Để đánh giá hiệu quả trong công tác huy động vốn, chúng ta đánh giá dựa trên các chỉ tiêu sau: chỉ tiêu quy mô và tốc độ tăng trưởng của vốn huy động, cơ cấu vốn huy động, sự phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn.
1.3.4.1. Chỉ tiêu về quy mô và tốc độ tăng trưởng của vốn huy động
Tỷ trọng nguồn vốn huy động trong tổng nguồn vốn: Đây là một trong
những chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả huy động vốn của một ngân hàng thương mại. Nếu việc huy động vốn không đáp ứng được nhu cầu về khối lượng vốn cho hoạt động kinh doanh thì khơng thể nói hiệu quả huy động vốn tốt. Chỉ tiêu này dùng để đánh giá tỷ trọng của vốn huy động trong tổng nguồn vốn, từ đó giúp các nhà quản trị ngân hàng có thể đưa ra những biện pháp huy động tích cực như tăng hoặc giảm vốn huy động trong từng thời kì để mang lại hiệu quả huy động vốn cao nhất cho ngân hàng. Thông thường một ngân hàng được đánh giá là hoạt động tốt khi nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng khoảng 80% - 90% tổng nguồn vốn.
Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động: chỉ tiêu này được tính bằng cách so sánh tổng nguồn vốn huy động qua các năm.
Vốn huy động phải có sự tăng trưởng về số lượng để có thể thỏa mãn các nhu cầu về vốn cho tín dụng, thanh tốn cũng như các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng. Đồng thời vốn huy động phải có sự ổn định về mặt thời gian. Nếu ngân hàng huy động được một lượng vốn lớn nhưng khơng ổn định, thường xun có khả năng bị rút ra thì ngân hàng sẽ ln phải đối mặt với tình trạng thiếu thanh khoản, khi đó lượng vốn dành để cho vay và đầu tư sẽ không lớn, như vậy hiệu quả huy động vốn sẽ không cao. Ngược lại, nếu nguồn vốn huy động ổn định, ngân hàng sẽ yên tâm sử dụng phần lớn vốn đó vào hoạt động có thu nhập cao.
Chỉ tiêu này dùng để đánh giá mức tăng trưởng và ổn định của vốn huy động. Vì vốn là cơ sở để ngân hàng tổ chức mọi hoạt động kinh doanh, vốn quyết định quy mơ tín dụng cũng như tồn bộ các hoạt động khác của ngân hàng, do đó vốn quyết định năng lực cạnh tranh, quy mô phát triển của ngân
hàng. Quy mô nguồn vốn huy động phải đủ lớn để tài trợ cho các danh mục tài sản đa dạng và không ngừng tăng trưởng với sự ổn định cao của ngân hàng. Nếu nguồn vốn ổn định, ngân hàng có thể lên kế hoạch sử dụng nguồn vốn vào kinh doanh cho phù hợp và đạt hiệu quả cao nhất, tăng lợi nhuận cho ngân hàng. Thông thường, vốn huy động được đánh giá là tăng trưởng tốt, hợp lý khi tốc độ tăng ổn định, bền vững và phù hợp với tốc độ tăng trưởng của sử dụng vốn.
1.3.4.2. Chỉ tiêu cơ cấu của vốn huy động
Sự biến đổi trong cơ cấu vốn huy động sẽ ảnh hưởng đến cơ cấu cho vay, đầu tư và kéo theo là rủi ro trong hoạt động ngân hàng và sự thay đổi về lợi nhuận. Xu hướng biến đổi cơ cấu vốn huy động phải đáp ứng được nhu cầu sử dụng vốn trong tương lai về các mặt như kì hạn, loại tiền, loại khách hàng…
Cơ cấu vốn huy động theo thời hạn: Đối với các khoản vốn huy động ngắn hạn, ngân hàng có thể bỏ ra ít chi phí hơn nhưng tính ổn định của vốn không cao. Việc sử dụng vốn ngắn hạn để đầu tư vào những dự án mang tính dài hạn có thể mạng lại nguồn lợi nhuận lớn cho ngân hàng nhưng mức độ rủi ro của những khoản tín dụng này rất cao. Do đó, ngồi việc sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay ngắn hạn và đáp ứng nhu cầu thanh toán của khách hàng, ngân hàng chỉ sử dụng một tỷ lệ vốn ngắn hạn nhất định để cho vay trung dài hạn. Ngược lại các khoản huy động trung và dài hạn có độ ổn định cao hơn nhưng chi phí huy động lại cao hơn, do đó nếu sử dụng vốn dài hạn cho vay ngắn hạn thì lợi nhuận mang lại thấp. Vấn đề đối với mỗi ngân hàng là phải tính tốn cơ cấu vốn huy động sao cho phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng. Tùy theo mục đích hoạt động và mức độ chấp nhận rủi ro của mỗi ngân hàng thì tỉ trọng của mỗi loại vốn sẽ có sự thay đổi.
mục tiêu hoạt động của mình sẽ hướng vào những đối tượng khách hàng khác nhau. Việc xác định cơ cấu vốn huy động theo đối tượng khách hàng sẽ đánh giá được mức độ tập trung của ngân hàng vào từng loại khách hàng. Từ đó, ban lãnh đạo ngân hàng sẽ đánh giá được việc định vị thị trường của ngân hàng đã thực hiện tốt hay chưa. Mặt khác, phân tích điểm mạnh yếu của từng loại khách hàng sẽ đưa lại cho ngân hàng những kế hoạch tốt hơn trong việc huy động vốn.
Cơ cấu phân theo loại tiền: Huy động vốn bằng ngoại tệ, ngân hàng cần phải quan tâm đến những biến động kinh tế ảnh hưởng đến sự thay đổi của tỷ giá. Đối với những ngân hàng có thế mạnh về ngoại thương và cung cấp các dịch vụ thanh toán quốc tế, tỉ trọng vốn ngoại tệ mà ngân hàng huy động thường cao. Nguồn ngoại tệ lớn có thể mang đến lợi nhuận cho ngân hàng trong việc thực hiện nghiệp vụ mua bán ngoại tệ, hưởng chênh lệch tỉ giá nhưng cũng tiềm ẩn những rủi ro lớn.
Tóm lại, chỉ tiêu cơ cấu của vốn huy động phản ánh tỷ trọng của từng nguồn vốn trên tổng khối lượng vốn huy động của ngân hàng. Từ đó ban lãnh đạo có thể thấy được ngân hàng đang chủ yếu huy động vốn từ nguồn nào, và những nguồn vốn nào ngân hàng có thể tận dụng mở rộng quy mơ huy động hoặc giảm chi phí huy động.
1.3.4.3. Sự phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn
Huy động vốn là một trong những nghiệp vụ quan trọng của ngân hàng, lợi nhuận của ngân hàng có lãi hay lỗ cũng phụ thuộc một phần không nhỏ vào hoạt động huy động vốn. Ngân hàng hoạt động theo nguyên tắc đi vay để cho vay do đó giữa hoạt động huy động vốn và hoạt động sử dụng vốn có mối quan hệ biện chứng với nhau. Để có vốn vay, ngân hàng phải thực hiện cơng tác huy động. Nếu số lượng vốn huy động nhiều thì ngân hàng có thể tăng
cường hoạt động sử dụng vốn, khi đó ngân hàng có thể mở rộng các khoản cho vay, các khoản đầu tư. Trong trường hợp ngân hàng đã áp dụng đầy đủ các biện pháp như thay đổi lãi suất, mở rộng các dịch vụ nhưng cũng không thể tăng được khối lượng vốn huy động dẫn đến việc phải thực hiện chính sách tín dụng có lựa chọn, không đáp ứng được đầy đủ nhu cầu của khách hàng. Chính vì vậy, việc cân đối giữa huy động vốn và sử dụng vốn là nhiệm vụ vô cùng quan trọng, quyết định tới việc có đạt được mục tiêu tăng trưởng
và mục tiêu lợi nhuận mà ngân hàng đã đề ra hay không. Đảm bảo hiệu quả
huy động vốn cũng là đảm bảo huy động vốn phù hợp với kế hoạch sử dụng vốn.
1.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại
1.4.1. Các nhân tố khách quan
Kết quả hoạt động huy động vốn của NHTM chịu ảnh hưởng từ nhiều
các yếu tố khách quan xuất phát từ bên ngồi NHTM đó, cụ thể như sau: - Môi trường kinh tế
Nền kinh tế ổn định, phát triển bền vững là điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của NHTM. Là doanh nghiệp đặc biệt, hoạt động huy động vốn của NHTM chịu ảnh hưởng sâu sắc của mơi trường kinh tế - chính trị. Nền kinh tế được coi là ổn định khi có các biểu hiện: Lạm phát được kiểm sốt, khơng có dấu hiệu của khủng hoảng, suy thoái, mức sống của người dân được đảm bảo... Khi đó đời sống của người dân ổn định, các hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả, nguồn vốn sẽ chảy vào ngân hàng nhiều hơn. Với một nền kinh tế phát triển ổn định, giá cả hàng hoá, dịch vụ cũng như sức mua của đồng tiền đem lại người dân cảm giác tin tưởng thì họ mới an tâm gửi tiền vào ngân hàng. Ngược lại khi nền kinh tế bất ổn, hoạt động sản xuất kinh doanh của các
doanh nghiệp gặp khó khăn, quy mô sản xuất bị thu hẹp, thu nhập của người dân giảm sút thì việc thu hút nguồn tiền vào ngân hàng cũng bị thu hẹp theo.
- Chính sách của Nhà nước
Hoạt động của mỗi NHTM trong đó có hoạt động huy động vốn đều chịu sự điều tiết của luật pháp, sự điều hành và giám sát của NHNN, phục vụ cho những mục tiêu kinh tế của Chính phủ. Vì vậy, các chính sách của Chính phủ cũng là một nhân tố quan trọng tác động đến hiệu quả huy động vốn của các ngân hàng. Khi đưa ra một chính sách tiền tệ thắt chặt với mục đích kìm hãm nền kinh tế đang tăng trưởng quá nóng và giảm lạm phát, Chính phủ có thể khiến các ngân hàng rơi vào tình trạng khát vốn, ảnh hưởng đến quy mơ huy động và hiệu quả huy động vốn của các ngân hàng.
- Môi trường cạnh tranh
Trong những năm vừa qua, thị trường tài chính ngân hàng ngày càng trở nên sôi động hơn và cạnh tranh gay gắt hơn do sự tham gia của nhiều ngân hàng và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng.
Cạnh tranh là một quy luật tất yếu của nền kinh tế thị trường. Cạnh tranh không phải lúc nào cũng tốt vì cạnh tranh có thể dẫn đến rất nhiều những tiêu cực, hạn chế. Vì vậy, cạnh tranh là một thách với sự phát triển vừa là nhân tố thúc đẩy sự phát triển. Để cơng tác huy động vốn nói riêng và hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung đạt được hiệu quả, ngân hàng phải quan tâm đến vấn đề cạnh tranh, đòi hỏi ngân hàng không ngừng nâng cao năng lực để giữ chân khách hàng hiện hữu và thu hút khách hàng mới.
Bên cạnh đó, thị trường chứng khốn, thị trường bất động sản cũng là yếu tố cạnh tranh đối với hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động huy động vốn nói riêng. Sự phát triển của những thị trường này đã giúp người dân ngày càng có nhiều cơ hội lựa chọn các hình thức đầu tư. Họ có thể đầu
tư vào chứng khoán hay thị trường bất động sản thay vì gửi tiền vào ngân hàng. Thậm chí những thị trường này có thể cịn mang lại cho họ lợi nhuận cao hơn đầu tư vào ngân hàng. Các ngân hàng muốn tồn tại và phát triển ln phải tìm cách làm mới hình ảnh của mình, xây dựng những sản phẩm hấp dẫn và xây dựng chính sách lãi suất hấp dẫn để thu hút khách hàng.
-Cơ cấu dân cư và vị trí địa lý
Các nhà quản lý ngân hàng cần xác định được các thông tin về số lượng dân cư, sự phân bố địa lý, mật độ dân số, tuổi thọ trung bình, thu nhập…để nắm bắt được cơ cấu nhu cầu ở từng thời kỳ và dự đoán biến động cho từng giai đoạn trong tương lai.
Ở những địa điểm dân cư đông đúc, các thành phố lớn có nhiều doanh
nghiệp hoạt động và kinh tế phát triển thì ngân hàng thương mại có thể huy động được nhanh và nhiều vốn hơn những ngân hàng hoạt động ở các địa bàn miền núi hay hải đảo xa xôi, những nơi kém phát triển.
Mức thu nhập của dân cư cũng là tác nhân quyết định đến quy mô của
nguồn vốn huy động được, điều này có thể dễ dàng thấy được rằng nếu như người dân mà có thu nhập tương đối cao, sau khi đã chi trả cho các nhu cầu chi tiêu khác mà vẫn còn lại một khoản tiền thì họ mới gửi tiền vào ngân hàng.
Ngồi ra, thói quen tiêu dùng và tiết kiệm của người dân cũng tác động
đến quy mô nguồn vốn huy động. Việt Nam là một quốc gia mà người dân
vẫn quen với việc giao dịch hàng ngày bằng tiền mặt chứ không phải là bằng chuyển khoản và các dịch vụ của ngân hàng, điều này cũng làm giảm hiệu quả hoạt động của ngân hàng, nhất là trong lĩnh vực thanh tốn.
Tóm lại, việc nhận diện được các nhân tố khách quan này có ý nghĩa rất lớn trong việc tìm ra các giải pháp huy động vốn nói riêng và chính sách tín dụng nói chung hiệu quả nhất có thể.
1.4.2. Các nhân tố chủ quan
Bên cạnh các nhân tố khách quan tác động vào kết quả huy động vốn của NHTM, ngân hàng còn chịu sự tác động của các nhân tố chủ quan nội tại của ngân hàng, cụ thể như sau:
-Chiến lược kinh doanh của ngân hàng
Mỗi ngân hàng đều xây dựng cho mình một chiến lược kinh doanh cụ
thể. Chiến lược kinh doanh được xây dựng dựa trên việc ngân hàng xác định
vị trí hiện tại của mình trong hệ thống, thấy được điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội thách thức đồng thời dự đốn được sự thay đổi của mơi trường kinh doanh trong tương lai. Dựa vào chiến lược kinh doanh và dựa trên chỉ tiêu được giao, ngân hàng lên kế hoạch cân đối giữa huy động vốn và sử dụng vốn, đặc biệt chú trọng tới chi phí huy động vốn. Mục tiêu là tìm kiếm được nguồn vốn rẻ, ổn định thơng qua nhiều hình thức huy động vốn đa dạng, từ đó ngân hàng mới chủ động trong việc tìm kiếm nguồn vốn và sử dụng vốn hợp lý. Nếu
chiến lược kinh doanh đúng đắn, các nguồn vốn được khai thác một cách tối
đa thì cơng tác huy động vốn sẽ phát huy được hiệu quả. - Chính sách lãi suất
Lãi suất là yếu tố quan trọng quyết định hiệu quả huy động vốn và ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận của ngân hàng. Bởi lãi suất luôn được các tổ chức kinh tế hoặc cá nhân quan tâm khi họ gửi tiền vào ngân hàng. Lãi suất huy động vốn hợp lý là mức lãi suất vừa có khả năng hấp dẫn các đối tượng tham gia gửi tiền vào ngân hàng nhưng đồng thời cũng phải đảm bảo được mức chi phí đầu vào thấp nhất và kinh doanh có lãi. Do đó, cần xác định một chính sách lãi suất hợp lý, có tính minh bạch và cạnh tranh là một vấn đề vô cùng quan trọng, phải được nghiên cứu và tính tốn. Muốn vậy, các Ngân hàng phải thường xuyên theo dõi tình hình biến động của lãi suất trên thị
trường và trên địa bàn để có các quyết định điều chỉnh kịp thời cho phù hợp với mặt bằng lãi suất trên thị trường và đặc điểm riêng của mỗi ngân hàng.
-Thương hiệu, uy tín của ngân hàng
Thương hiệu, uy tín của ngân hàng được coi là tài sản vơ hình của ngân hàng đó. Một ngân hàng lớn, có uy tín trong nhiều năm sẽ có lợi thế hơn rất nhiều trong hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động huy động vốn nói riêng. Sự tin tưởng của khách hàng sẽ giúp ngân hàng giữ vững khối lượng vốn huy động, tiết kiệm chi phí huy động, nâng cao hiệu quả kinh doanh và tối đa hóa lợi nhuận cho ngân hàng. Chính vì vậy, ngân hàng cần quan tâm đến việc tạo dựng thương hiệu, khẳng định vị thế và uy tín trên thị trường.
-Hoạt động Marketing
Để phát triển hoạt động huy động vốn, bên cạnh sản phẩm, dịch vụ tốt còn cần đến các hoạt động Marketing, truyền thông đến thị trường, đưa sản phẩm, dịch vụ đến gần với khách hàng. Một ngân hàng có được cơng tác Marketing ngân hàng tốt sẽ có lợi thế rất lớn trong quá trình hoạt động kinh doanh và có khả năng chiếm ưu thế trên thị trường. Trên cơ sở nghiên cứu thị trường, ngân hàng có thể nắm bắt tồn bộ các thơng tin về mơi trường kinh