Tích cực xử lý nợ xấu và nợ quá hạn

PHẦN I : ĐẶT VẤN ĐỀ

PHẦN II : NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU

3.2. Các giải pháp chủ yếu tăng cường công tác quản trị RRTD tại Agribank CN Thị

3.2.1. Tích cực xử lý nợ xấu và nợ quá hạn

Nợ xấu là nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng, do đó cần đưa ra những biện pháp nhằm giải quyết tình trạng nợ quá hạn, nợ xấu đang dần tăng cao như hiện nay.

Tình hình nợ xấu của chi nhánh hiện nay đã vượt qua được giai đoạn khó khăn, tỷ lệ nợ xấu được kiểm sốt một cách chặt chẽ và ở dưới mức 1.5%, đúng với nhiệm vụ được đề ra, tuy nhiên, quy trình xử lý của chi nhánh vẫn đang gặp nhiều khó khăn, vướng mắc. Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, chi nhánh cần phải đưa ra một số biện pháp nhằm giúp khách hàng khắc phục được những khó khăn đang gặp phải, tạo điều kiện cho ngân hàng thu hồi vốn, đảm bảo an tồn trong hoạt động.

Để khắc phục tình trạng khó khăn của khách hàng trước khi cần đến cơ quan pháp lý xử lý, ngân hàng có thể thay đổi kế hoạch trả nợ, tư vấn cho khách hàng để đưa ra các giải pháp như tiết kiệm chi phí nhằm giảm giá thành tăng mức cạnh tranh, giải quyết hàng tồn kho, chuyển hướng sản xuất kinh doanh. Ngồi ra, ngân hàng có thể gia hạn, kéo dài thời gian trả nợ cho khách hàng nhưng trong trường hợp này, ngân hàng cần xem xét quá trình hoạt động sản xuất, kinh doanh của khách hàng, liệu có mang lại hiệu quả hay khơng. Trong tường hợp CBTD phát hiện ra khoản nợ có dấu hiệu bất bình thường từ phía khách hàng thì chi nhánh cần nhanh chóng đưa ra biện pháp nhằm giảm dư nợ hoặc thu hồi lại vốn và ngừng cho vay. Đây là giảm pháp phòng ngừa từ xa, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng một cách tối thiểu.

Theo quy định tại Thông tư 2/2013 của NHNN, nợ tại ngân hàng được chia thành 5 nhóm tùy thuộc vào thời gian trả nợ của khách hàng. Tuy nhiên ngồi việc phân nợ theo nhóm, ngân hàng cần phải phân nợ theo các nguyên nhân như nguyên nhân khách quan, nguyên nhân chủ quan, theo khả năng hoạt động sản xuất kinh doanh hiện tại của khách hàng, khả năng thu hồi vốn. Từ đó ngân hàng có thể đưa ra các biện pháp nhằm khắc phục cũng như hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng. Trong trường hợp tình trạng nợ xấu, nợ quá hạn xuất phát do nguyên nhân chủ quan từ phía cán bộ, ngân hàng phải có các biện pháp xử lý nghiêm minh, kiên quyết theo quy định của ngân hàng và pháp luật nhằm nâng cao tinh thần kỷ luật và tinh thần trách nhiệm của mỗi các bộ nhân viên.

3.2.2. Hoàn thiện các cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng.

Mỗi ngân hàng đều có cho mình mơ hình xếp hạng tín dụng riêng.Tuy nhiên, việc Agribank cũng như các ngân hàng khác cần phải lựa chọn và áp dụng một số mơ hình khác nhằm phục vụ cho cơng tác quản trị rủi ro của mình. Các mơ hình như: mơ hình điểm số Z (Z-Credit scoring model), mơ hình xếp hạng của Moody’s, mơ hình Standard & Poor’s, mơ hình định tính, mơ hình 6C,…Ngân hàng dựa vào điều kiện, bối cảnh thực tế của mình, của địa phương và nền kinh tế để áp dụng. Những mơ hình này là cơng cụ giúp ngân hàng lượng hóa rủi ro, tăng khả năng đánh giá tình hình hoạt động, tình hình tài chính của khách hàng khi kết hợp với mơ hình xếp hạng tín dụng nội bộ.Việc áp dụng các cơng cụ trong quản trị RRTD giúp ngân hàng đưa ra các chính sách đảm bảo tiền vay thích hợp, hỗ trợ trong việc thực hiện phân loại nợ và xếp hạng tín dụng định kỳ.

Qua đó có thể thấy được việc xếp hạng tín dụng là cơng cụ hữu ích trong quản trị RRTD thơng qua lượng hóa, phân tích và đánh giá thơng tin một cách chính xác để đưa ra quy định phù hợp.

3.2.3. Phân tách bộ phận tín dụng thành các bộ phận chun mơn khác nhau.

Việc cơ cấu lại bộ phận tín dụng thành các bộ phận mà trong đó mỗi bộ phận có những chun mơn nghiệp vụ khác nhau.Như bộ phận quan hệ khách hàng sẽ chỉ

tập trung vào việc tiếp xúc, tư vấn khách hàng, thiết lập hồ sơ vay vốn, hướng dẫn khách hàng các thủ tục vay vốn.Bộ phận quản lý rủi ro tín dụng sẽ tiến hành thẩm định hồ sơ tín dụng, tài sản đảm bảo và đưa ra các ý kiến, quyết định về thời gian và hạn mức cho vay. Sau đó, bộ phận tác nghiệp thực hiện lưu trữ hồ sơ, nhập thơng tin vào hệ thống máy tính và quản lý khoản vay, theo dõi tiến trình sử dụng vốn của khách hàng. Việc phân thành các bộ phận sẽ giúp cho các nhân viên trong bộ phận đó tập trung vào lĩnh vực chun mơn của mình, từ đó giúp cho việc thực hiện công việc hiệu quả hơn, đưa ra những nhận định chính xác, khách quan hơn.

Với cơ cấu tổ chức như thế sẽ tạo ra cơ chế kiểm tra và giám sát liên tục trong q trình cấp tín dụng, phát hiện và giảm thiểu rủi ro trong quá trình cho vay.

3.2.4. Hồn thiện sổ tay tín dụng.

Sổ tay tín dụng là cẩm nang tín dụng chứa đựng các quy định, điều lệ do NHNN cũng như ngân hàng đề ra mà bắt buộc tất cả CBTD phải tuân theo. Cần phải cập nhật thường xuyên, kịp thời, nhanh chóng khi có sự thay đổi thơng tin, cơ chế, chính sách, quy định từ hệ thống văn bản pháp luật cũng như các văn bản của ngân hàng.

Khi có sự thay đổi về nội dung của sổ tay tín dụng, ngân hàng cần phải tổ chức lớp tập huấn, đào tạo các nội dung, quy định, chính sách mới đó để CBTD có thể hiểu và vận dụng chính xác vào trong q trình làm việc.

3.2.5. Nâng cao chất lượng thẩm định và hiệu quả hoạt động kiểm tra, kiểm soátcho vay. cho vay.

a.

Nâng cao chất lượng thông tin.

Để có thể giảm thiểu đến mức thấp nhất những khoản nợ xấu và đưa ra quyết định phù hợp, do vậy thẩm định là một trong những khâu quan trọng trong quá trình ra quyết định cho vay. Đây là giải pháp tốt nhất để loại trừ khả năng xảy ra rủi ro. Hiện nay, việc tiến hành thẩm định chủ yếu vẫn là do khách hàng cung cấp bao gồm các thơng tin tài chính và thơng tin liên quan đến dự án đầu tư. Bởi vì là thơng tin do khách hàng cung cấp nên nó sẽ mang tính chủ quan, có thể thiếu sự chính xác và

không sát với thực tế. CBTD sẽ tiến hành thẩm định dự án dựa trên những thông tin do khách hàng cung cấp. CBTD có thể kiểm tra tính xác thực của thơng tin bằng cách đến doanh nghiệp để thực chứng.Tuy nhiên, công tác này hiện nay tại chi nhánh sẽ được thông báo cho khách hàng, điều này sẽ làm mất đi ý nghĩa của việc thẩm định. Do đó trong trường hợp này, CBTD cần phải tiến hành thẩm tra đột xuất để có thể kịp thời phát hiện rủi ro, tránh gây mất cơng sức và thời gian cũng như nguy có rủi ro sau này.

Để có được thơng tin chính xác phục vụ cho cơng tác thẩm định, đánh giá khách hàng, Agribank Chi nhánh Thị xã Quảng Trị cần thực hiện một số biện pháp:

- Yêu cầu khách hàng cung cấp thơng tin đúng sự thật, tồn diện, khách quan. Hồ sơ phải đảm bảo đầy đủ các thơng tin về tình hình tài chính kinh doanh của doanh nghiệp, năng lực pháp lý dân sự, các hợp đồng, hóa đơn liên quan.

- Bên cạnh đó, trong q trình thẩm định, CBTD cần quan tâm đến một số yếu tố như giá vàng, tỷ giá hối đoái, lạm phát, chỉ số tiêu dùng,..nhằm có cái nhìn tổng quan về nền kinh tế vĩ mơ cũng như nền kinh tế ngành để xem xét dự án, lĩnh vực hoạt động của khách hàng có thực sự phát triển và mang lại hiệu quả trong bối cảnh hiện nay hay khơng.

- Ngồi ra ngân hàng cần xây dựng một bộ phận chun phân tích tình hình của nền kinh tế, xu thế phát triển hiện nay để khai thác thông tin, bắt kịp xu hướng của khách hàng nhằm đưa ra các kế hoạch định hướng cho hoạt động tín dụng, các chiến lược quản trị rủi ro, chiến lược khách hàng và chiến lược đầu tư vốn cho hoạt động tín dụng của mình.

Trên cơ sở đó, CBTD tiến hành phân tích, đánh giá cẩn thận, chính xác để tránh được các rủi ro có thể xảy ra do doanh nghiệp hoạt động không hiệu quả hoặc cố ý lừa đảo nhằm chiếm dụng vốn của ngân hàng.

b.

Nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng.

Ngân hàng cần đưa ra một số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng trong công tác thẩm định:

- Bởi vì các báo cáo tài chính của doanh nghiệp hiện nay mang tính chủ quan, đối phó, khơng đáng tin cậy. Do đó, chi nhánh phải yêu cầu CBTD phải kiểm tra tính chính xác của các báo cáo tài chính đó và phải có kiểm tốn của Nhà nước hoặc cơ quan kiểm toán độc lập.

- CBTD phải đặt các tiêu chí như thẩm định tư cách, năng lực pháp lý, năng lực điều hành, năng lực tài chính, các chỉ số ROA, ROE, vòng quay vốn, hệ số nợ, …,năng lực quản lý sản xuất kinh doanh, các chỉ tiêu phản ánh khả năng hồn trả nợ vay, uy tín của khách hàng lên hàng đầu và thực hiện thẩm định một cách nghiêm túc, chặt chẽ theo quy định được đề ra.

c.

Kiểm sốt chặt chẽ các khoản tín dụng.

Chi nhánh cần phải giám sát, kiểm soát chặt chẽ các khoản vay để kịp thời phát hiện, đưa ra các biện pháp nhằm giảm thiểu tổn thất cho mình.

- Chi nhánh cần đưa ra những chính sách, quy định về quy trình kiểm tra khách hàng, đặc biệt là kiểm tra đột xuất để đảm bảo hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh, đầu tư của họ đúng theo hợp đồng tín dụng đã ký kết.

- Theo dõi sát sao dòng tiền của dự án, hạn chế giải ngân bằng tiền mặt, áp dụng phương thức vay chuyển khoản để đảm bảo việc kiểm soát việc sử dụng vốn vay của khách hàng.

- Thực hiện đối chiếu việc sử dụng với của khách hàng trong thực tế và trong hợp đồng đã ký kết nhằm đảm bảo việc sử dụng vốn đúng mục đích.

3.2.6. Trích lập dự phịng rủi ro và đưa ra các giải pháp phòng ngừa rủi RRTD.

Ngân hàng cần phải tiến hành trích lập dự phịng đối với các khoản vay mới, bổ sung số dự phịng rủi ro tín dụng cịn thiếu. Bên cạnh đó, ngân hàng cần phải mua bảo hiểm cho các khoản tiền vay, tiền gửi. Tuân thủ theo điều kiện bảo hiểm bắt buộc của Nhà nước và của ngân hàng.

Hiện nay, chi nhánh vẫn sử dụng hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng do Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam đề ra. Việc đánh giá

khách hàng được tiến hành định kỳ 1 năm 1 lần, CBTD tiến hành đánh giá dựa trên các tiêu chí: mức độ tăng trưởng nguồn vốn, các chỉ số thanh toán nợ với ngân hàng, lợi nhuận qua các năm. Tuy nhiên, việc thu thập những thông tin này đều do CBTD phụ trách nên khơng thể đảm bảo tính xác thực hồn tồn. Vì vậy, chi nhánh cần thành lập một bộ phận chuyên biệt hỗ trợ cho CBTD để kịp thời phát hiện những sai sót, rủi ro và đưa ra biện pháp xử lý.

3.2.7. Chú trọng đến công tác đào tạo và phát triển nguồn lực.

Nhân lực là nguồn tài nguyên quý giá nhất, do đó, ngân hàng cần phải đưa ra những chính sách nhằm thu hút những người có năng lực, chun mơn cao trong lĩnh vực tài chính ngân hàng nói chung và quản trị RRTD nói riêng. Đào tạo, bồi dưỡng cán bộ nhân viên để nâng cao năng lực, chuyên sâu hơn trong lĩnh vực chuyên môn.

Ngân hàng nên tạo ra chế độ đãi ngộ, phúc lợi xã hội hấp dẫn. Ban giám đốc thường xuyên động viên tinh thần, tạo khơng khí thoải mái vui vẻ, tích cực trong q trình làm việc.

3.2.8. Chú trọng trong công tác thu thập, lưu trữ thông tin khách hàng.

Thông tin khách hàng là yếu tố quan trọng trong việc ra quyết định cấp tín dụng. Do đó, CBTD cần phải chú trọng trong khâu thu thập, khai thác thơng tin khách hàng nhằm phân tích, đánh giá, đo lường rủi ro để đảm bảo cho hoạt động tín dụng tại chi nhánh. Thông tin thu thập của chi nhánh hiện nay chủ yếu là từ các nguồn: Phịng thơng tin-điện tốn của Agribank, Trung tâm CIC của NHNN, thông tin do khách hàng xin vay vốn cung cấp.

Ngân hàng cần phải xây dựng cho mình kho dữ liệu lưu trữ thơng tin khách hàng, có khả năng phân tích mức độ rủi ro đối với từng trường hợp riêng biệt. Xây dựng được quy trình, tiêu chí chuẩn hỗ trợ cho việc thu thập thơng tin nhanh chóng và chính xác. Việc có được thơng tin của khách hàng sẽ giúp ích cũng như hỗ trợ rất nhiều cho CBTD đưa ra những nhận định chính xác hơn về khách hàng và tránh những sai lầm có thể dẫn đến rủi ro.

Hiện tại thì việc lưu trữ thơng tin khách hàng qua hệ thống máy tính của ngân hàng còn hạn chế. Ngân hàng cần khai thác, cập nhật thêm thông tin về khách hàng để bổ sung vào hệ thống lưu trữ thống lưu trữ thơng tin.

Nhìn chung để đánh giá khách hàng, ngân hàng cũng như CBTD cần thu thập thông tin từ nhiều nguồn đảm bảo, đáng tin cậy. Ngồi các thơng tin do khách hàng cung cấp như báo cáo tài chính, đi khảo sát thực tế, kiểm tra khảo sát tài sản của khách hàng thì cần phải thu thập thơng tin từ bên ngồi như từ những người và những ngân hàng khác đang có quan hệ với khách hàng, từ NHNN, các cơ quan liên quan: cơ quan thuế, cơng an, kiểm tốn,...

3.2.9. Tài sản đảm bảo.

Tài sản đảm bảo là nguồn thu duy nhất mà ngân hàng có được khi xảy ra rủi ro khách hàng khơng trả được nợ. Do đó ngân hàng cần phải nâng cao tiêu chuẩn đánh giá tài sản đảm bảo, chú trọng trong việc xem xét, lựa chọn các loại tài sản tài chính có tính thanh khoản cao cũng như tính pháp lý của nó. Bên cạnh đó, CBTD cũng nên chú trọng tính khả thi của dự án và khả năng trả nợ, năng lực tài chính, năng lực quản lý của khách hàng.

Thường xuyên heo dõi, đánh giá lại TSĐB để có biện pháp thích hợp khi có sự biến động giá nhằm hạn chế mức rủi ro thấp nhất.

Trường hợp TSĐB có thể sử dụng thì nên sử dụng một cách hợp lý, có hiệu quả để tránh lãng phí, có biện pháp bảo quản TSĐB để khơng bị hư hại nhưng vẫn tiết kiệm chi phí một cách tối đa.

3.2.10. Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ.

Ngân hàng nên mở rộng thêm các sản phẩm dịch vụ khác nhau để đa dạng hóa danh mục đầu tư nhằm giảm thiểu rủi ro xuống mức thấp nhất bằng cách đưa ra nhiều hình thức huy động vốn hấp dẫn khách hàng, điều chỉnh lãi suất trung và dài hạn hợp lý, cơ cấu vốn đầu tư theo hướng tăng tỷ trọng cho vay trung dài hạn, giảm tỷ trọng cho vay ngắn hạn, phát triển cho vay tiêu dùng đối với cá nhân. Đầu tư vào nhiều ngành kinh tế khác nhau, vào nhiều đối tượng sản xuất kinh doanh, các loại hàng hóa khác nhau.

3.3. Kiến nghị.

3.3.1. Đối với Nhà nước, Chính phủ và các bộ ngành liên quan

Đối với chính phủ: Đưa ra các chính sách nhằm bình ổn thị trường, chính sánh ngang tầm vĩ mơ. Cùng với đó là các quy định trong cơng tác quản trị RRTD tại NHTM.

+ Chính phủ cần đưa ra những chủ trương, giải pháp nhằm bình ổn giá cả, kiểm sốt lạm pháp và tiếp tục hệ thống hóa, nâng cao phát triển thị trường tài chính nói chung cũng hệ thống ngân hàng nói riêng.

+ Tạo được một nền kinh tế tăng trưởng tốt, môi trường năng động nhằm thu hút được các nguồn đầu tư trong và ngoài nước.

+ Nâng cao năng lực, quyền hạn trong hoạt động tiền tệ, tạo nên tính độc lập trong hoạt động quản lý cho NHNN

+ Các NHTM thường gặp khó khăn trong việc thẩm định hồ sơ tài chính của KH, như các báo cáo tài chính bởi vì nhưng thơng tin này thường có sự hạn chế về