Hệ thống pháp luật ựược ban hành không ựồng bộ và chưa phù hợp với yêu cầu của nền kinh tế. Hệ thống pháp luật của nước ta tuy ựã có nhiều chuyển biến tắch cực nhưng vẫn còn nhiều bất cập so với yêu cầu của nền kinh tế thị trường, vừa thiếu lại vừa không ựồng bộ, thậm chắ cịn có những ựiểm chồng chéo mâu thuẫn giữa các văn bản luật và dưới luật. Do ựiều kiện pháp lý như vậy, việc thực hiện quy chế tắn dụng cũng có nhiều khó khăn, vướng mắc.
+ Việc ban hành các văn bản tắn dụng về cấp ựộ còn chưa phù hợp dẫn ựến có sự chồng chéo trùng lặp nên hướng dẫn,tổ chức thực hiện gặp khó khăn.
+ Các văn bản, chế ựộ tắn dụng hiện tại ựã ựược sửa ựổi, bổ sung thường xuyên ựể tạo hành lang pháp lý cho hoạt ựộng tắn dụng, nhưng ựiều kiện thực tế còn bất cập nên thực hiện cịn gặp nhiều khó khăn.
Về quy ựịnh vốn cho vay của Ngân hàng chỉ là phần vốn bổ sung thêm, cịn doanh nghiệp phải có một tỷ lệ vốn tự có ựể tham gia vào các hoạt ựộng sản xuất kinh doanh nhưng thực tế vốn của doanh nghiệp thường rất ắt ỏi, phần lớn vốn hoạt ựộng là vốn vay Ngân hàng hoặc ựi chiếm dụng trong q trình sản xuất kinh doanh, có trường hợp Ngân hàng cho vay gấp nhiều lần vốn tự có của doanh nghiệp nên khả năng rủi ro rất cao khi doanh nghiệp gặp khó khăn trong kinh doanh.
Về chế ựộ hạch toán thống kê: Việc thực hiện pháp lệnh kế toán thống kê chưa nghiêm túc. Doanh nghiệp chưa phải thực hiện chế ựộ kiểm toán bắt buộc nên nhiều trường hợp số liệu quyết tốn khơng phản ánh chắnh xác tình hình sản xuất kinh doanh, tài chắnh của doanh nghiệp. đặc biệt là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh như các cơng ty TNHH, doanh nghiệp tư nhân thì hầu hết khơng ghi chép hoặc ghi chép theo kiểu sổ chợ không theo quy ựịnh của Nhà nước ựể trốn thuế gây ảnh hưởng không tốt tới kết quả thẩm ựịnh và quyết ựịnh ựầu tư vốn của Ngân hàng.
Về tài sản thế chấp: Quy chế thế chấp, cầm cố, bảo lãnh tài sản vốn vay Ngân hàng ra ựời là một thay ựổi lớn giúp Ngân hàng có thêm một cơng cụ ựể
59
ựảm bảo tắn dụng, nhưng quá trình thực hiện quá phức tạp, ựặc biệt khi phải xử dụng tài sản thế chấp.
Quy ựịnh về cấp chứng thư sở hữu ựối với bất ựộng sản chưa thống nhất,
có quá nhiều loại giấy tờ về quyền sở hữu ựối với bất ựộng sản. Nhà nước
chưa ban hành quy chế về quyền sở hữu bất ựộng sản và chưa có cơ quan nào có ựầy ựủ khả năng và thẩm quyền ựể nhận ựăng ký tài sản thế chấp, phát mại tài sản. Thủ tục cơng chứng hợp ựồng thế chấp cịn nhiều vướng mắc, ựặc biệt thế chấp quyền sử dụng ựất.
Việc thực hiện pháp luật của các chủ thể kinh doanh không nghiêm, cơ chế bảo ựảm thực thi pháp luật kém hiệu lực. Tình trạng phổ biến hiện nay là các doanh nghiệp vi phạm pháp luật ở những mức ựộ khác nhau. đặc biệt là pháp lệnh về hợp ựồng kinh tế không ựược coi trọng , việc ký và thực hiện hợp ựồng khơng nghiêm túc, có trường hợp ký hợp ựồng giả ựể lừa ựảo vay tiền Ngân hàng. Pháp lệnh về kế toán thống kê cũng không ựược thực hiện, nhiều doanh nghiệp mà chủ yếu là doanh nghiệp tư nhân không thực hiện chế ựộ báo cáo thống kê, số liệu hạch tốn khơng trung thực, chắnh xác.
Thực tế ựó ựịi hỏi cơ chế vận hành pháp luật phải thực hiện ựồng bộ và thống nhất từ việc lập pháp, hành pháp và tư pháp. Thời gian qua, Nhà nước rất chú trọng ban hành các bộ luật nhưng việc thực hiện giám sát chưa ựi vào cuộc sống vì chưa có một bộ máy ựủ năng lực chuyên môn ựể thực hiện, thậm chắ cịn nhiều cán bộ thi hành pháp luật có biểu hiện thối hố, biến chất gây chậm chễ, rắc rối trong q trình thực hiện làm mất lịng tin của nhân dân.
Trong các nguyên nhân kể trên, nguyên nhân thiếu thông tin về môi trường kinh tế mà khách hàng ựó hoạt ựộng là nguyên nhân chủ yếu nhất dẫn ựến rủi ro tắn dụng của ngân hàng.
Ngồi ra, cịn có một số nguyên nhân khác như: do tắnh dễ thay ựổi của các nhân tố rủi ro; tắnh không ổn ựịnh ngày càng tăng của thị trường tài chắnh; sự cạnh tranh ngày càng khốc liệt giữa các ngân hang thương mại hiện nay; sự can thiệp của chắnh quyền ựịa phương cũng có tác ựộng khơng nhỏ ựến rủi ro tắn dụng tại ngân hàng.
60
5.2 MỘT SỐ BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢN VIỆT CHI NHÁNH CẦN THƠ HÀNG TMCP BẢN VIỆT CHI NHÁNH CẦN THƠ
Trong hoạt ựộng của ngân hàng, bên cạnh việc mở rộng quy mơ tắn dụng thì vấn ựề chất lượng tắn dụng luôn ựược ựặt lên hàng ựầu, vì những mất mát, rủi ro trong hoạt ựộng tắn dụng là ựiều không thể tránh khỏi. Lợi nhuận và rủi ro là hai yếu tố luôn ựồng hành với nhau trong quá trình kinh doanh tiền tệ. Lĩnh vực nào mang lại lợi nhuận cao thì nó cũng ẩn chứa rất nhiều rủi ro. Do ựó, việc phịng ngừa rủi ro trong hoạt ựộng tắn dụng luôn luôn ựược các nhà quản trị ngân hàng quan tâm. Với việc ựánh giá chất lượng tắn dụng trong thời gian qua cho thấy là khá tốt, tuy nhiên nó vẫn còn tồn tại một số mặt hạn chế. Từ những nguyên nhân trên cùng với quá trình tìm hiểu các biện pháp hạn chế rủi ro tắn dụng tại ngân hàng cùng với một số tài liệu tham khảo ựược, tôi xin ựược ựề xuất một số biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tin dụng nhằm ựem lại hiệu quả hoạt ựộng tắn dụng cho ngân hàng ngày càng tốt hơn.