Chương 2 : Phương pháp luận và phương pháp nghiên cứu
2.2. Phương pháp nghiên cứu
2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu
Thu thập số liệu thứ cấp tại ngân hàng HDBank chi nhánh Cần Thơ trong thời gian từ năm 2009 đến 6 tháng đầu năm 2012. Cụ thể là:
- Bảng cân đối kế toán.
- Số liệu từ bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh.
- Báo cáo lưu chuyển tiền tệ và thuyết minh các báo cáo tài chính. Dư nợ
Tổng vốn huy động Dư nợ trên vốn huy động =
Dư nợ trên tổng nguồn vốn =
Dư nợ Tổng nguồn vốn
2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu
Đề tài sử dụng các phương pháp dưới đây để tiến hành phân tích hoạt động
tín dụng tại ngân hàng HDBank chi nhánh Cần Thơ:
- Phương pháp thống kê mô tả: Tổng hợp các chỉ tiêu nghiên cứu trong
các biểu bảng để có được cái nhìn tổng qt về các chỉ tiêu nghiên cứu. Kết hợp phân tích, so sánh và đưa ra nhận xét, đánh giá kết quả để làm rõ vấn đề nghiên cứu.
- Phương pháp phân tích nhân tố bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép
trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế. ∆y = y1 - yo
Trong đó:
y0: chỉ tiêu năm trước y1: chỉ tiêu năm sau
∆y: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế.
Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động khơng và tìm ra ngun nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục.
- Phương pháp phân tích nhân tố bằng số tương đối: là kết quả của phép
chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế, ta có cơng thức tính tổng qt như sau:
y1 ∆y = *100% - 100% y0
Trong đó:
y0 : chỉ tiêu năm trước. y1 : chỉ tiêu năm sau.
Phương pháp này dùng để làm rõ tình hình biến động của mức độ của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu. Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục.
- Kết hợp sử dụng các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng đã nêu ở phần phương pháp luận để thực hiện đề tài.
Đối với từng mục tiêu cụ thể:
- Mục tiêu 1: Sử dụng phương pháp thống kê mô tả, phương pháp so sánh
bằng số tuyệt đối và tương đối để phân tích tình hình biến động nguồn vốn tại ngân hàng để thấy rõ thực trạng nguồn vốn, góp phần hỗ trợ cho mục tiêu 2.
- Mục tiêu 2: Với mục tiêu phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng,
đề tài sử dụng phương pháp thống kê mô tả, phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối và tương đối kết hợp với sử dụng các chỉ tiêu phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng.
- Mục tiêu 3: Sử dụng phương pháp so sánh, đối chiếu, phương pháp luận
để đưa ra những giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng của ngân hàng.
CHƯƠNG 3
GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH
3.1. GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH (HDBANK)
3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng Thương mại cổ phần Phát triển Nhà Thành phố Hồ Chí Minh
được thành lập ngày 04/01/1990 (hiện nay ngân hàng đổi tên là Ngân hàng Thương mại cổ phần Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh). Tên viết tắt là HDBank. Trụ sở chính đặt tại: 58, Nguyễn Đình Chiểu, phường ĐaKao, Quận 1, TPHCM. HDBank là một trong những ngân hàng TMCP đầu tiên của cả nước với vốn điều lệ ban đầu là 3 tỷ đồng. HDBank đã mang lấy sứ mệnh “Phát triển Nhà ở và chỉnh trang đơ thị, góp phần xây dựng Thành phố Hồ Chí Minh văn minh hiện đại”. Lấy sứ mệnh trên làm mục tiêu hoạt động và phát triển, HDBank có chức năng thực hiện kinh doanh tổng hợp, đa dạng trong lĩnh vực nhà ở; kinh doanh tiền tệ tín dụng thơng qua việc đầu tư vốn, cung ứng tín dụng và dịch vụ nhà; tập trung huy động vốn và quản lí tất cả nguồn vốn để phục vụ chương trình phát triển nhà ở và chỉnh trang đô thị; tư vấn cho Ủy ban nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh về chương trình, kế hoạch phát triển nhà và chỉnh trang đơ thị.
Cho đến thời điểm cuối năm 2009, HDBank đã đạt được mức vốn điều lệ là 1.550 tỷ đồng. Mạng lưới hoạt động có hầu hết tại các trung tâm kinh tế lớn của cả nước như: TPHCM, Hà Nội, Đà Nẵng, Cần Thơ,…Toàn bộ hoạt động của HDBank đều được hoạt động thống nhất theo các qui trình, qui chế chung và tuân thủ nghiêm ngặt qui định của nhà nước, pháp luật. Sau nhiều đợt thanh tra chặt chẽ của Ngân hàng Nhà nước, HDBank đã hoàn toàn đáp ứng được các tiêu chí về sự phát triển lành mạnh của một ngân hàng thương mại cổ phần.
Mặc dù là một ngân hàng Thương mại cổ phần có qui mơ nhỏ về lợi nhuận nhưng HDBank cũng rất quan tâm đến việc xây dựng và quảng bá thương hiệu, nhằm mục đích đưa thương hiệu HDBank trở thành một thương hiệu có giá trị cao trong thị trường tài chính.
Chiến lược phát triển: Trong xu thế hội nhập của ngành tài chính ngân
hàng Việt Nam để phát triển và hội nhập kinh tế toàn cầu, HDBank đã thực hiện thành công giai đoạn 1 (2009 – 2010) của dự án Tái cấu trúc (2009 – 2012) nhằm mục tiêu xây dựng HDBank thành một ngân hàng bán lẻ, đa năng, tiếp cận các chuẩn mực quốc tế trong quản lý; Tăng cường năng lực tài chính; Phát triển cơng nghệ hiện đại; Xây dựng và phát triển nguồn nhân lực vững mạnh, chuyên nghiệp; Cung cấp các sản phẩm đa dạng, trọn gói với chất lượng cao đáp ứng thỏa mãn yêu cầu của mọi đối tượng khách hàng. Song song với việc xây dựng ngân hàng bán lẻ, HDBank bước đầu xây dựng mơ hình ngân hàng đầu tư để tối đa hóa hiệu quả kinh doanh vốn.
Ngày 16/03/2012, Ngân hàng Thương mại cổ phần Phát Triển Nhà Thành Phố Hồ Chí Minh được sự chấp nhận của thống đốc NHNN chính thức đổi tên là Ngân hàng Thương mại cổ phần Phát Triển Thành Phố Hồ Chí Minh. Tuy nhiên tên viết tắt của ngân hàng vẫn không đổi. Qua 22 năm hoạt động, tên cũ đã trở nên chật hẹp với tầm vóc, lĩnh vực hoạt động và tầm nhìn tương lai của ngân hàng. Do vậy, ngân hàng đã chính thức đổi tên để phù hợp với những chuyển biến và chiến lược phát triển mới.
Các giải thưởng tiêu biểu:
1. Bằng khen của thủ tướng chính phủ.
2. Giải thưởng chất lượng quốc gia do Thủ tướng chính phủ trao tặng. 3. Cờ thi đua của thống đốc NHNN Việt Nam.
4. Ngân hàng tiết kiệm tốt nhất Việt Nam.
5. Top 500 doanh nghiệp tăng trưởng nhanh nhất Việt Nam. 6. Giải thưởng thương hiệu mạnh Việt Nam.
7. Top 200 doanh nghiệp tăng trưởng nhanh nhất.
8. Giải thưởng chất lượng thanh toán quốc tế (do Wachovia Bank N.A New York trao tặng).
9. Giải thưởng Vì sự phát triển cộng đồng. 10. Giải thưởng Thương hiệu bền vững. 11. Giải thưởng thanh toán quốc tế xuất sắc.
12. Giải thưởng về quản lí thanh tốn tồn cầu (do City Group trao tặng). 13. Top 500 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam.
14. Dịch vụ quản lí tiền mặt tốt nhất Việt Nam (tạp chí Asiamoney). 15. Top 100 doanh nghiệp nộp thuế TNDN lớn nhất Việt Nam.
16. Báo cáo thường niên Vision Awards 2011 do hiệp hội các Chuyên gia Truyền thông Mỹ (League of American Communications Professionals – LACP).
3.1.2. Các loại hình hoạt động
Các lĩnh vực hoạt động kinh doanh của HDBank bao gồm:
- Huy động vốn ngắn hạn, trung và dài hạn với các hình thức tiền gửi có kỳ hạn, khơng kỳ hạn, chứng chỉ tiền gửi.
- Tiếp nhận vốn đầu tư và phát triển của các tổ chức trong nước. - Vay vốn các tổ chức tín dụng khác.
- Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn.
- Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá. - Hùn vốn liên doanh.
- Thực hiện dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng, kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc theo tiêu chuẩn quốc tế ở thị trường trong nước và ngoài nước.
- Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế, huy động vốn từ nước ngoài và các dịch vụ với ngân hàng khác trong quan hệ với nước ngoài.
3.2. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH (HDBANK) CHI NHÁNH CẦN THƠ
3.2.1. Sơ lược về lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh (HDBank) ln mở
rộng mạnh lưới hoạt động của hệ thống ngân hàng. Ngày 20/07/2005, ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh chi nhánh Cần Thơ đã chính thức đi vào hoạt động, gọi tắt là HDBank Cần Thơ, là chi nhánh thứ 07 của HDBank, đặt tại 53 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, quận Ninh Kiều, Thành phố Cần Thơ. Tháng 11/2009 HDBank Cần Thơ đã đổi địa chỉ mới là: 162 – 162B, đường Trần Hưng Đạo, quận Ninh Kiều, Thành phố Cần Thơ. Tuy mới thành lập và muộn hơn các chi nhánh cùng hệ thống cũng như các ngân hàng khác ở địa bàn, nhưng HDBank Cần Thơ đã nhanh chóng mở rộng thị phần và qui mơ hoạt động.
3.2.2. Cơ cấu tổ chức và chức năng các phòng ban
3.2.2.1. Cơ cấu tổ chức
Cơ cấu tổ chức của các chi nhánh HDBank cũng tương tự như cơ cấu tổ chức của các chi nhánh ngân hàng khác hệ thống. Dưới đây là sơ đồ cơ cấu tổ chức của HDBank Cần Thơ:
Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của HDBank Cần Thơ
3.2.2.2. Chức năng và nhiệm vụ các phòng ban
Ban Giám đốc
- Tổ chức chỉ đạo thực hiện các chủ trương của Đảng, Nhà nước và qui định về chế độ, thể lệ có liên quan đến hóa đơn kinh doanh ngân hàng do ngân hàng Nhà nước và HDBank ban hành.
- Trực tiếp điều hành mọi hoạt động của đơn vị theo chức năng, phạm vi, phạm vi hoạt động của đơn vị.
- Xây dựng các chỉ tiêu, kế hoạch kinh doanh cho ngân hàng, và cho hội đồng tín dụng.
- Phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng bộ phận và nhận thơng tin phản hồi từ các phịng ban.
GIÁM ĐỐC
Phịng giao dịch Tân An
PHĨ GIÁM ĐỐC Quỹ tiết kiệm
Xn Khánh Phịng kế tốn và ngân quỹ Ban quản lí và hỗ trợ tín dụng Phòng quan hệ khách hàng Phòng hành chánh nhân sự
- Chịu trách nhiệm trước ngân hàng và trước pháp luật về mọi quyết định của mình.
- Có quyền quyết định cho một khoản vay trong phạm vi hạn mức được qui định cụ thể.
- Có quyền quyết định bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỉ luật hay nâng lương các cán bộ nhân viên trong ngân hàng, ngoại trừ kế toán trưởng và kiểm soát trưởng, lập hội đồng khen thưởng kỷ luật xét năng lực cán bộ và trình lên ngân hàng cấp trên quyết định.
Phịng kế tốn và ngân quỹ
- Thực hiện cơng tác hạch tốn kế toán, theo dõi phản ánh tình hình hoạt
động kinh doanh tài chính, quản lí các loại vốn, tài sản chi nhánh, báo cáo hoạt động kế toán. Thống kê và theo dõi chế độ báo cáo do Tổng giám đốc quy định.
- Phối hợp chặt chẽ với bộ phận tín dụng trong việc quản lí hồ sơ vay vốn,
thu nợ thu lãi, đôn đốc thu hồi nợ quá hạn, đảm bảo công tác thu hồi nợ đúng qui định.
- Hướng dẫn khách hàng mở tài khoản tại chi nhánh. Lập các thủ tục nhận
và chi trả tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi các tổ chức kinh tế, cá nhân dịch vụ chi trả kiều hối.
- Tổ chức thực hiện các dịch vụ thanh toán, chuyển tiền trong và ngồi
nước thơng qua hệ thống HDBank, ngân hàng Nhà nước, các ngân hàng khác hệ thống.
- Thực hiện việc thu chi tiền mặt, xuất hiện ấn chỉ có giá, có bảo quản an tồn tiền bạc, tài sản của ngân hàng và của khách hàng theo quy định của ngân hàng Nhà nước, của HDBank.
- Có trách nhiệm kiểm sốt lượng tiền mặt, ngân phiếu thanh toán trong kho hằng ngày.
- Thực hiện cơng tác điện tốn, xử lí thơng tin.
- Kiểm toán các chuyên đề kế toán, ngân quỹ trong phạm vi chi nhánh.
Chấp hành đầy đủ và kịp thời nghiệp vụ tài chính đối với ngân hàng Nhà nước theo quy định về nghiệp vụ tài chính của hệ thống.
- Tổ chức bảo quản hồ sơ thế chấp, cầm cố, bảo lãnh cho tổ kinh doanh chuyển sang chế độ theo quy định.
- Tổng hợp lưu trữ hồ sơ tài liệu kế tốn, giữ bí mật tài liệu theo quy định của Nhà nước.
- Chấp hành theo chế độ quyết toán tài chính hằng năm. Thực hiện các nghiệp vụ khác do giám đốc giao.
Phòng quan hệ khách hàng
Trực tiếp thực hiện giao dịch với khách hàng (từ khâu tiếp xúc, tiếp nhận yêu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng của khách hàng, hướng dẫn thực hiện các thủ tục: cho vay, mở tài khoản, gửi tiền, thanh toán, chuyển tiếp); tiếp thị giới thiệu các sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng.
Triển khai phương án tiếp thị, thông tin, tuyên truyên theo chỉ đạo của Ngân hàng cấp trên.
Tiếp xúc giải đáp thắc mắc của khách hàng, xử lý các tranh chấp, khiếu nại phát sinh trong các hoạt động kinh doanh thuộc phạm vi quản lý ngân hàng.
Ban quản lý và hỗ trợ tín dụng
Hỗ trợ cho phịng quan hệ khách hàng tất cả các thủ tục pháp lý theo quy chế, quy trình cho vay, bảo lãnh của HDBank và Ngân hàng Nhà nước để cấp tín dụng cho khách hàng.
Thực hiện theo chỉ tiêu được giao của HDBank Hội sở theo ba khối: khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân, nguồn vốn kinh doanh ngoại tệ.
- Định giá tài sản đảm bảo. - Đôn đốc thu hồi nợ gốc và lãi.
- Tổng hợp các báo cáo liên quan đến cơng tác tín dụng, bảo lãnh.
Phòng quản lý hành chánh – nhân sự
- Quản lí nhân sự, chi trả lương cho nhân viên, đào tạo nhân viên thực hiện chính sách cán bộ, thực hiện công tác thi đua khen thưởng.
- Lập kế hoạch và tổ chức thực hiện công tác xây dựng cơ bản mua sắm trang thiết bị.
- Tiếp nhận các thông tin liên quan báo cáo lên giám đốc.
- Thực hiện cơng tác hành chính, quản trị theo quy định. Lập báo cáo về công tác cán bộ, tiền lương. Và thực hiện nhiệm vụ khác do giám đốc giao.
Các phịng giao dịch
Ngồi trụ sở chính chi nhánh tại Cần Thơ, Ngân hàng HDbank đã mở thêm phòng giao dịch Tân An và Quỹ tiết kiệm Xuân Khánh nhằm góp phần nâng cao khả năng phục vụ khách hàng được dễ dàng và nhanh chóng. Bên cạnh đó nhằm mục tiêu thu hút nguồn vốn của mọi tầng lớp dân cư.
Các phòng giao dịch thực hiện các chức năng, nhiệm vụ tương tự như các phòng ban ở chi nhánh, dưới sự điều hành của Giám đốc.
3.2.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của HDBank Cần Thơ qua các năm
Dưới đây là bảng số liệu thể hiện tình hình hoạt động kinh doanh tại HDBank chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm (2009 – 2011):
Bảng 3.1: BẢNG CÁC CHỈ TIÊU THỂ HIỆN TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA HDBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ (2009 – 2011)
ĐVT: Nghìn đồng CHỈ TIÊU NĂM CHÊNH LỆCH 2010/2009 2011/2010 2009 2010 2011 Số tiền % Số tiền % I. Thu nhập 52.520.738 98.580.933 145.268.074 46.060.195 87,70 46.687.141 47,36 1. Thu nhập lãi 50.866.474 95.853.388 142.789.897 44.986.914 88,44 46.936.509 48,97 2. Thu phi lãi 1.654.264 2.727.545 2.478.177 1.073.281 64,87 (249.367) (9,14)
II. Chi phí 44.875.014 89.162.379 137.170.553 44.287.365 98,69 48.008.173 53,84
1. Chi phí lãi 38.884.471 81.197.219 124.629.527 42.312.748 108,81 43.432.308 53,48 2. Chi phí phi lãi 5.990.543 7.965.160 12.541.025 1.974.617 32,96 4.575.865 57,44