14/03/2019, Ngân hàng HD Bank – chi nhánh Nguyễn Đình Chiểu gửi công văn phúc đáp: tính số dư tài khoản 168704xxxxxxxxx của Công ty Cổ phần Kiến Trúc – Kỹ Thuật Xây Dựng Sài Gòn đến ngày 13/03/2019 là 7.900.278 đồng và Ngân hàng đã phong tỏa theo quyết định của Chi cục Thi hành an dân sự Quận Tân Bình. Công văn đến Chi cục Thi hành án dân sự Quận Tân Bình ngày 20/03/2019.

- Ngày 15/03/2019, Ngân hàng Sacombank – chi nhánh Phú Nhuận gửi công văn phúc đáp: đã tiến hành phong tỏa số tiền 15.335.745.122 đồng trong tài khoản 060129xxxxxx, tuy nhiên tính đến 17 giờ ngày 15/03/2019 tài khoản trên chỉ có số dư là 13.866.839 đồng và cung cấp thêm thông tài khoản của Công ty Cổ phần Kiến trúc – Kỹ thuật Xây dựng Sài Gòn mở tại Ngân hàng Sacombank – chi nhánh Trung Tâm (số tài khoản: 060120xxxxxx) tính đến 17 giờ ngày 15/03/2019 có số dư là 4.154.592 đồng. Công văn đến Chi cục Thi hành án dân sự quận Tân Bình ngày 26/03/2019.

- Ngày 22/03/2019, Sở kế hoạch đầu tư thành phố Hồ Chí Minh gửi công văn cung cấp thông tin đăng ký kinh doanh của Công ty Cổ phần Kiến trúc – Kỹ thuật Xây dựng Sài Gòn kèm theo giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp của Công ty.

Công văn đến Chi cục Thi hành án dân sự quận Tân Bình ngày 27/03/2019.

- Ngày 22/03/2019, Chi Cục Thuế TP. Hồ Chí Minh gửi công văn cung cấp các thông tin liên quan đến Công ty Cổ phần Kiến trúc – Kỹ thuật Xây dựng Sài Gòn bao gồm: mã số thuế; thông tin về đăng ký kinh doanh của doanh nghiệp trích trên hệ thống thông tin doanh nghiệp liên thông với Sở Kế hoạch và Đầu tư; Sổ theo dõi tình hình nợ đến tháng 02/2019; Các tài khoản ngân hàng đăng ký với cơ quan thuế. Công văn đến Chi cục Thi hành án dân sự quận Tân Bình ngày 27/03/2019.

- Ngày 26/03/2019, người đại diện theo pháp luật của Công ty Cổ phần Siêu thị Vật liệu Xây dựng Thế giới nhà gửi đơn yêu cầu ngăn chặn xuất cảnh ra nước ngoài đối với ông Trần Nguyên H hiện đang là người đại diện theo pháp luật của Công ty Cổ phần Kiến trúc – Kỹ thuật Xây dựng Sài Gòn, chức danh là Chủ tịch hội đồng quản trị nhằm bảo đảm việc thi hành án. Với lý do Công ty Cổ phần Siêu thị Vật liệu Xây dựng Thế giới nhà đang tiến hành những thủ tục cần thiết để yêu cầu Cơ quan thi hành án kê biên, định giá các tài sản của Công ty Cổ phần Kiến trúc – Kỹ thuật Xây dựng Sài Gòn về nguyên tắc, khi tiến hành các thủ tục bán, chuyển quyền sở hữu tài sản...đều phải có sự chấp thuận và chữ ký của ông Trần Nguyên H.

Trước đó, qua sự tìm hiểu có khả năng ông Trần Nguyên H sẽ cố tình xuất cảnh ra nước ngoài để né tránh việc thi hành án.

- Ngày 27/03/2019, Chấp hành viên tiến hành đề nghị lãnh đạo ban hành quyết định tạm hoãn xuất cảnh đối với người đại diện theo pháp luật của Công ty Cổ phần Kiến trúc – Kỹ thuật Xây dựng Sài Gòn là ông Trần Nguyên H.

- Ngày 28/03/2019, Chi cục Trưởng Chi cục Thi hành án dân sự quận Tân Bình ra quyết định tạm hoãn xuất cảnh đối với ông Trần Nguyên H.

- Ngày 01/04/2019, Chấp hành viên T ra quyết định tạm dừng đăng ký, chuyển quyền sở hữu, sử dụng, thay đổi hiện trạng tài sản của Công ty Cổ phần Kiến trúc – Kỹ thuật Xây dựng Sài Gòn. Đối với tài sản là vốn điều lệ, tỷ vốn góp, chuyển nhượng doanh nghiệp, giải thể doanh nghiệp, thay đổi thành viên công ty, thay đổi loại hình doanh nghiệp. Quyết định được giao cho Công ty Cổ phần Kiến trúc – Kỹ thuật Xây dựng Sài Gòn cùng ngày, khi giao có lập biên bản giao.

- Ngày 12/04/2019, xét thấy Công ty Cổ phần Kiến trúc – Kỹ thuật Xây dựng Sài Gòn có tiền đang gửi tại Ngân hàng Sacombank – Chi nhánh Phú Nhuận nhưng không tự nguyện thi hành án, Chấp hành viên T tiến hành ra quyết định khấu trừ tiền trong tài khoản để thi hành án đối với Công ty Cổ phần Kiến trúc – Kỹ thuật

Xây dựng Sài Gòn số tiền khấu trừ là 2.000.000.000 đồng trong tài khoản 060129xxxxxx tại Ngân hàng Sacombank – chi nhánh Phú Nhuận. Sau khi nhận được quyết định trên, Ngân hàng Sacombank – chi nhánh Phú Nhuận tiến hành khấu trừ tiền trong tài khoản 060129xxxxxx và chuyển số tiền trên vào tài khoản của Chi cục thi hành án dân sự Quận Tân Bình mở tại Kho bạc nhà nước Quận Tân Bình. Sau đó, Kho bạc nhà nước Quận Tân Bình sẽ chuyển trả số tiền trên bằng hình thức chuyển khoản cho Công ty Cổ phần Siêu thị Vật liệu Xây dựng Thế giới nhà.

- Ngày 22/04/2019, Chi cục Trưởng Chi cục thi hành án dân sự quận Tân Bình ra quyết định thu phí thi hành án dân sự đối với Công ty Cổ phần Siêu thị Vật liệu Xây dựng Thế giới nhà, số tiền phải thu là 60.000.000 đồng.

Công ty Cổ phần Kiến trúc – Kỹ thuật Xây dựng Sài Gòn vẫn chưa hoàn thành xong nghĩa vụ thi hành án, Chấp hành viên vẫn đang tiến hành tổ chức thi hành án.

Nhận xét của Tác giả: Theo thủ tục áp dụng biện pháp phong toả tài khoản của người phải thi hành án, sau khi tiến hành xác minh tài khoản của người phải thi hành án Chấp hành viên mới tiến hành áp dụng biện pháp phong toả tài khoản. Tuy nhiên Luật thi hành án dân sự không có quy định cụ thể thủ tục tiến hành biện pháp phong tỏa tài khoản, về mặt lý thuyết Chấp hành viên dựa trên các điều luật có liên quan và các bước cần thiết trước khi ra quyết định trên thực tế để rút ra thủ tục áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản. Trong trường hợp này, Chấp hành viên ra quyết định song song với đơn yêu cầu xác minh điều kiện thi hành án việc này không hề trái với pháp luật. Trong trường hợp trên, Chấp hành viên dựa trên các tài khoản do người được thi hành án cung cấp trong quá trình hợp tác trước đó giữa người được thi hành án và người phải thi hành án. Dựa vào cơ sở trên Chấp hành viên tự tin, khẳng định các tài khoản trên chính xác là tài khoản của người phải thi hành án và trong tài khoản của họ có tiền vì các tài khoản này được người phải thi hành án dùng để tiến hành giao dịch, theo quy định tại khoản 2 Điều 67 Luật thi hành án dân sự sửa đổi, bổ sung 2014 thì quyết định phong tỏa tài khoản phải xác định rõ số tiền phải phong tỏa như vậy dù tài khoản có tiền hay không Chấp hành viên điều có quyền ra quyết định phong tỏa tài khoản. Tuy nhiên nếu như Chấp hành viên ra quyết định phong tỏa tài khoản của người phải thi hành án một cách quá vội vàng, không chờ thông tin xác minh của Ngân hàng nếu trong tài khoản người phải thi hành án không có tiền việc này sẽ dẫn đến khó khăn cho Chấp hành

viên khi tiến những bước tiếp theo. Cụ thể, theo khoản 3 Điều 64 Luật thi hành án dân sự sửa đổi, bổ sung 2014, trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày ra quyết định phong tỏa, Chấp hành viên sẽ phải ra quyết định khấu trừ tiền trong tài khoản theo Điều 76 Luật thi hành án dân sự 2008 nhưng tại thời điểm hiện tại tài khoản bị áp dụng phong tỏa không có tiền hoặc ra quyết định chấm dứt phong tỏa tài khoản theo Điều 77 Luật thi hành án dân sự 2008 ở trường hợp này tài khoản không có tiền không thuộc trường hợp chấm dứt phong tỏa tài khoản dẫn đến Chấp hành viên không có căn cứ để tiến hành các bước nghiệp vụ tiếp theo.

Ngoài ra, theo điểm c khoản 6 Điều 44 Luật thi hành án dân sự sửa đổi , bổ sung 2014, quy định thời hạn trả lời công văn là 05 ngày làm việc kể từ ngày nhận được đơn yêu cầu. Theo đúng định các Ngân hàng nêu trên đều trả lời trong thời hạn 05 ngày tuy nhiên nếu tính đến thời điểm công văn đến tận tay Chi cục Thi hành án dân sự Tân Bình là một khoảng thời gian sau đó như Ngân hàng Sacombank – chi nhánh Phú Nhuận trả lời công văn vào ngày 15/03/2018 công văn đến vào ngày 26/03/2018. Đây là nguyên nhân chủ yếu dẫn đến Chấp hành viên thường ra quyết định áp dụng biện pháp bảo đảm ngay sau khi gửi công văn yêu cầu hỗ trợ mà không chờ công văn phúc đáp.

Khó khăn khi áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản, tài sản ở nơi gửi giữ Khi áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản, tài sản ở nơi gửi giữ Chấp hành viên gặp khó khăn trong quá trình xác minh điều kiện thi hành án.

Theo khoản 1 Điều 67 Luật thi hành án dân sự sửa đổi, bổ sung 2014 và khoản 1 Điều 20 Nghị Định 62/2015 quy định: “ Quyết định phong tỏa tài khoản, tài sản ở nơi gửi giữ phải xác định rõ số tiền, tài sản bị phong tỏa”. Như vậy để ra quyết định phong tỏa tài khoản một cách chính xác, Chấp hành viên cần phải thu thông thập thông tin, xác định chủ tài khoản, số dư tài khoản đến khi Chấp hành viên có được thông tin chính xác thì có lẽ người phải thi hành án đã rút hết tiền trong tài khoản vì trong điều kiện hiện nay thì giao dịch tài khoản được thực hiện rất nhanh chóng bằng việc chuyển khoản qua mạng, rút tiền tại trụ ATM, ... Mặc khác, giữa người có tài khoản và tổ chức tín dụng, ngân hàng luôn có mối quan hệ khăn khít, lâu dài trong quá trình tạo ra lợi nhuận cho cả đôi bên; sự hiểu biết về pháp luật thi hành án của các tổ chức tín dụng, ngân hàng, cán bộ ngân hàng còn hạn hẹp; vấn đề quản lý tài sản ở các cơ quan có thẩm quyền chưa thực sự chặt chẽ

những điều này tạo nên sự khó khăn cho Chấp hành viên trong công tác tổ chức, xác minh điều kiện thi hành án.

Ví dụ: Chi cục Thi hành án dân sự thành phố Lào Cai đang thi hành Bản án số: 03/2018/KDTM-PT ngày 02/10/2018 của Tòa án nhân dân tỉnh Lào Cai 06/2018/KDTM-ST ngày 22/5/2018, có nội dung buộc bà Nguyễn Thị Mỹ Thanh, Giám đốc Công ty Cổ phần Linh Anh Anh (phường Bắc Cường, thành phố Lào Cai) và ông Vũ Xuân Thiện là những pháp nhân phải thi hành án dân sự với các khoản giao nộp, gồm: 145.099.164 đồng tiền án phí; tiền liên đới phải trả cho Công ty Chailease hơn 3, 6 tỷ đồng và lãi suất do chậm thi hành án. Thực hiện bản án trên, 11 giờ 30 phút ngày 28/3/2019, đại diện Chi cục Thi hành án dân sự thành phố Lào Cai mang văn bản số 169/CCTHADS-NV giao cho Phòng giao dịch Kim Tân thuộc Vietinbank Lào Cai với nội dung đề nghị Ngân hàng cung cấp ngay thông tin đối với tài khoản của ông Vũ Xuân Thiện, bà Nguyễn Thị Mỹ Thanh, Công ty Cổ phần Linh Anh Anh và đề nghị không thực hiện bất kỳ giao dịch nào có liên quan đến tài khoản 2 cá nhân và doanh nghiệp này sau khi tiếp nhận văn bản. Đến 13 giờ 30 phút, cùng ngày, đại diện Chi cục Thi hành án dân sự thành phố Lào Cai tiếp tục mang văn bản số 169/CCTHADS-NV tới trụ sở chính của Vietinbank Lào Cai để làm việc trực tiếp với lãnh đạo Ngân hàng cùng với đề nghị như trên, nhưng nhận được câu trả lời là việc cung cấp thông tin phải mất 1 giờ 30 phút. Tuy nhiên, cùng thời gian này, Ngân hàng Vietinbank - Chi nhánh Lào Cai không thực hiện nội dung dừng giao dịch, dẫn đến việc ông Vũ Xuân Thiện rút toàn bộ tài khoản thuộc diện phong tỏa thi hành án. Đến 15 giờ 05 phút, Ngân hàng mới cung cấp thông tin tài khoản của người phải thi hành án, trong khi tài khoản mà đơn vị thi hành án đề nghị phong tỏa đã được rút trước 15 giờ. Sau khi xảy ra sự việc trên, Ngân hàng Nhà nước tỉnh Lào Cai yêu cầu lãnh đạo Ngân hàng Vietinbank - Chi nhánh Lào Cai giải trình rõ về vụ việc, Ngân hàng Vietinbank - Chi nhánh Lào Cai đã thừa nhận cán bộ ngân hàng chưa hiểu rõ phải cung cấp ngay thông tin theo yêu cầu dẫn đến quá trình thực hiện bị kéo dài. Sau khi sự việc xảy ra, Ngân hàng Vietinbank - Chi nhánh Lào Cai đã họp và yêu cầu cán bộ của ngân hàng giải trình và rút kinh nghiệm sâu sắc, đồng thời vận động khách hàng thực hiện nghĩa vụ thi hành án. Tuy nhiên, theo thông tin từ lãnh đạo Chi cục thi hành án dân sự thành phố Lào Cai đến ngày 9/5 cho cho biết, đại diện đương sự phải thi hành án sau khi được mời lên làm việc khẳng định sẽ không nộp lại số tiền phải thi hành án theo quy định. Hiện Chi cục đã