Chương 3: THỰC TRẠNG SỬ DỤNG VỐN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CƠ BẢN TỪ NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC CỦA TP. THÁI NGUYÊN NĂM 2011-2015
3.2. Thực trạng sử dụng VĐT XDCB từ NSNN trên địa bàn thành phố Thái Nguyên
Bảng 3.1: Tổng hợp chi ngân sách thành phố giai đoạn 2012 - 2015 (Đơn vị : Tỷ đồng)
Chi tiêu 2012 2013 2014 2015
So sánh 2015 / 2014(%)
So sánh 2015 / 2012(%) Tổng chi ngân sách (A+B+C) 1.127 1.173 1.098,1 1.326,7 120,8 117,8 A. Chi trong cân đối (I+II+III) 948,3 1.014 1.087,0 1.252,9 115,3 132,1 I. Chi thường xuyên 349 508,4 495,6 749,6 151,3 214,8 Trong đó:
- Chi sự nghiệp giáo dục đào tạo 200,8 277,3 296,7 293,1 98,8 146,0
- Chi sự nghiệp y tế 1,5 1,2 0,8 1,0 125,8 64,0
- Chi quản lý hành chính 37,8 58,5 60,1 63,2 105,2 167,2 - Chi sự nghiệp văn hóa thể thao 7 9,8 6,2 8,1 130,6 115,7 - Chi sự nghiệp phát thanh truyền hình 2.8 3 3,2 4,1 128,1 146,4
- Chi đảm bảo xã hội 15,6 25,5 25,9 29,1 112,4 186,5
- Chi an ninh quốc phòng 4,1 6 5,7 6,3 110,5 153,7
- Chi sự nghiệp kiến thiết kinh tế 77,6 126 27,6 52,3 189,8 67,4 - Chi sự nghiệp môi trường và đô thị 68,4 91,5 133,8
- Chi khác ngân sách 1,4 1,1 1,0 11,7 1.207,4 835,7
II. Chi bổ sung cho ngân sách cấp dưới 45,3 73,9 80,6 130,9 162,3 289,0
- Bổ sung cân đối 40,7 59,5 63,8 110,0 172,4 270,3
- Bổ sung có mục tiêu 4,6 14,4 16,8 20,9 124,2 454,3
III. Chi đầu tư XDCB 554 432,2 363,2 482,3 132,8 87,1 1. Chi XDCB từ nguồn thu tiền sử
dụng đất 181 151,1 171,1 267,7 156,5 147,9
2. Chi XDCB từ nguồn dự phòng 6,4 12,7 8,3 65,4 3. Chi Chương trình PCGDMN 5 tuổi 0,95 1,0
4. Ghi chi từ các dự án xây dựng KDC 373 273,7 178,4 160,0 89,7 42,9 B. Chi chuyển nguồn ngân sách sang
năm sau 171,5 145,8 147,3 68,8 46,7 40,1
C.Chi quản lý qua ngân sách 6,7 12,7 11,1 5,0 44,9 74,6
(Nguồn: Báo cáo quyết toán ngân sách thành phố từ 2012 - 2015)
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn
Bảng 3.2: Tổng hợp thu ngân sách thành phố Thái Nguyên giai đoạn 2012 - 2015
(Đơn vị : Tỷ đồng)
Nội Dung 2012 2013 2014 2015
A. Thu NSNN trên địa bàn (I + II) 1.181,0 1.141,9 1.031,7 1.134,9 I. Thu cân đối NS (1 + 2) 1.160,7 1.129,0 1.018,7 1.120,6 1. Thu thuế, phí, khác (1.1+1.2+..+1.9) 547,1 654,5 585,8 644,4 1.1. Thuế XD các đơn vị ngoại tỉnh 11,5 16,5 15,9 17,5
1.2. Thuế ngoài quốc doanh 318,9 395,1 322,7 355,0
1.3. Thuế SD đất nông nghiệp 0,083 0,1 0,12 0,1
1.4. Lệ phí trước bạ 90,9 99,3 117,7 129,5
1.5. Thuế nhà đất 10,0 11,1 11,3 12,4
1.6. Thu tiền cho thuê đất 35,2 29,4 25,9 28,5
1.7. Thuế thu nhập cá nhân 34,5 32,8 31,9 35,1
1.8. Thu phí, lệ phí 5,1 11,4 7,0 7,7
1.9. Thu khác ngân sách 15,6 27,6 25,3 27,8
1.10. Thu phạt an toàn giao thông 25,3 30,8 27,7 30,5
2. Thu tiền sử dụng đất 613,6 474,4 432,9 476,2
2.1. Thu tiền từ cấp quyền sử dụng đất 295,1 200,6 254,4 279,8
- Thu tiền SDĐ TP được hưởng 171,5 170,3 0,0
- Thu của TT phát triển quỹ nhà đất tỉnh 123,6 30,3 0,0 2.2. Ghi thu từ các dự án XD KDC 318,5 273,7 178,5 196,4 II. Thu quản lý qua ngân sách (1+2+3+4) 45,1 12,9 12,9 14,2 B. Thu ngân sách địa phương (I+II) 1.297,4 1.299,0 1.226,9 1.349,6 I. Ngân sách TP được hưởng (1+2+…+5) 1.191,2 1.178,5 1.100,2 1.210,2 1.Các khoản thu hưởng theo phân cấp 966,2 1.013,5 1.089,1 1.198,0 2. Thu từ bổ sung ngân sách cấp trên 31,7 40,9 39,9 43,9
3. Kết dư năm trước chuyển sang 5,8 2,6 4,8 5,3
4. Thu chuyển nguồn năm trước sang 171,5 108,5 145,8 160,4
5. Thu quản lý qua ngân sách 15,9 12,7 11,1 12,2
II. Ngân sách xã được hưởng (1+2+..+5) 106,2 120,5 126,7 139,4 1. Các khoản thu hưởng theo phân cấp 27,4 37,4 124,9 137,4
2. Thu bổ sung từ NS cấp trên 62,4 74 80,6 88,7
3. Kết dư năm trước chuyển sang 1,7 0,48 0,14 0,2
4. Thu chuyển nguồn năm trước sang 10,6 8,4 8,3 9,1
5. Thu quản lý qua ngân sách 3,8 0,14 1,8 2,0
(Nguồn: Báo cáo quyết toán ngân sách thành phố từ 2012 - 2015)
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn
Qua bảng trên thấy rằng nguồn thu, chi chủ yếu của thành phố Thái Nguyên có xu hướng tăng qua các năm. Cụ thể:
- Thu ngân sách nhà nước trên địa bàn
Trong giai đoạn 2012-2015, cấp ủy, chính quyền các cấp đã thường xuyên quan tâm chỉ đạo, kiểm tra đôn đốc thực hiện thu NSNN. Thành ủy, HĐND thành phố đã ban hành Nghị quyết lãnh đạo phát triển kinh tế xã hội, thu chi ngân sách; Thường trực HĐND, các ban của HĐND đã có nhiều cuộc giám sát các hoạt động kinh tế xã hội, thu chi ngân sách; thông qua các cuộc giám sát đã yêu cầu UBND thành phố chỉ đạo quyết liệt, đôn đốc các phòng ban chuyên môn tháo gỡ khó khăn, vướng mắc, giúp các đơn vị, doanh nghiệp, hoàn thành nhiệm vụ được giao, tạo điều kiện cho sản xuất phát triển và thực hiện nghĩa vụ với ngân sách nhà nước.... Thu ngân sách giai đoạn 2012-2015 đạt 4.489,5 tỷ đồng.
* Thu thuế, phí lệ phí, thu khác đạt: 2.431,8 tỷ đồng, trong đó một số chỉ tiêu đạt cao như sau:
- Thu thuế ngoài quốc doanh đạt:1.391,7 tỷ đồng
- Thuế nhà đất đạt: 437,4 tỷ đồng, do thực hiện Luật thuế sử dụng đất phi nông nghiệp các tổ chức trước đây nộp tiền thuê đất nay phải nộp cả thuế sử dụng đất phi nông nghiệp.
Tuy nhiên bên cạnh những khoản thu đạt chỉ tiêu cao như đã nêu trên, vẫn còn khoản thu ngân sách chưa đạt so với dự toán.
* Thu tiền sử dụng đất đạt: 1.997,1 tỷ đồng,. Trong đó:
- Thu tiền từ cấp quyền sử dụng đất đạt: 1.029,9 tỷ đồng, gồm:
+ Thu tiền sử dụng đất NSTP hưởng: 341,8 tỷ đồng,. Số thu đạt cao là do UBND thành phố đã chỉ đạo sát sao quyết liệt các phòng ban chuyên môn, đẩy mạnh công tác bồi thường GPMB, XD hạ tầng các khu dân cư và khu tái định cư, đôn đốc các doanh nghiệp nộp tiền sử dụng đất. Xây dựng quỹ đất sớm, chủ động xây dựng đơn giá trình UBND tỉnh phê duyệt, đồng thời đẩy mạnh
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn
công tác tuyên truyền, thông tin, quảng cáo về đấu giá các khu dân cư nên đã thu hút được sức mua của người dân.
+ Thu tiền sử dụng đất của Quỹ phát triển quỹ nhà đất tỉnh là: 153,9 tỷ đồng (NSTP không được hưởng số tiền trên).
- Ghi thu từ các dự án xây dựng khu dân cư đạt: 967,1 tỷ đồng Thu ngân sách địa phương giai đoạn 2012-2015
* Thu ngân sách thành phố được hưởng đạt: 4.680,1 tỷ đồng, trong đó:
- Các khoản thu hưởng theo phân cấp: 4.266,8 tỷ đồng, gồm:
- Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên: 156,4 tỷ đồng - Kết dư từ năm trước chuyển sang: 18,5 tỷ đồng - Thu chuyển nguồn năm trước sang: 36,4 tỷ đồng - Thu quản lý qua ngân sách: 7,7 tỷ triệu đồng
* Thu ngân sách xã được hưởng đạt: 492,8 tỷ đồng
- Các khoản thu được hưởng theo phân cấp: 327,1 tỷ triệu đồng - Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên: 305,7 tỷ đồng
- Kết dư năm khác chuyển sang: 2,5 tỷ đồng
- Thu chuyển nguồn năm khác chuyển sang: 36,4 tỷ đồng - Thu quản lý qua ngân sách: 7,7 tỷ đồng
Chi ngân sách nhà nước giai đoạn 2012 -2015
Tổng chi Ngân sách thành phố giai đoạn 2012 -2015 là: 4.724,3 tỷ đồng, trong đó:
Chi trong cân đối ngân sách: 4.302,7 tỷ đồng, bao gồm:
* Chi thường xuyên: 2.102,6 tỷ đồng. Dự toán chi tương đối bám sát các hoạt động của đơn vị, các khoản chi thực hiện đạt 100% dự toán được giao như: Chi sự nghiệp: y tế, phát thanh truyền hình, an ninh quốc phòng, địa chính
& quản lý đất đai… Một số khoản chi vượt so với dự toán được giao như:
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn
* Chi đầu tư xây dựng cơ bản: 1.836,1 tỷ đồng. Trong đó:
- Chi đầu tư XDCB từ nguồn thu tiền sử dụng đất đạt: 770,9 tỷ đồng, trong quá trình thanh quyết toán với Kho Bạc Nhà nước, một số chủ đầu tư, đơn vị chưa hoàn thiện đầy đủ các hồ sơ, thủ tục thanh quyết toán nên phải chuyển nguồn sang năm sau để chi tiếp.
- Chi xây dựng cơ bản từ nguồn dự phòng: 27,4 tỷ đồng, chiếm tỉ lệ 1,5% trong tổng mức chi đầu tư xây dựng cơ bản.
- Chi XDCB từ nguồn kinh phí thực hiện chương trình phổ cập giáo dục mầm non 5 tuổi do tỉnh cấp: 1,9 tỷ đồng
- Ghi chi tiền bồi thường GPMB và kinh phí xây dựng cơ sở hạ tầng từ các dự án xây dựng khu dân cư trên địa bàn: 985,1 tỷ đồng, chiếm tỉ lệ 36% tổng mức đầu tư xây dựng cơ bản.
* Chi bổ sung cho ngân sách cấp dưới: 330,7 tỷ đồng. Trong đó:
- Bổ sung cân đối: 274 tỷ đồng - Bổ sung có mục tiêu: 56,7 tỷ đồng
* Chi chuyển nguồn ngân sách sang năm sau: 533,4 tỷ đồng
Bảng 3.3: Tình hình tích luỹ đầu tư XDCB từ NSNN giai đoạn 2012 - 2015 (ĐVT: Tỷ đồng)
Thời kì đầu tư Tổng chi NSNN
Tổng VĐT XDCB của NSNN
Giá trị
Tỷ lệ đầu tư XDCB trong chi
NSNN(%)
2012 1.127,0 554,0 49,2
2013 1.173,0 432,2 36,8
2014 1.098,1 363,2 33,1
2015 1.326,7 482,3 36,4
(Nguồn: Niên giám thống kê và báo cáo thu chi ngân sách qua các năm của tp Thái Nguyên)
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn
Bảng 3.3 cho thấy tỷ lệ chi cho đầu tư XDCB của Thái Nguyên khá cao, so với trung bình cả nước chiếm trên 35%. Cụ thể đã bố trí vốn triển khai đầu tư cải tạo, nâng cấp một số tuyến đường giao thông nội thị, trong đó có những tuyến đường quan trọng như: Đường Minh Cầu kéo dài; Cải tạo, nâng cấp đường Phủ Liễn; mở rộng đường Quang Vinh; cải tạo nâng cấp đường Quan Triều - TPTN; cải tạo nâng cấp đường Phú Xá…. Các dự án thủy lợi và các tuyến đê, kè đã thực hiện: Dự án hỗ trợ xây dựng kênh mương nội đồng và đường giao thông các phường xã; Hệ thống thoát nước từ xóm Ao Voi đến hết xóm Đồng Bẩm;
Chương trình xây dựng nông thôn mới được chú trọng và triển khai đồng bộ;
việc huy động, lồng ghép các nguồn lực được quan tâm; bước đầu đã tập trung nguồn lực ưu tiên đầu tư xây dựng hệ thống giao thông nội đồng, kênh mương thủy lợi phục vụ sản xuất và các công trình công cộng khác...
Triển khai xây dựng các khu đô thị mới, đến nay cơ bản hoàn thành hạ tầng kỹ thuật ở KDC số 4 phường Tân Thịnh, KDC số 6 phường Thịnh Đán, KDC số 10 phường Phan Đình Phùng, KDC 7A, 7B phường Túc Duyên, KDC số 6 Túc Duyên, KDC số 2 Quang Trung…. đang tích cực triển khai dự án đường Việt Bắc, cầu Bến Tượng; nâng cấp và cải tạo cầu Tân Long;các Trung tâm dịch vụ thương mại và siêu thị...
Về cơ sở vật chất trường học: Các phòng học tạm, xuống cấp cơ bản được đầu tư kiên cố hóa; Hệ thống cơ sở vật chất các trường đào tạo, dạy nghề được đầu tư mở rộng và xây dựng mới như: nhà lớp học 2 tầng 4 phòng trường mầm non Trưng Vương - TPTN; nhà lớp học 2 tầng 8 phòng trường THCS Tân Cương - TPTN, Trường THCS Phúc Trìu – TPTN…
Về hạ tầng y tế - xã hội Cơ sở vật chất kỹ thuật ngành y tế được tăng cường, đáp ứng yêu cầu của công tác chăm sóc sức khoẻ nhân dân; xây mới và hỗ trợ đầu tư khác cho các trạm y tế xã; bệnh viện tuyến tỉnh được đầu tư bổ sung trang, thiết bị, cơ bản đáp ứng nhu cầu khám chữa bệnh của nhân dân, xây dựng trạm y tế phường Hương Sơn - TPTN, Trạm y tế xã Phúc Trìu