Chương 2 : Phương pháp luận và phương pháp nghiên cứu
4.2. Hoạt động tín dụng tại ngân hàng
4.2.2. Phân tích hoạt động tín dụng
Cho vay là một mặt hoạt động cơ bản tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng. Tốc
độ tăng cho vay chủ yếu phụ thuộc vào tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế. Nền kinh tế có tốc độ tăng trưởng càng cao thì nhu cầu vốn càng lớn, đặc biệt các doanh nghiệp và các hộ sản xuất kinh doanh ở các nước đang phát triển chẳng hạn như Việt Nam, có đặc điểm hoạt động dựa vào nguồn vốn vay từ ngân hàng là chủ yếu. Đối với HDBank Cần Thơ, hoạt động tín dụng chủ yếu là hoạt động cho vay, bởi chi nhánh khơng có các hình thức tín dụng khác.
4.2.2.1. Doanh số cho vay
Doanh số cho vay là tổng số tiền mà Ngân hàng đã giải ngân dưới hình
thức tiền mặt hoặc chuyển khoản trong một khoảng thời gian nhất định. Sự tăng trưởng của doanh số cho vay thể hiện qui mơ tăng trưởng của cơng tác tín dụng. Dưới đây bài viết sẽ trình bày tình hình doanh số cho vay tại chi nhánh qua các năm theo thời hạn và theo thành phần kinh tế, tương ứng với phần phân tích doanh số thu nợ và dư nợ sẽ phân tích ở phần tiếp theo.
a. Doanh số cho vay theo thời hạn
Để biết ngân hàng sử dụng vốn như thế nào, thì đầu tiên ta xét về doanh số cho
vay, đặc biệt là doanh số cho vay theo thời hạn, để biết ngân hàng có sử vốn phù hợp với nguồn vốn huy động và nguồn vốn hiện có hay khơng. Dưới đây là bảng, biểu đồ doanh số cho vay theo thời hạn của HDBank Cần Thơ qua các năm:
Bảng 4.11: BẢNG DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN TẠI NGÂN HÀNG HDBANK CẦN THƠ QUA 3 NĂM ĐVT: Nghìn đồng KHOẢN MỤC NĂM CHÊNH LỆCH 2009 Tỷ trọng (%) 2010 Tỷ trọng (%) 2011 Tỷ trọng (%) Số tiền % Số tiền % 1. Ngắn hạn 164.052.374 72,80 270.281.003 78,90 388.010.262 82,50 106.228.629 64,75 117.729.259 43,55 2. Trung – dài hạn 61.294.294 27,20 72.280.471 21,10 82.305.207 17,50 10.986.177 17,92 10.024.736 13,86 Tổng DS cho vay 225.346.668 100 342.561.474 100 470.315.469 100 117.214.806 52,02 127.753.995 37,29
Nguồn: Tổng hợp và tính tốn số liệu Phịng Quan hệ khách hàng HDBank Cần Thơ
0 100.000.000 200.000.000 300.000.000 400.000.000 500.000.000 Nghìn đồng
năm 2009 năm 2010 năm 2011
Ngắn hạn Trung - dài hạn Tổng doanh số cho vay
Trong cơ cấu doanh số cho vay tại ngân hàng thì doanh số cho vay ngắn hạn ln có sự tăng trưởng mạnh. Theo bảng số liệu trên cho thấy cơ cấu doanh số cho vay ngắn hạn có sự biến động tăng dần lên năm 2009 là 72,80% đã tăng 6,20% trong năm 2010 vì hoạt động đầu tư của khách hàng tại địa bàn mang tính chất thời vụ, do chi phí trong hoạt động sản xuất kinh doanh tăng cao. Từ đó làm cho tỷ trọng cho vay ngắn hạn tăng lên ở mức 78,90% vào thời điểm cuối năm. Năm 2010 so với năm 2009 doanh số cho vay ngắn hạn tăng với số tăng tuyệt đối là 106.228.629 nghìn đồng, tương ứng tăng 64,75%. Đến năm 2011, tỷ trọng cho vay ngắn hạn lại cao hơn nữa lên đến đến 82,50% và doanh số cho vay ngắn hạn cũng có sự biến động tăng nhưng tốc độ tăng có kém hơn năm trước cụ thể: tăng 117.729.259 nghìn đồng tương đương tăng 43,55% do sự giảm đi của mặt bằng lãi suất cho vay theo sự điều chỉnh lãi suất huy động của NHNN để người dân tiếp cận vốn dễ dàng hơn.
Điều này cũng cho thấy tỷ trọng doanh số cho vay trung và dài hạn đã giảm dần trong cơ cấu doanh số cho vay: năm 2009 tỷ trọng là cao nhất ứng với 27,20%, do tốc độ tăng trưởng của doanh số cho vay ngắn hạn nhanh hơn nên năm 2010 tỷ trọng doanh số cho vay trung - dài hạn còn 21,10%, cũng tiếp tục hướng biến động cuối năm 2011 chỉ còn 17,50%. Về sự biến động, doanh số cho vay trung và dài hạn có phần tăng trưởng chậm hơn doanh số cho vay ngắn hạn, năm 2010 tăng về tuyệt đối là 10.986.177 nghìn đồng tương đương tăng 17,92% do nhu cầu mua sắm tài sản cố định của người dân, đặc biệt là các doanh nghiệp trong năm tăng lên, năm 2011 tăng chậm hơn chỉ với 10.024.736 nghìn đồng tương đương 13,86%. Nguyên nhân của sự thay đổi trong cơ cấu doanh số cho vay là do ngân hàng đã chủ động điều tiết hướng cho vay theo hướng an toàn, tập trung và ưu tiên cho món vay ngắn hạn để vịng quay vốn nhanh hơn. HDBank Cần Thơ đã sử dụng vốn huy động một cách hợp lí giữa vốn huy động và doanh số cho vay và khá an tồn do doanh số cho vay dài hạn khơng q lớn. Để biết rõ tình hình cho vay 6 tháng đầu năm 2012, ta tiến hành phân tích bảng số liệu, và biểu đồ sau:
Bảng 4.12: BẢNG TÌNH HÌNH CHO VAY THEO THỜI HẠN CỦA HDBANK – CẦN THƠ (6/2011 – 6/2012) ĐVT: Nghìn đồng KHOẢN MỤC NĂM CHÊNH LỆCH 6/2011 Tỷ trọng (%) 6/2012 Tỷ trọng (%) Số tiền % 1. Ngắn hạn 232.740.637 74,53 345.586.860 84,18 112.846.223 48,49 2. Trung - dài hạn 79.537.153 25,47 64.946.354 15,82 (14.590.799) (18,34) Tổng DS cho vay 312.277.790 100 410.533.214 100 98.255.424 31,46
Nguồn: Tổng hợp và tính tốn số liệu Phịng Quan hệ khách hàng HDBank Cần Thơ
0 100.000.000 200.000.000 300.000.000 400.000.000 500.000.000 Nghìn đồng Tháng 6/2011 Tháng 6/2012 Ngắn hạn Trung - dài hạn Tổng doanh số cho vay
Hình 4.11: Tình hình doanh số cho vay theo thời hạn 6 tháng đầu năm (2011 - 2012) của HDBank Cần Thơ
Nhìn chung, tình hình doanh số cho vay của chi nhánh trong 6 tháng đầu năm 2012 có sự biến động rõ rệt, đặc biệt là về cơ cấu doanh số cho vay. Xem xét bảng số liệu trên ta thấy tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn tăng lên đáng kể từ 74,53% lên 84,82%, do ngân hàng tập trung cho vay ngắn hạn đẩy mạnh vòng quay vốn nên doanh số cho vay tại thời điểm này đã tăng 112.846.223 nghìn đồng tương đương tăng 48,49% và ngân hàng cũng khá e dè với các khoản vay trung dài hạn, do đó tỷ trọng cho vay trung dài hạn đã giảm khá nhiều từ 25,47% trong trong 6 tháng đầu năm 2011 chỉ còn 15,82%, ta cũng thấy là doanh số cho vay giảm 14.590.799 nghìn đồng so với 6 tháng của năm trước, tương ứng giảm 18,24%.
b. Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế
Bảng 4.13: BẢNG DOANH SỐ CHO VAY THEO THÀNH PHẦN KINHTẾ TẠI HDBANK CẦN THƠ QUA 3 NĂM (2009 – 2011) ĐVT: Nghìn đồng KHOẢN MỤC NĂM CHÊNH LỆCH 2009 Tỷ trọng (%) 2010 Tỷ trọng (%) 2011 Tỷ trọng (%) Số tiền % Số tiền % 1. DNNQD 93.744.214 41,60 165.114.630 48,20 213.052.907 45,30 71.370.417 76,13 47.938.277 29,03 2. Hộ SX, cá nhân 131.602.454 58,40 177.446.844 51,80 257.262.562 54,70 45.844,389 34,83 79.815.718 44,98 Tổng DS cho vay 225.346.668 100 342.561.474 100 470.315.469 100 117.214.806 52,02 127.753.995 37,29
0 100.000.000 200.000.000 300.000.000 400.000.000 500.000.000 Nghìn đồng
năm 2009 năm 2010 năm 2011
Doanh nghiệp ngoài quốc doanh Hộ s ản xuất, cá nhân
Tổng doanh s ố cho vay
Hình 4.13: Tình hình doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của HDBank Cần Thơ qua các 3 năm (2009 – 2011)
Theo bảng doanh số cho vay theo thành phần kinh tế, ta thấy ngân hàng cho vay khá cân đối giữa các thành phần, phần chênh lệch giữa các thành phần là không quá lớn. Riêng tại chi nhánh ngân hàng khơng có doanh số cho vay đối với doanh nghiệp Nhà nước, do vậy ngân hàng đã giảm bớt được áp lực khi vay theo sự chỉ định của NHNN,…Về sự biến động: doanh số cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh năm 2010 tăng 71.370.417 nghìn đồng, tương đương tăng 76,13% so với cùng kì năm trước vì khơi phục trở lại của nhiều doanh nghiệp tại địa bàn, hoạt động sản xuất kinh doanh có dấu hiệu khả quan, tình hình đầu tư tăng cao; năm 2011 tốc độ tăng đã giảm khá nhiều và chỉ tăng 47.938.277 nghìn đồng với sự chênh lệch tương đối là 29,03% so với năm trước do chủ trương chậm mà chắc, ngân hàng đã thận trọng trong khâu thẩm định và quyết định cho vay; doanh số cho vay hộ sản xuất, cá nhân có hướng tăng mạnh: năm 2010 tăng 45.844.389 nghìn đồng so với năm 2009 chủ yếu do số lượng khách hàng vay tăng lên, các món vay của ngân hàng cũng được ưa chuộng tại khu vực; trong khi đó năm 2011 tăng 79.815.718 nghìn đồng so với năm 2010 vì chính sách cho vay của ngân hàng đã điều chỉnh linh hoạt hơn, nhiều khách hàng có cơ hội tiếp cận vốn hơn, về tương đối năm 2010 tăng 34,83% so với năm 2009, năm 2011 tăng 44,98% so với năm 2010. Với sự biến động đó nên ta có kết quả về tỷ trọng cho vay cá nhân, hộ sản xuất luôn cao hơn tỷ trọng cho vay
quốc doanh có hướng biến động tăng dần, ngược lại thì tỷ trọng cho vay cá nhân, hộ sản xuất có hướng giảm dần. Cụ thể năm 2009 doanh số cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tỷ trọng từ 42,60%, tăng 6,20% trong năm 2010 và ở mức 48,20%, năm 2011 có giảm nhẹ đi và cịn 45,30%. Tỷ trọng cho vay hộ sản xuất, cá nhân đã giảm so với năm gốc: năm 2009 là 58,40%, sang năm 2010 còn 51,80% đã giảm 6,60% so với năm trước, năm 2011 do số lượng khách hàng là cá nhân đến xin cấp tín dụng tăng lên nên tỷ trọng cho vay của thành phần này tăng trở lại với mức 54,70% tăng 3,90% so với năm 2010. Nhìn chung tỷ trọng doanh số cho vay theo thành phần kinh tế tương đối ổn định, ít biến động. Ta xem xét tình hình cho vay theo thành phần kinh tế của 6 tháng đầu năm qua bảng số liệu và biểu đồ dưới đây:
Bảng 4.14: BẢNG TÌNH HÌNH CHO VAY THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA HDBANK – CẦN THƠ (6/2011 – 6/2012)
ĐVT: Nghìn đồng KHOẢN MỤC NĂM CHÊNH LỆCH 6/2011 Tỷ trọng (%) 6/2012 Tỷ trọng (%) Số tiền % 1. DNNQD 141.430.611 45,29 170.863.924 41,62 29.433.313 20,81 2. Hộ SX, cá nhân 170.847.179 54,71 239.669.290 58,38 68.822.111 40,28 Tổng DS cho vay 312.277.790 100 410.533.214 100 98.255.424 31,46
Nguồn: Tổng hợp và tính tốn số liệu Phịng Quan hệ khách hàng HDBank Cần Thơ
0 100.000.000 200.000.000 300.000.000 400.000.000 500.000.000 Nghìn đồng Tháng 6/2011 Tháng 6/2012 DNNQD Hộ s ản xuất, cá nhân Tổng doanh số cho vay
Hình 4.13: Tình hình cho vay theo thành phần kinh tế của HDBank Cần Thơ 6 tháng đầu năm (2011 – 2012)
Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế tại chi nhánh cùng biến động theo hướng tăng lên trong 6 tháng đầu năm 2012. Cụ thể, doanh số cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tăng 29.433.313 nghìn đồng, xét về tương đối tăng 20,81% so với 6 tháng đầu năm trước. Do ngân hàng mở rộng phạm vi hoạt động, các điều khoản cho vay đối với các doanh nghiệp ưu đãi hơn, sắp tới đây ngân hàng sẽ mở rộng các điểm giao dịch xuống gần các khu công nghiệp tại Cần Thơ. Doanh số cho vay cá nhân, hộ sản xuất trong thời gian gần đây đã tăng tương đối cao ở mức chênh lệch 40,28% tương ứng với số tiền là 68.822.111 nghìn đồng. Đây là điểm thành công đáng ghi nhận về công tác marketing của ngân hàng trong việc quảng bá hình ảnh và sản phẩm của mình trong thời gian gần đây. Đều này đã làm cho tỷ trọng doanh số cho vay 6 tháng đầu năm 2012 tăng từ 54,71% lên 58,38%, nhờ số lượng khách hàng đến giao dịch với ngân hàng ngày một tăng lên.
4.2.2.2. Tình hình thu nợ
Công tác thu nợ là một hoạt động vô cùng quan trọng đối với các ngân hàng Thương mại. Nó ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả tín dụng của ngân hàng nói chung. Khi xem xét tình hình cho vay của ngân hàng ta chỉ biết được số lượng và qui mô cho vay của ngân hàng chứ chưa phản ánh được hiệu quả của hoạt động tín dụng của ngân hàng vì hiệu quả của hoạt động tín dụng cịn được thể hiện ở việc thu hồi nợ vay của ngân hàng vì một trong những nguyên tắc của tín dụng là vốn vay phải được thu hồi cả gốc lẫn lãi theo đúng thời hạn qui định đã thỏa thuận. Hoạt động thu hồi nợ bị tác động bởi nhiều yếu tố chủ quan lẫn khách quan xuất phát từ bên trong lẫn bên ngoài ngân hàng. Đặc biệt đối với nguyên nhân khách quan xuất phát từ phía bên ngồi có thể gây ra tổn thất cho ngân hàng. Công tác thu hồi nợ luôn được lập trình từ trước, là mối quan tâm hàng đầu đối với ban lãnh đạo ngân hàng và các nhân viên tín dụng. Đầu tiên ta xét tình hình thu nợ theo thời hạn tại chi nhánh thông qua bảng số liệu và biểu đồ dưới đây:
a. Thu nợ theo thời hạn
Bảng 4.15: BẢNG TÌNH HÌNH THU NỢ THEO THỜI HẠN CỦA HDBANK – CẦN THƠ QUA CÁC NĂM (2009 –2011) ĐVT: Nghìn đồng KHOẢN MỤC NĂM CHÊNH LỆCH 2009 Tỷ trọng (%) 2010 Tỷ trọng (%) 2011 Tỷ trọng (%) Số tiền % Số tiền % 1. Ngắn hạn 154.082.721 75,41 216.544.009 86,21 282.124.114 77,46 62.461.288 40,45 65.580.105 30,28 2. Trung – dài hạn 50.243.922 24,59 34.633.289 13,79 82.094.985 22,54 (15.610.633) (31,07) 47.461.696 137,04 Tổng DS thu nợ 204.326.643 100 251.177.298 100 364.219.099 100 46.850.655 22,93 113.041.801 45,00
Nguồn: Tổng hợp và tính tốn số liệu Phịng Quan hệ khách hàng HDBank Cần Thơ
0 100.000.000 200.000.000 300.000.000 400.000.000 Nghìn đồng
năm 2009 năm 2010 năm 2011
DS thu nợ ngắn hạn DS thu nợ trung – dài hạn Tổng DS thu nợ
Doanh số thu nợ ngắn hạn biến động theo chiều hướng tăng dần, thông
qua bảng số liệu ta thấy năm 2010 doanh số thu nợ tăng 62.461.288 nghìn đồng, với mức chênh lệch tương đối là 40,54% do doanh số cho vay ngắn hạn tại ngân hàng tăng lên, phần lớn khách hàng trả nợ đúng hạn; năm 2011 tăng 65.580.105 nghìn đồng, đã tăng 30,28% vì cũng biến động tốc độ theo doanh số cho vay của nó. Về tỷ trọng doanh số thu nợ ngắn hạn cũng tăng dần qua các năm và luôn chiếm trên 75% trên tổng doanh số thu nợ. Năm 2009 doanh số thu nợ là 75,41% đến cuối năm 2011 đã tăng đến 77,46%, do nợ ngắn hạn dễ thu hồi hơn, khách hàng khi vay đã chắc chắn khả năng thanh tốn của mình trong kỳ.
Doanh số thu nợ trung và dài hạn biến động mạnh qua các năm. Điều này được thể hiện qua số liệu thống kê về tình hình thu nợ trung và dài hạn như sau: năm 2010 doanh số thu nợ trung và dài hạn giảm 15.610.633 nghìn đồng tương đương với giảm 31,07% so với năm 2009, do tình hình thu nợ gặp khó khăn do món vay trung – dài hạn mang tính chất rủi hơn, khách hàng vay có thể linh hoạt thời hạn trả nợ cho các món vay trả lãi định kỳ trong thời hạn. Năm 2011, doanh số thu nợ tăng khá cao với số tiền là 47.461.696 nghìn đồng, tương ứng tăng 137,04% so với năm trước do việc rút kinh nghiệm từ năm trước, ngân hàng chú trọng mức lãi suất tiền phạt hơn. Tỷ trọng doanh số thu nợ trung dài hạn từ 24,59% cuối năm 2009 chỉ còn 22,54% ở cuối năm 2011. Đặc biệt cao trong năm 2011 cho thấy việc thu hồi nợ trung dài hạn thuận lợi hơn những năm còn lại. Qua phân tích trên ta thấy, việc thu nợ thời hạn càng dài thì càng gặp nhiều khó khăn hơn. Việc thu hồi nợ trung dài hạn tại chi nhánh trong những năm qua có sự biến động không ổn định. Việc thu hồi nợ gặp khó khăn trong năm 2010, nhưng sang năm 2011 thì có bước tiến triển hơn.
Để biết tình hình thu hồi nợ của 6 tháng đầu năm 2012 tại chi nhánh, so với 6 tháng đầu năm 2011 như thế nào, ta tiến hành phân tích bảng số liệu và biểu đồ sau:
Bảng 4.16: BẢNG TÌNH HÌNH THU NỢ THEO THỜI HẠN CỦA HDBANK – CẦN THƠ (6/2011 – 6/2012) ĐVT: Nghìn đồng KHOẢN MỤC NĂM CHÊNH LỆCH 6/2011 Tỷ trọng (%) 6/2012 Tỷ trọng (%) Số tiền % 1. Ngắn hạn 207.313.454 78,01 292.370.948 76,42 85.057.494 41,03 2. Trung - dài hạn 58.438.955 21,99 90.213.386 23,58 31.774.431 54,37