Chương 3: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN THÁI NGUYÊN
4.2. Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Chi Nhánh NHPT Thái Nguyên
4.2.2. Phân tích khách hàng thường xuyên và chủ động
Để hạn chế rủi ro tín dụng, việc phân tích khách hàng là hết sức cần thiết, trên cơ sở đó ngân hàng sẽ có chính sách tín dụng cụ thể áp dụng đối với từng đối tƣợng khách hàng, từng dự án.
Phân tích khách hàng bao giờ cũng là công việc quan trọng của cán bộ tín dụng. Khi có nhu cầu vay vốn khách hàng phải xuất trình các tài liệu liên quan đến năng lực pháp lý, đến khả năng tài chính, và quan trọng nhất là kế hoạch kinh doanh của mình. Phân tích khách hàng thường xuyên và chủ động ở đây đòi hỏi cán bộ tín dụng phải theo dõi tình hình khách hàng trước, trong và sau khi cấp vốn vay. Cán bộ tín dụng cần phải thực hiện nghiêm túc các qui trình nghiệp vụ, không nên chỉ tin vào thông tin khách hàng cung cấp.
Cán bộ tín dụng phải cập nhật thông tin về khách hàng thường xuyên và đánh giá thông tin thu đƣợc có mức chính xác là bao nhiêu. Nhất là sau khi đã giải ngân cho khách hàng, cán bộ tín dụng phải có trách nhiệm thường xuyên theo dõi, kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay. Phân tích chủ động ở đây đòi hỏi cán bộ tín dụng phải tìm kiếm các thông tin mà không bao giờ khách hàng muốn cung cấp cho ngân hàng. Cán bộ tín dụng không quá phụ thuộc vào các thông tin mà khách hàng cung cấp. Để thực hiện được việc phân tích thường xuyên và chủ động Ngân hàng cần chuyên môn hóa khâu cho vay. Cụ thể ngân hàng cần tách bạch rõ các bộ phận Tín dụng - Thẩm định - Quản lý giải ngân:
+ Bộ phận tín dụng có trách nhiệm thu thập thông tin, lập hồ sơ về các dựán để cung cấp cho bộ phận thẩm định. Công tác này làm tốt là tiền đề cho các bộ phận sau có thể hoàn thành tốt.
+ Bộ phận thẩm định có trách nhiệm thẩm định dự án, đánh giá tính khả thi của dự án, phân tích tín rủi ro của dự án dặc biệt là phân tích thị trường đầu ra và đầu vào.
+ Bộ phận giải ngân làm công tác giải ngân và theo dõi sau cho vay.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn
Việc phân tích, đánh giá khách hàng nên thực hiện định kỳ trên cơ sở quyết toán của doanh nghiệp. Nội dung phân tích cần đi sâu: phân tích kết quả thực hiện doanh thu và lợi nhuận của doanh nghiệp, nếu doanh thu và lợi nhuận càng lớn thì thể hiện doanh nghiệp càng có điều kiện mở rộng sản xuất kinh doanh và tiêu thụ sản phẩm, khả năng sử dụng vốn vay có hiệu quả. Phân tích khách hàng phải đƣợc bố trí một số hoặc tổ chuyên môn có trách nhiệm, có trình độ kỹ năng nghiệp vụ ngân hàng và có kiến thức về kinh tế, tài chính cũng như kinh nghiệm thực tế và được áp dụng các phương tiện, kỹ thuật nghiệp vụ tiên tiến để thẩm định và phân tích một cách chính xác nhằm đƣa ra các quyết định đúng đắn.
4.2.3. Nâng cao chất lượng thẩm định
Để đạt đƣợc hiệu quả khi thực hiện một khoản vay thì quá trình thẩm định là một khâu đặc biệt quan trọng quyết định phần lớn chất lƣợng của khoản vay. Tỷ lệ nợ quá hạn cao hay thấp chủ yếu do công tác thẩm định tốt hay không.
Thẩm định tín dụng là một quá trình liên tục từ khâu thu thập thông tin, phân tích các thông tin tài chính và phi tài chính (các thông tin về thị trường và đạo đức người đi vay) từ đó có quyết định cho vay hay không. Để thực hiện tốt các nhiệm vụ trên cần phải thực hiện đầy đủ các qui trình cho vay đó là kiểm soát trước trong, và sau quá trình vay vốn của khách hàng. Áp dụng công nghệ phần mền về thẩm định dự án, trên cơ sở đó để đƣa ra các kết quả chính xác và nhanh chóng.
Thẩm định dự án đồng thời cũng là tƣ vấn cho khách hàng trong việc vay vốn làm sao cho đồng vốn phát huy hiệu quả cao nhất.
Thẩm định dự án không chỉ thẩm định khi cho vay mà cần tái thẩm định sau cho vay để đánh giá hiệu quả của dự án đã đầu tƣ, từ đó rút ra những kinh nghiệm cho việc thực hiện các dự án sau đƣợc tốt hơn.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn
4.2.4. Thực hiện đúng quy trình tín dụng
- Trong thực hiện qui trình tín dụng cần tuân thủ đúng qui trình, việc xét duyệt cho vay phải đảm bảo khả năng thu hồi vốn. Thông thường cán bộ tín dụng phải kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay.
+ Kiểm tra trước khi cho vay: kiểm ra các điều kiện vay vốn của khách hàng nhƣ hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, nhu cầu vay...
+ Kiểm tra trong khi cho vay giúp cho cán bộ tín dụng cho vay đúng đối tượng, nhu cầu vay của khách hàng, việc kiểm tra trên thông thường dựa trên các hoáđơn tài chính, hợp đồng kinh tế, ...
+ Kiểm tra sau khi cho vay: Sau khi giải ngân cán bộ tín dụng cần kiểm tra xem khách hàng có sử dụng tiền vay đúng mục đích đề nghị vay không, thường kiểm tra thực tế tài sản sau khi vay để tránh việc khách hàng ký hợp đồng và hoáđơn khống để chuyển tiền vào tài khoản của người thụ hưởng rồi rút tiền mặt, không có tài sản thực tế.
Ngoài ra trong quá trình cho vay phải thường xuyên kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, việc kiểm tra có thể định kỳ, hay đột xuất. Việc kiểm tra giúp cho cán bộ tín dụng đánh giá đƣợc chính xác hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng và tránh việc bố trí khi có sự kiểm tra từ phía ngân hàng.
Đối với những khách hàng là doanh nghiệp vay lần đầu hay khách hàng vay dự án lớn đều phải thông qua hội đồng tín dụng, qua đó sàng lọc lựa chọn khách hàng, có khả năng tài chính, dự án có hiệu quả kinh tế để hạn chế rủi ro.
4.2.5. Thường xuyên chăm lo đến khách hàng bám sát dự án
Cũng nhƣ nhiều ngân hàng khác, chi nhánh NHPT Thái Nguyên cũng có những khách hàng truyền thống của mình. Tạo dựng đƣợc lòng tin nơi khách hàng đã khó, giữ lòng tin ấy trong khi ngân hàng khác vẫn không ngừng tiếp cận với khách hàng của chi nhánh là một yêu cầu đòi hỏi sự nỗ lực của toàn thể cán bộ nhân viên ngân hàng. Nếu mất đi các khách hàng truyền
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn
thống chi nhánh sẽ phải đứng trước nhiều rủi ro: mất nhiều chi phí cho việc tìm kiếm các khách hàng mới, phải tiếp xúc với các khách hàng có mức rủi ro cao hơn.... Xuất phát từ chính quyền lợi của khách hàng và ngân hàng, chi nhánh cần thường xuyên có các chính sách củng cố thêm mối quan hệ tốt đẹp của mình với khách hàng.
Đối với khách hàng lần đầu đến giao dịch với ngân hàng thì cần có những cách thức ứng xử đúng mực, nhiệt tình để khách hàng có ấn tƣợng tốt về chi nhánh. Đặc biệt thái độ phục vụ của các nhân viên chi nhánh là một cách quan trọng đƣa hình ảnh của chi nhánh đến với khách hàng.
4.2.6. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Đặc điểm của người làm công tác kiểm soát nội bộ là đứng ngoài qui trình tín dụng và phát hiện những chỗ thiếu sót của cán bộ tín dụng. Trách nhiệm của người kiểm soát là phải báo cáo cho ban lãnh đạo của chi nhánh, họ không chịu trách nhiệm trước những thiếu sót của cán bộ tín dụng mà chỉ chịu trách nhiệm trước các báo cáo với ban lãnh đạo chi nhánh.
Công tác kiểm tra kiểm soát là nghiệp vụ quan trọng để đảm bảo chất lƣợng tín dụng. Công tác kiểm tra, kiểm soát đƣợc đề cập không chỉ nhằm đơn thuần kiểm tra khách hàng mà còn quan trọng hơn là phải kiểm tra, giám sát việc làm của cán bộ lãnh đạo và cán bộ tín dụng. Nhằm giúp cho họ tuân thủ đầy đủ theo đúng qui trình, qui chế nghiệp vụ, đảm bảo kinh doanh an toàn, hiệu quả, theo đúng pháp luật.
Tại chi nhánh công tác kiểm tra, kiểm soát đã thực hiện theo từng bước phát sinh nghiệp vụ: kiểm soát trước, trong và sau khi cho vay. Hoạt động kiểm tra, kiểm soát của chi nhánh đã phần nào phát huy đƣợc vai trò giám sát hoạt động tín dụng. Tuy nhiên chi nhánh cũng cần tăng cường hơn nữa công tác này. Chi nhánh cũng cần trang bị cho các cán bộ làm kiểm soát các kiến thức về mọi lĩnh vực để họ có thể làm tốt chức năng nhiệm vụ của mình.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn
4.2.7. Thực hiện bảo hiểm tín dụng
Hiện nay chƣa có một tổ chức nào đứng ra làm bảo hiểm tín dụng mà đây là biện pháp phòng ngừa rủi ro rất hiệu quả.
Bảo hiểm tín dụng là việc bảo hiểm cho số vốn tín dụng của ngân hàng cấp cho khách hàng vay, bảo hiểm các tài sản mà người vay đem thế chấp cho ngân hàng. Có 3 hình thức bảo hiểm chủ yếu:
* Thứ nhất: Khách hàng vay vốn mua bảo hiểm cho hoạt động sản xuất kinh doanh của họ. Trong trường hợp này họ đã bảo hiểm gián tiếp cho vốn vay ngân hàng vì họ sẽ có nguồn thu khi gặp rủi ro trong hoạt động kinh doanh và có thể dùng nguồn thu này để thanh toán nợ cho khách hàng.
Phương thức này không làm ngân hàng phát sinh thêm nghiệp vụ và chi phí mà cũng khá an toàn. Do đó, ngân hàng nên khuyến khích cách làm bằng việc xem xét ƣu đãi cho vay đối với khách hàng có mua bảo hiểm.
* Thứ hai: Ngân hàng hình thành các quĩ dự phòng để bù đắp những thiệt hại không thu hồi hết nợ quá hạn, từ đó hạn chế hậu quả xấu có thể xảy ra. Nguồn hình thành quỹ này là lợi nhuận của ngân hàng. Trong quá trình trích lập quỹ dự phòng vấn đề cần giải quyết là trích nhƣ thế nào để phản ánh đúng kết quả hoạt động kinh doanh vừa nâng cao trách nhiệm của ngân hàng.
Tuy nhiên Ngân hàng Phát triển do tính chất đặc thù nên không phải trích lập quỹ dự phòng rủi ro.
* Thứ ba: Ngân hàng mua bảo hiểm của các tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp đối với hoạt động đầu tƣ và cho vay của mình. Tuy nhiên theo biện pháp này ngân hàng phải bỏ một khoản chi phí để trả cho công ty bảo hiểm.
Do vậy, biện pháp này chỉ nên sử dụng với những khoản đầu tƣ lớn, thời hạn dài và ngân hàng có thể chuyển một phần chi phí cho khách hàng cùng chia sẻ Các hình thức bảo hiểm tín dụng thật sự chƣa đƣợc các ngân hàng thương mại nói chung và chi nhánh NHPT nói riêng chú ý. Thực ra, gần đây hình thức bảo hiểm tiền gửi đã đƣợc các ngân hàng thực hiện nhƣng chủ yếu vẫn là tại các quĩ tín dụng nhân dân mới thực hiện biện pháp này.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn
Em cho rằng chi nhánh NHPT Thái Nguyên nên quan tâm hơn hình thức này và sớm kiến nghị với cơ quan có thẩm quyền hình thành quĩ bảo hiểm tín dụng vì đây là một cách phòng ngừa rủi ro tín dụng rất hiệu quả đã được chứng minh tại nhiều nước trên thế giới.
4.2.8. Khai thác có hiệu quả thông tin trong hoạt động tín dụng a) Thu thập thông tin về khách hàng
Trong hoạt động tín dụng thông tin về khách hàng là rất quan trọng, nóảnh hưởng trực tiếp đến quyết định cho vay. Hiện nay việc khai thác thông tin về khách hàng thường qua báo cáo của khách hàng, chẳng hạn thông tin về tài chính thường dựa trên báo cáo tài chính trong các năm gần đây của khách hàng (doanh nghiệp). Các báo cáo do khách hàng lập thường không qua kiểm toán, không có cơ quan chức năng xác định tính trung thực của báo cáo. Do vậy đối với cán bộ ngân hàng, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thêm thông tin từ các đối tác của khách hàng, từ những ngân hàng mà khách hàng có quan hệ, từ cơ quan quản lý khách hàng, từ Trung tâm phòng ngừa rủi ro của NHNN (CIC), Trung tâm thông tin khách hàng của NHPT Việt Nam, từ phản ánh của cán bộ, công nhân viên....
b) Thu thập thông tin về thị trường
Khi khách hàng đặt quan hệ tín dụng, bên cạnh việc khai thác thông tin về khách hàng, cán bộ tín dụng còn phải khai thác thông tin mang tính chất thị trường về sản phẩm khách hàng kinh doanh đặc biệt là thị trường đầu ra và thị trường đầu vào của sản phẩm như dự đoán tình hình cung cầu, giá cả sản phẩm, giá cả nguyên vật liệu, tài sản đảm bảo.
Nếu làm tốt được công tác thu thập thông tin thị trường sẽ giúp cho ngân hàng có thể phòng ngừa đƣợc rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, công việc thu thập này trong ngắn hạn thường dễ thực hiện hơn, nhưng trong dài hạn rất khó dự đoán được thị trường đòi hỏi các bộ tín dụng phải có năng lực tốt và có tầm nhìn xa, phân tích thông tin tốt...
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn
c) Phân tích và xử lý thông tin
Sau khi đã thu thập các nguồn thông tin cán bộ tín dụng phải sàng lọc nguồn thông tin đã thu thập để phân tích, đánh giá khách hàng, khả năng tài chính của khách hàng, khả năng trả nợ của vốn vay. Trên cơ sởđóđể ra quyết định cho vay hay từ chối cho vay, điều kiện cho vay nhằm hạn chế rủi ro có thể xảy ra.
4.2.9. Tăng cường công tác đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ Đội ngũ cán bộ là nhân tố chủ yếu quyết định thành công của hoạt động ngân hàng, là bộ mặt chính của ngân hàng. Chính vì lẽ đó việc hoàn thiện đội ngũ cán bộ cho toàn ngân hàng nói chung và đội ngũ cán bộ phòng tín dụng nói riêng sẽ góp phần chủ yếu vào thực hiện mục tiêu mở rộng tín dụng và nâng cao chất lƣợng tín dụng của ngân hàng. Công việc của cán bộ tín dụng là việc tiếp nhận hồ sơ, thu thập và phân tích các thông tin để quyết định có cho vay hay không và giám sát khoản vay trong suốt thời gian cho vay. Nếu trình độ cán bộ tín dụng không theo kịp với yêu cầu của thị trường sẽ có sự phân tích không hoàn hảo và đƣa ra các quyết định cho vay không đúng đắn và làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng tại ngân hàng. Nhận thức được vai trò quan trọng của nhân tố con người trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, chi nhánh đã khuyến khích cán bộ tín dụng không ngừng học tập nên đã có nhiều cán bộ có trình độ cao học, bồi dưỡng kiến thức mới về kinh tế thị trường, về lý luận nghiệp vụ. Ngoài ra ngân hàng cũng nên ban hành quy chế cụ thể làm cơ sở hướng dẫn hoạt động tín dụng cho đội ngũ cán bộ góp phần tạo nên một đội ngũ cán bộ ngày càng hoàn thiện hơn.
Cán bộ tín dụng ngoài năng lực chuyên môn giỏi cũng cần có phẩm chất đạo đức tốt bởi vì trong tình trạng luôn tiếp xúc với đồng tiền nếu không giữ vững phẩm chất đạo đức sẽ dễ bị cám dỗ của vật chất dẫn đến hành vi tiêu cực sai trái làm tổn hại đến uy tín của ngân hàng. Đồng thời ngân hàng cũng cần phải nâng cao ý thức trách nhiệm cho mỗi cán bộ tín dụng, yêu cầu cán bộ
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn
tín dụng kiểm tra kiểm soát thường xuyên sau khi vay nên đi xuống cơ sở sản xuất của doanh nghiệp nắm bắt những thông tin của doanh nghiệp không nằm trong các báo cáo tài chính.
4.2.10. Xây dựng các hệ thống tín dụng
Các giải pháp trên chỉ phòng ngừa phần nào rủi ro trong hoạt động tại chi nhánh. Dẫu vậy, Chi nhánh cũng không thể tránh khỏi các tổn thất có xảy ra. Muốn phòng ngừa tốt rủi ro tín dụng, Ngân hàng Nhà nước Việt nam nói chung và Hệ thống NHPT Việt Nam cũng nhƣ Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên nói riêng phải tiếp tục cải cách các hoạt động của mình để tiến dần theo thông lệ quốc tế. Muốn vậy Ngân hàng phải xây dựng các hệ thống sau đây:
a) Hệ thống xếp hạng tín dụng
Trong đó phải xác định đƣợc những đối tƣợng nào sẽ phải đƣợc xếp hạng. Xếp hạng khoản vay, xếp hạng đánh giá khoản vay xấu, xếp hạng sản phẩm, xếp hạng tiêu chuẩn và thực trạng cán bộ tín dụng, lãnh đạo liên quan đến phê duyệt tín dụng, xếp hạng đối tác và xếp hạng mức độ rủi ro Quốc gia.
NHPT Việt Nam đã xây dựng đƣợc hệ thống xếp hạng khách hàng. Đây là căn cứ để xác định xác suất vỡ nợ cho từng khoản vay hay sản phẩm. Ngân hàng phải từng bước xây dựng và áp dụng các hệ thống xếp loại này để hạn chế hiệu quả hơn rủi ro tín dụng.
b) Hệ thống quản lý tài sản đảm bảo
Đây là hệ thống nhằm đảm bảo khả năng kiểm soát toàn bộ tài sản đảm bảo, theo đó phải đảm bảo rằng sẽ không xẩy ra rủi ro pháp lý đối với hồ sơ.
Hệ thống cũng sẽ đảm bảo khả năng linh hoạt trong việc đánh giá giá trị hiện thời. Hệ thống này sẽ là căn cứ để xác định mất vốn do vỡ nợ đồng thời cũng sẽ cho phép áp dụng các nghiệp vụ bù trừ giá trị tài sản đảm bảo hay nghiệp vụ chiết khấu giá trị tài sản đảm bảo.