Nguyên tắc chấm điểm xếp hạng tín dụng tại BIDV Huế

Một phần của tài liệu Ứng dụng mô hình z score trong xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển – chi nhánh thừa thiên huế (Trang 47 - 50)

CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ MÔ HÌNH Z-SCORE

2.3 Thực trạng công tác XHTD tại BIDV Huế

2.3.1 Nguyên tắc chấm điểm xếp hạng tín dụng tại BIDV Huế

Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của BIDV sử dụng phương pháp chấm điểm các nhóm chỉ tiêu tài chính và phi tài chính của từng khách hàng, kết hợp với phương pháp chuyên gia và phương pháp thống kê để xếp hạng khách hàng. Các chỉ tiêu, thang điểm và trọng số của mỗi chỉ tiêu sẽ là khác nhau đối với mỗi loại khách hàng hay ngành kinh tế khác nhau.

- Ngân hàng BIDV xây dựng 3 hệ thống chấm điểm khác nhau cho 3 loại khách hàng chính là:

o Khách hàng là tổ chức tín dụng o Khách hàng là tổ chức kinh tế o Khách hàng là cá nhân

43 - Nguyên tắc chấm điểm:

o Thông thường một chỉ tiêu tài chính hoặc phi tài chính sẽ có 5 khoảng giá trị chuẩn tương ứng là 5 mức điểm là 20, 40, 60, 80, 100( điểm ban đầu). Như vậy đối với mỗi chỉ tiêu, điểm ban đầu của khách hàng là một trong 5 mức điểm kể trên, tùy thuộc vào mức thực tế khách hàng đạt được nằm trong khoảng giá trị chuẩn nào trong5 khảng giá trị chuẩn đã được xác định.

o Tùy theo mức độ quan trọng, giữa các chỉ tiêu và nhóm các chỉ tiêu sẽ có trọng số khác nhau. Do đó điểm dùng để tổng hợp xếp hạng khách hàng sẽ là tích số giữa điểm ban đầu và trọng số, đồng thời có tính đến các nhân tố ảnh hưởng đó là: Loại hình ở hữu doanh nghiệp và báo cáo tài chính của khách hàng có được kiểm toán hay không được kiểm toán

- Căn cứ vào tổng số điểm đạt được, khách hàng sẽ được phân loại vào một trong các mức xếp hạng sau:

Bảng 2.6. Bảng phân loại XHTD DN của ngân hàng BIDV Nhóm nợ Điểm TD Hạng TD Mức độ rủi ro

Nhóm 1 Nợ đủ tiêu chuẩn

90-100 AAA Đây là nhóm KH có khả năng hoàn trả khoản vay đặc biệt tốt

81-90 AA

KH có năng lực trả nợ không kém nhiều so với KH hang được xếp hạng AAA.

Khả năng hoàn trả khoản vay được xếp là rất tốt.

75-80 A

KH có nhiều khả năng chiu tác động tiêu cực của các yếu tố bên ngoài và các điều kiện kinh tế. Khả năng hoàn trả được đánh giá là tốt

Nhóm 2

Nợ cần chú ý 70-75 BBB

KH có các chỉ số cho thấy KH hoàn toàn có khả năng hoàn trả đầy đủ các khoản nợ. Tuy nhiên, các điều kiện kinh tế bất lợi và sự thay đổi của các yêu tố

44

bên ngoài có nhiều khả năng hơn trong việc là suy giảm khả năng trả nợ của KH

65-70 BB

KH có ít nguy cơ mất khả năng trả nợ hơn các nhóm từ B đến D. Tuy nhiên KH này đang đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn hoặc các ảnh hưởng từ các điều kiện kinh doanh, tài chính cà kinh tế bất lợi, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của KH

Nhóm 3 Nợ dưới tiêu

chuẩn

60-65 B

Có nhiều nguy cơ mất khả năng trả nợ nhiều hơn KH nhóm BB. Tuy nhiên, hiện tời KH vẫn có khả năng hoàn trả khoản vay. Các điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế nhiều khả năng ảnh hưởng đến khả năng hoặc thiện chí trả nợ của KH

56-60 CCC KH hiện thời đang bị suy giảm khả năng trả nợ, nó phu thuộc vào độ thuận lợi của các điều kiện kinh doanh, tài chính kinh tế.

53-56 CC

Nợ

Nhóm 4 45-53 C

KH đã thực hiện các thủ tục xin phá sản hoặc có các động thái tương tự nhưng việc trả nợ của KH vẫn được duy trì Nợ

nhóm 5 20-45 D KH mất khả năng trả nợ, tổn thất đã thực sự xãy ra.

Nguồn: Quy định số 203/2009/QĐ-VIB về XHTD nội bộ o Rà soát, chỉnh sửa Hệ thống xếp hạng tín dụng

45

Để đảm bảo hệ thống xếp hạng tín dụng nội vộ có thính thực tế cao, kết quả xếp hạng phản ánh được chính xác mức độ rủi ro đói với từng khach hàng. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ sẽ được BIDV định kì rà soát để chỉnh sửa hoàn thiện. Cụ thể:

- Kết quả xếp hạng được thường xuyên kiểm tra và đánh giá bởi Bộ phận kiểm tra độc lập trực thuộc ban quản lí tín dụng để có những phát hiện và chỉnh sửa kịp thời. Bộ phận này sẽ tiến hành những thủ tục kiểm tra thích hợp để bảo đảm tính khách quan và chính xác của Hệ thống. Các thủ tục đó bao gồm:

o Phân tích đánh giá toàn doanh mục tín dụng để đưa ra các nhận định về những vấn đề không hợp lý của kết quả xếp hạng. Những phân tích này được dựa trên những thông tin tổng hợp toàn hàng cũng như nưhngx thông tin phân tích về các sự kiện kinh tế.

o Thường xuyên có những kiểm tra trên cơ sở chọn mẫu khách quan để đánh giá đo lường chất lượng xếp hạng.

o Quản lí những phản hồi về Hệ thống từ các bộ phận sử dụng và kiểm soát Hệ thống để có những xử lý kịp thời.

o Đánh giá tổng thể và đề xuất lên Ban lãnh đạo những thay đổi cần thiết liên quan đến Hệ thống xếp hạng.

Một phần của tài liệu Ứng dụng mô hình z score trong xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển – chi nhánh thừa thiên huế (Trang 47 - 50)

Tải bản đầy đủ (PDF)

(92 trang)