5.2. Một số khuyến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam
5.2.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
5.2.2.1. Nâng cao chất lượng hoạt động của Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC)
Thông tin tín dụng mà trung tâm cung cấp trong những năm qua vẫn chưa đáp ứng được cả về mặt số lượng và chất lượng. Đây là nguyên nhân làm hạn chế khả năng phân tích tín dụng và làm chậm tiến trình xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng của các NHTMCP Việt Nam hiện nay. Vì vậy, NHNN cần phải thực hiện nhiều biện pháp nhằm mở rộng quy mô và nâng cao chất lượng thông tin:
+ Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động của CIC theo hướng bắt buộc các ngân hàng thành viên thực hiện đúng vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp thông tin, đồng thời có các biện pháp xử ý nghiêm đối với các TCTD cung cấp thông tin sai lệch hoặc gây nhiễu thông tin.
+ Liên hệ với các tổ chức thông tin quốc tế, các ngân hàng nước ngoài nhằm khai thác thông về các đối tác nước ngoài có ý định đầu tư tại Việt Nam, để kịp thời phát hiện và phòng ngừa rủi ro khi các ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước ngoài vay vốn.
+ Cần xây dựng hệ thống dữ liệu về tín dụng bất động sản (tỷ lệ nợ xấu và khả năng thu hồi) để từ đó đưa ra cảnh báo sớm giúp hệ thống NHTM tránh được rủi ro.
5.2.2.2. Quy định hệ thống tính điểm và xếp hạng khách hàng thống nhất Hiện nay, mỗi NHTMCP dựa vào một hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp loại khách hàng riêng cho mình. Điều này sẽ làm cho thông tin của Trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNN cung cấp sẽ không nhất quán. Các tiêu chí khác nhau sẽ dẫn đến kết quả xếp loại khác nhau. Hạng khách hàng được Trung tâm cung cấp không phù hợp với hạng của ngân hàng hỏi tin. Rất nhiều trường hợp khách hàng được xếp hạng tín dụng thấp ở ngân hàng này lại có điểm xếp hạng tín dụng cao ở ngân hàng khác. Vì vậy, để khai thác tin có hiệu quả, đánh giá khách hàng chính xác, NHNN
cần xây dựng hệ thống tính điểm và xếp hạng khách hàng thống nhất trong toàn ngành sao cho việc tham khảo tin của các ngân hàng trở nên thuận lợi hơn.
Tỷ lệ nợ xấu tăng liên tục trong nhiều năm qua và tiếp tục là vấn đề nan giải trong thời gian sắp tới. Nợ xấu tác động trực tiếp đến các yếu tố kinh tế vĩ mô và kéo theo một cơ chế truyền dẫn tác động đến sự lưu thông của dòng vốn tín dụng.
NHNN phải xác định được con số thực về quy mô và cơ cấu của nợ xấu hiện nay, xác định chính xác tỷ lệ nợ xấu. NHNN cần phải phân loại nợ xấu theo mức độ, theo nhóm ngành, theo từng ngân hàng, theo từng doanh nghiệp một cách chi tiết và cụ thể; xử lý nghiêm hành vi che giấu nợ xấu; tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra trong các trường hợp cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập và sử dụng quỹ dự phòng sai quy định.
Để tạo điều kiện cho các NHTMCP chủ động thực hiện tốt hơn công tác phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng. NHNN chỉ đạo các bộ phận có liên quan cần tiếp tục nghiên cứu, sửa đổi, bổ sung các quy định về phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng.
5.2.2.3. Hoàn thiện mô hình thanh tra theo ngành dọc từ trung ương đến cơ sở Mô hình thanh tra phải có sự độc lập tương đối về điều hành và hoạt động nghiệp vụ trong tổ chức bộ máy. Công tác thanh tra hoạt động tín dụng cũng cần thực hiện thường xuyên hơn và nâng cao trình độ đội ngũ thanh tra viên để có khả năng phát hiện kịp thời sai sót, xu hướng lệch lạc trong phân tích tín dụng… Quá trình thanh tra cần phòng ngừa xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng các điều kiện tín dụng dẫn tới nguy cơ rủi ro hoạt động tín dụng của không chỉ một ngân hàng mà cả hệ thống.
NHNN nên tăng cường hoạt động thanh tra, giám sát hệ thống Ngân hàng vì mục tiêu sinh lợi của hoạt động Ngân hàng trên cơ sở đảm bảo an toàn cho từng NHTM cũng như toàn hệ thống. Các quy định của NHNN ban hành ra phải được các NHTM cũng như toàn hệ thống. Các quy định của NHNN ban hành ra phải được các Ngân hàng thực hiện một cách thống nhất, không phân biệt NHTM cổ
phần và NHTM nhà nước, NHTM trong nước và NHTM có vốn nước noài hay chi nhánh Ngân hàng nước ngoài ở Việt Nam. NHNN cũng kiểm tra, theo dõi thường xuyên hoạt động của các NHTMCP, đề ra các biện pháp xử lý nợ xấu dứt điểm làm trong sạch tình hình tài chính của NHTMCP. Thông qua đó, nâng cao tính minh bạch công khai, tăng cường lòng tin của khách hàng với Ngân hàng.
Đẩy mạnh cải cách khu vực Ngân hàng, mạch máu lưu chuyển vốn của nền kinh tế, góp phần vận hành có hiệu quả nên kinh tế, nhất là trong bối cảnh Việt Nam hội nhập càng sâu rộng với hệ thống Ngân hàng thế giới nói riêng và nền kinh tế thế giới nói chung. Đẩy nhanh quá trình hiện đại hóa các NHTMCP trên cơ sở công nghệ hiện đại, trình độ quản lý, kinh nghiệm làm việc tiên tiến đáp ứng tốt các yêu cầu của khách hàng trong nước và mở rộng phạm vi hoạt động kinh doanh ra nước ngoài. Đẩy nhanh tiến độ cổ phần hóa các NHTM nhà nước để tăng cường năng lực tài chính, khả năng cạnh tranh, kỹ năng quản trị phù hợp với thực tế một nền kinh tế năng động, tăng trưởng liên tục, bền vững.
NHNN cần có cơ chế hỗ trợ nguồn vốn để các NHTMCP tăng cường, mở rộng và phát triển hoạt động của mình, đáp ứng nhu cầu ngày càng lớn của nền kinh tế.
Đặc biệt là nâng cao khả năng dự phòng rủi ro tín dụng, chủ động đối phó với các khoản nợ xấu, nhất là các khoản nợ không lường trước được và không có khả năng thu hồi. Nguồn vốn hỗ trợ phải đúng thời điểm, đặc biệt là trong bối cảnh hệ thống Ngân hàng gặp khó khăn, nền kinh tế suy thoái, để tăng tính thanh khoản của hệ thống, góp phần thực hiện các mục tiêu kinh tế xã hội, đưa đất nước qua cơ thách thức như hiện nay.
Cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng, tạo điều kiện cho các ngân hàng mua bán và sáp nhập trên nguyên tắc tự nguyện để tăng quy mô hoạt động và khả năng cạnh tranh. Nếu không thể thực hiện một cách tự nguyện, NHNN sẽ áp dụng các biện pháp sáp nhập, hợp nhất, mua lại trên cơ sở bắt buộc đối với tổ chức tín dụng yếu kém. Quy định cụ thể các điều kiện khi các NHTMCP muốn mở rộng quy mô
nhằm tránh tình trạng các ngân hàng đua nhau mở rộng mạng lưới hoạt động trong khi không đảm bảo đủ nguồn lực quản lý.
Quy định tỷ lệ tối thiểu cho các chỉ số tài chính như tỷ lệ nợ xấu trên tổng tài sản, quy mô ngân hàng, hệ số rủi ro tín dụng, tỷ lệ thanh khoản ngân hàng, yêu cầu các NHTM phải đảm bảo những tỷ lệ đó khi tiến hành trích lập dự phòng rủi ro tín dụng.
5.2.2.4. Xây dựng cơ chế điều hành lãi suất hợp lý
NHNN cần xây dựng một cơ chế lãi suất hợp lý, phù hợp với tình hình thị trường, giúp các doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận nguồn vốn phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh. Hiện nay, lãi suất huy động, cho vay của các NHTMCP đều chịu sự quản lý của NHNN, tuy nhiên một số NHTMCP muốn phát triển khách hàng cũng như nâng cao sự cạnh tranh nên đã điều chỉnh lãi suất vượt qua biên độ cho phép của NHNN, ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động của các TCTD. Các NHTMCP huy động vốn nhàn rỗi từ các cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp và các định chế tài chính trong nền kinh tế với lãi suất cao nhằm thu hút vốn, từ đó kéo theo nguồn vốn cho vay với chi phí cao khiến cho các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn cũng như gặp nhiều áp lực trong việc thanh toán các khoản nợ vay ngân hàng. Điều này đã làm cho RRTD trong hệ thống NHTMCP gia tăng. Do đó, để hạn chế đến mức tối đa hiện tượng chạy theo khách hàng và điều chỉnh lãi suất trái với quy định, NHNN cần theo dõi chặt chẽ tình hình diễn biến lãi suất thị trường và điều chỉnh lãi suất một cách hợp lý nhằm khơi thông dòng vốn trong nền kinh tế, có biện pháp chế tài đối với các TCTD thực hiện trái với quy định của NHNN đã ban hành.
5.2.3. Kiến nghị đối với Ngân hàng thương mại cổ phần
5.2.3.1. Chú trọng phân tích các yếu tố kinh tế vĩ mô, dự báo thị trường và các nguyên nhân khách quan khác
Các yếu tố kinh tế vĩ mô như tăng trưởng GDP, chính sách kích cầu của Chính phủ chẳng hạn như tung ra gói hỗ trợ kích thích kinh tế có ảnh hưởng lớn đến khả
năng trả nợ của khách hàng vay. Ngoài ra, các nguyên nhân khách quan khác như thiên tai, hỏa hoạn, sự thay đổi của các chính sách quản lý kinh tế, sự điều chỉnh quy hoạch vùng, ngành, sự biến động thị trường trong và ngoài nước, sự thay đổi quan hệ cung cầu hàng hóa… khiến khách hàng lâm vào tình trạng khó khăn tài chính không thể khắc phục được. Từ đó, khách hàng dù cho có thiện chí nhưng vẫn không thể trả được nợ ngân hàng. Do đó, ngân hàng cần phải có bộ phận theo dõi dự báo các điều kiện này.
5.2.3.2. Đảm bảo đủ khả năng và nguồn lực khi mở rộng quy mô ngân hàng Từ kết quả nghiên cứu cho thấy quy mô ngân hàng tác động theo chiều dương đến rủi ro tín dụng. Việc gia tăng quy mô nhanh chóng để đáp ứng quy định của NHNN trong khi năng lực quản trị còn nhiều hạn chế đã dẫn đến việc gia tăng rủi ro tín dụng. Các NHTMCP cần tránh tình trạng vì mục tiêu cạnh tranh mà mở rộng quy mô tràn lan trong khi bản thân không đủ nguồn lực quản lý. Điều này có thể giúp ngân hàng tăng trưởng tín dụng nhưng kèm theo đó rủi ro hoạt động, rủi ro tín dụng có thể sẽ gia tăng, ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả hoạt động mà ngân hàng đạt được. Do đó khi quyết định mở rộng quy mô thì các NHTMCP cần đảm bảo tuân thủ đầy đủ các quy định của NHNN. Đặc biệt, các NHTMCP cần tự đánh giá đúng khả năng và nguồn lực của bản thân.
5.2.3.3. Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Mục tiêu đặt ra đối với hệ thống xếp hạng tín dụng trước hết là nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu quả hơn khi kết quả xếp hạng phản ảnh được mức độ rủi ro tín dụng, từ đó giúp ra quyết định tín dụng chính xác hơn. Bên cạnh đó, hệ thống xếp hạng tín dụng sau điều chỉnh phải đảm bảo khả năng quản trị tín dụng thống nhất toàn hệ thống, đây là căn cứ để có thể dự bảo được tổn thất tín dụng, từ đó xây dựng chiến lược và chính sách tín dụng phù hợp. Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng cũng đặt ra yêu cầu vừa phải phù hợp với thông lệ quốc tế nhưng không xa rời với điều kiện kinh doanh riêng biệt của từng ngân hàng, vừa phải đảm bảo tính linh hoạt có thể điều chỉnh phù hợp với những biến động của điều kiện kinh doanh trong
tương lai, kết quả xếp hạn khách hàng phải tính đến những dự báo về nguy cơ vỡ nợ dẫn đến mất khả năng thực hiện các nghĩa vụ tài chính đối với ngân hàng, các chỉ tiêu chấm điểm xếp hạng tín dụng trong mô hình phải đảm bảo không quá phức tạp và sát với thực tế. Ngoài ra, hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng phải phù hợp với quy định của pháp luật, của NHNN.
5.2.3.4. Giải pháp kiểm soát rủi ro tín dụng
Kết quả kiểm định cho thấy tăng trưởng tín dụng năm hiện hành làm gia tăng rủi ro tín dụng của các NHTMCP. Trong thời gian vừa qua các NHTMCP đã gánh lấy hậu quả của việc tăng trưởng tín dụng quá nóng trong khi đó chất lượng tín dụng lại bị giảm sút, kết quả của sự mất cân bằng giữa cung tín dụng và chất lượng tín dụng làm rủi ro tín dụng tăng lên. Vì thế, để hạn chế rủi ro tín dụng, các NHTMCP nên tăng trưởng tín dụng vừa phải, phù hợp với quy mô cũng như năng lực của mình.
Kết quả nghiên cứu cũng cho thấy khi nợ xấu tăng sẽ dẫn đến rủi ro tín dụng tăng. Khi rủi ro tín dụng tăng, lợi nhuận của các ngân hàng sẽ giảm. Chính vì vậy, các ngân hàng cần phải quản lý tốt các khoản tín dụng.
Để kiểm soát và giảm thiểu rủi ro tín dụng, nợ xấu, các ngân hàng thương mại cần thực hiện các giải pháp dưới đây:
Đưa ra chính sách tín dụng hợp lý:
Tùy vào năng lực, các NHTMCP cần đưa ra chính sách tín dụng hợp lý, tăng trưởng tín dụng trong phạm vi mức độ mà bản thân có thể kiểm soát được và vẫn đảm bảo chất lượng tín dụng. Các NHTMCP nên có những biện pháp đánh giá, lựa chọn những phương án vay vốn có tính khả thi và hiệu quả, tránh đầu tư tràn lan vào những lĩnh vực có tính thanh khoản kém.
Các NHTMCP có thể sử dụng các chỉ số tài chính như tỷ lệ nợ xấu trên tổng tài sản, quy mô ngân hàng, hệ số rủi ro tín dụng, tỷ lệ thanh khoản ngân hàng để thay đổi mức tăng giảm trích lập dự phòng rủi ro sao cho đạt được mục tiêu ngân hàng đề ra.
Thực hiện đúng quy trình cho vay, nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng
Rủi ro tín dụng xảy ra do nguyên nhân chính từ thực hiện không đúng quy trình cho vay, phân tích và thẩm định tín dụng không cẩn trọng và thiếu chính xác dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm. Thực hiện đúng quy trình cho vay, phân tích tín dụng là bước cực kỳ quan trọng và đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng với hiệu quả cao nhất, ít tổn thất nhất. Mục tiêu của phân tích tín dụng là tìm kiếm và đánh giá những khả năng hiện tại và tiềm tang của khách hàng có thể gây ra những rủi roc ho việc hoàn trả nợ xay. Trên cơ sở đó có dự đoán những khả năng kiểm soát rủi ro của ngân hàng và có những biện pháp để ngăn ngừa, hạn chế và giảm thiểu những thiệt hại khi rủi ro xảy ra. Mặt khác các phân tích tín dụng giúp cho ngân hàng kiểm tra chính xác các thông tin do khách hàng cung cấp, từ đó nhận định đúng về thái độ của khách hàng.
Đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng
Việc đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ ngân hàng sẽ giúp các ngân hàng phân tán và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh. Tại các ngân hàng thương mại Việt Nam, doanh thu từ hoạt động tín dụng luôn chiếm tỷ trọng cao dù tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro nhất. Vì vậy, việc thực hiện đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ bên cạnh sản phẩm tín dụng truyền thống sẽ giúp cho các ngân hàng phân tán và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh. Trên thực tế, thu dịch vụ có tính ổn định cao, rủi ro thấp và bảo đảm an toàn trong hoạt động ngân hàng.
5.2.3.5. Nâng cao trình độ chuyên môn và phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán bộ tín dụng, cán bộ quản lý
Con người vừa là yếu tố trung tâm, vừa là nền tảng để phát hiện, đánh giá và hạn chế kịp thời những rủi ro tín dụng nhưng đồng thời cũng là nguyên nhân gây ra tổn thất tín dụng từ những rủi ro xuất pháp từ yếu tố đạo đức, năng lực yếu kém. Do đó các giải pháp về nhân sự giữ một vai trò cốt yếu trong xây dựng các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng.