4.3 PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG
4.3.2.5 Rủi ro do ngân hàng
Thông tin về khách hàng khơng chính xác: trong lĩnh vực cho vay sản xuất kinh doanh bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp, ngân hàng thường ký một hạn mức đối với khách hàng trong vòng 12 tháng. Việc kiểm tra, thẩm định dự án sản xuất kinh doanh chỉ do một cán bộ tín dụng phân tích và báo cáo trình lên cấp trên. Phịng quản lý tín dụng chỉ kiểm tra, xem xét lại hồ sơ. Do đó, việc tính tốn gặp nhiều sai sót do số liệu khách hàng cung cấp chưa thực sự đầy đủ và chính xác với tình hình thực tế. Hầu hết các doanh nghiệp chỉ làm báo cáo tài chính để nộp thuế do đó việc báo cáo tài chính khơng khớp với nghiệp vụ kinh tế phát sinh nhằm trốn thuế của các doanh nghiệp là điều không thể tránh khỏi. Điều này ảnh hưởng rất lớn đến việc đánh giá hoạt động kinh doanh của khách hàng
Công tác thẩm định tài sản đảm bảo chưa tốt: thị trường bất động sản ở nước ta thiếu sự ổn định và rất đa dạng. Do đó gây khó khăn cho cán bộ tín dụng trong q trình thẩm định. Mặc dù khoản vay đã có bảo hiểm nhưng khơng thể coi đó là cách bảo vệ đối với giá trị khoản vay. Đơi khi cán bộ tín dụng bỏ sót một số khâu trong quá trình thẩm định, gây ra rủi ro cho ngân hàng trong quá trình thu hồi nợ. Hơn nữa việc quản lý tài sản đối với ngân hàng rất khó khăn, do khơng thể bảo quản nên thường xảy ra tình trạng sụt giảm giá trị của tài sản do ảnh hưởng của điều kiện tự nhiên mà ngân hàng khơng thể kiểm sốt.
Vi phạm quy chế cho vay: do quá trình cho vay và thẩm định dự án đầu tư chưa kỹ, với số lượng cán bộ tín dụng cịn ít cho nên cơng tác tiếp cận từng khách hàng để kiểm tra q trình sử dụng vốn vay có hợp pháp hay khơng thì rất khó khăn, điều đó làm cho việc kiểm tra khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích hay khơng còn rất hạn chế, cho nên ảnh hưởng đến khả năng trả nợ cho ngân hàng.
Do chạy theo doanh số cho vay cho nên một số cán bộ tín dụng lơ là trong cơng tác thẩm định khách hàng. Cán bộ tín dụng hầu hết là người ở địa phương nên có mối quan hệ thân thiết với nhiều người dân tại địa bàn điều đó là rất tốt để tạo niềm tin cho khách hàng. Nhưng quá lợi dụng mối quan hệ này mà một số cán bộ tín dụng đã bỏ qua những bước quan trọng của quy trình thẩm định, điều đó sẽ ảnh hưởng rất lớn đến ngân hàng nếu khách hàng sử dụng vốn khơng mục đích.
Tình hình kiểm tra sử dụng vốn của một số cán bộ tín dụng tại ngân hàng cịn sơ sài, thiếu tính nghiệp vụ và chưa đánh giá được khả năng thu hồi nợ từ khoản vay đã được kiểm tra. Có thể nói theo cảm nhận ban đầu, nhu cầu và dự kiến sử dụng vốn vay của nguời vay dường như hoàn toàn rõ ràng. Tuy nhiên, trong nhiều khoản vay thương mại, điều này lại không đúng như thế. Thơng thường thì việc xác định nhu cầu và mục đích sử dụng thực sự đối với khoản vay địi hỏi phải có những kỷ năng phân tích tốt về kế tốn và tài chính doanh nghiệp. Về mặt này, một vài cán bộ tín dụng cịn mơ màng khi nhìn vào báo cáo tài chính của doanh nghiệp, điều này làm ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng.