CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU
3.1. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM
3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Phương Nam ( Ngân hàng Phương Nam) được thành lập
ngày 19/05/1993 với số vốn ban đầu là 10 tỷ đồng. Năm đầu, Ngân hàng
Phương Nam đạt tổng vốn huy động 31,2 tỷ đồng; dư nợ 21,6 tỷ đồng, lợi nhuận
258 triệu đồng. Với mạng lưới tổ chức hoạt động là 01 Hội sở và 01 chi nhánh.
Năm 1997, Ngân hàng Nhà nước đã chủ trương tập trung xây dựng hệ thống ngân hàng thương mại vững mạnh. Theo chủ trương đó, Hội đồng Quản trị ngân hàng đã đề ra những chiến lược tạo tiền đề vững chắc cho sự phát triển sau này
của Ngân hàng Phương Nam:
+ Phát triển năng lực tài chính lành mạnh, vững vàng đáp ứng mọi nhu cầu hoạt động kinh doanh và phát triển kinh tế.
+ Xây dựng bộ máy quản lý điều hành có năng lực chun mơn giỏi, đạo đức tố và trách nhiệm cao. Bảo đảm cho mỗi bước đi của Ngân hàng luôn đúng
hướng, an toàn và phát triển bền vững.
+ Trải rộng mạng lưới hoạt động tại các vùng kinh tế trọng điểm của cả
nước, góp phần tạo động lực tích cực cho phát triển kinh tế - chính trị - xã hội của từng khu vực, đưa Ngân hàng Phương Nam trở thành Ngân hàng đa phần sở hữu lớn mạnh theo mô hình Ngân hàng TMCP của Nhà nước và nhân dân.
Theo tiêu chí đó, Ngân hàng đã tiến hành sáp nhập các ngân hàng và các tổ
chức tín dụng trong giai đoạn 1997 – 2003
- Sáp nhập Ngân hàng TMCP Đồng Tháp năm 1997. - Sáp nhập Ngân hàng TMCP Đại Nam năm 1999.
- Năm 2000 mua Quỹ tín dụng Nhân dân Định Cơng Thanh Trì, Hà Nội. - Năm 2001 sáp nhập Ngân hàng TMCP Nông thôn Châu Phú, An Giang. - Năm 2003 sáp nhập Ngân hàng TMCP Nông thôn Cái Sắn, Cần Thơ.
Bằng niềm tin vững chắc và lòng nhiệt huyết của Ban lãnh đạo cùng với đội ngũ nhân viên năng động và có tinh thần trách nhiệm. Ngân hàng TMCP
Phương Nam đã có bước đi vững chắc và đầy ấn tượng. Trải qua nhiều năm thăng trầm, đến nay Ngân hàng TMCP Phương Nam có 137 Chi nhánh, Phòng
giao dịch và đơn vị trực thuộc toạ lạc trên khắp phạm vi cả nước; Vốn điều lệ
đạt hơn 3.212 tỷ đồng, và tổng tài sản hiện tại đạt hơn 72.000 tỷ đồng.
3.1.2. Chiến lược hoạt động
Phát triển thành tập đồn tài chính đa năng và mạnh mẽ của khu vực bằng chiến lược phát triển phạm vi hoạt động sang nhiều lĩnh vực tài chính như: chứng khốn, bảo hiểm, bất động sản,…
Tích cực tìm kiếm các đối tác chiến lược trong và ngoài nước để trao đổi kinh nghiệm và công nghệ, hồn thiện các quy trình nội bộ ( bao gồm quản trị doanh nghiệp và quản trị rủi ro), liên kết cùng phát triển vì mục tiêu phát triển bền vững của Ngân hàng nói riêng và cộng đồng nói chung.
Tối đa hoá giá trị đầu tư của các cổ đông; giữ vững tốc độ tăng trưởng lợi nhuận và năng lực tài chính lành mạnh.
Trải rộng hệ thống chi nhánh trên toàn quốc để rộng thị phần về các dịch vụ tài chính, làm cầu nối đưa hình ảnh Ngân hàng đến gần hơn với khách hàng.
3.2. GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM – CHI NHÁNH ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG, THÀNH PHỐ CẦN THƠ
3.2.1. Quá trình hình thành và phát triển
Năm 2003, Ngân hàng TMCP Phương Nam quyết định sáp nhập với
Ngân hàng TMCP Cái Sắn và đặt tên Ngân hàng được sáp nhập là Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh Đồng bằng sông Cửu Long.
Sau gần 10 năm hoạt động, Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi
nhánh Đồng bằng sông Cửu Long đã đạt được nhiều thành công và đối với khách hàng đã tạo được uy tín trong lĩnh vực kinh doanh của mình.
Hiện nay, trụ sở chính của Ngân hàng đặt tại số 79 – 81 Phan Đình
Phùng, Phường Tân An, Quận Ninh Kiều, Thành phố Cần Thơ.
Hình 1: Bộ máy tổ chức của Ngân hàng TMCP Phương Nam – CN Đồng bằng sông Cửu Long
3.2.2.2. Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban Ban Giám Đốc
Ban Giám Đốc có nhiệm vụ điều hành mọi hoạt động trong đơn vị, phân
chia công việc phù hợp với chức năng, vai trò và nhiệm vụ của các phòng ban. Chịu trách nhiệm chung các vấn đề phát sinh trong đơn vị.
Tiếp nhận các ý kiến và thông tin phản hồi từ cấp dưới nhằm kịp thời
điều chỉnh những vấn đề phát sinh trong quá trình hoạt động của Ngân hàng. Ban Giám Đốc có quyền quyết định mức vay của các khoản vay, có
quyền quyết định tổ chức bổ nhiệm, khên thưởng, kỷ luật.
Phịng hành chính nhân sự
Lập chương trình và tổ chức thực hiện việc quy hoạch cán bộ, quản lý nhân sự, chi trả lương cho người lao động, đào tạo nhân viên, thực hiện chính sách cán bộ, thực hiện công tác thi đua, khen thưởng.
BAN GIÁM ĐỐC PGD Cần Thơ Phịng hành chính nhân sự Phịng kế hoạch kinh doanh Phịng kế tốn ngân quỹ PGD Thốt Nốt PGD Ơ Mơn PGD Ninh Kiều PGD Cái Khế QTK Tây Đô
Lập kế hoạch và tổ chức thực hiện công tác xây dựng cơ bản, mua sắm trang thiết bị và công cụ lao động. Lập các báo cáo về công tác cán bộ, lao động, tiền lương, cơng tác hành chính quản trị theo quy định.
Phòng nghiệp vụ kinh doanh
Nghiên cứu tình hình kinh tế xã hội trên địa bàn hoạt động nhằm mục
đích: tiếp cận thị trường, thu thập thông tin. Đề xuất các phương án kinh doanh,
tổ chức thực hiện kế hoạch kinh doanh, kế hoạch phát triển mạng lưới.
Tìm kiếm khách hàng mới và duy trì quan hệ với khách hàng theo chiến
lược khách hàng của Ngân hàng Phương Nam.
Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, tiếp nhận và giải quyết hồ sơ
xin vay theo chế độ tín dụng hiện hành, trình Giám Đốc duyệt hồ sơ vay vốn của khách hàng.
Thẩm định các dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng vay vốn. Kiểm tra, giám sát các khoản vay, đôn đốc thu hồi các khoản nợ
đến hạn và đề xuất các biện pháp xử lý nợ quá hạn.
Thực hiện nghiệp vụ thanh toán đối ngoại và kinh doanh ngoại tệ, các nghiệp vụ bảo lãnh, tái bảo lãnh trong và ngoài nước.
Thực hiện công tác thơng tin phịng ngừa rủi ro, lập và lưu trữ các báo cáo thống kê về nghiệp vụ tín dụng, thẩm định thanh toán ngoại hối, kinh doanh ngoại tệ và bảo lãnh theo chế độ quy định.
Tổ chức quản lý, theo dõi các tài sản thế chấp, bảo lãnh là bất động sản và các tài sản cầm cố được lưu giử tại kho đi thuê ngoài.
Thực hiện các nhiệm vụ khác do Ban Giám Đốc giao.
Phịng kế tốn ngân quỹ
Theo dõi các khoản giao dịch với khách hàng, các nghiệp vụ về giao dịch phát sinh, thực hiện công tác hạch toán kế toán, theo dõi, phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh, quản lý các loại vốn, tài sản tại chi nhánh, lập báo cáo về các hoạt động kinh tế tài chính theo quy định.
Theo dõi, hạch tốn và thơng báo về nghiệp vụ thu nợ, trả nợ tiền gửi của khách hàng.
L/C, chuyển tiền điện tử, … và thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến hoạt động kế toán trong ngân hàng do Ban Giám Đốc giao phó.
Các PGD và Quỹ tiết kiệm trực thuộc Chi nhánh Ngân hàng chịu sự quản lý của Ngân hàng và có nhiệm vụ thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến hoạt
động kinh doanh mà chi nhánh Ngân hàng giao cho.
3.3. KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM – CHI NHÁNH ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG TỪ NĂM 2009 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012
Bất kỳ một doanh nghiệp nào khi bước vào hoạt động thì lợi nhuận là mục tiêu quan trọng nhất mà các nhà kinh doanh muốn đạt đến vì lợi nhuận là chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Trong lĩnh vực ngân hàng cũng vậy, kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, nó cũng như các doanh nghiệp khác thì mục tiêu hoạt động cũng chính là lợi nhuận. Có thể nói rằng, lợi nhuận là yếu tố cụ thể nhất nói lên hiệu quả hoạt đông của ngân hàng.
Kết quả của tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP
Phương Nam – Chi nhánh Đồng bằng sông Cửu Long từ năm 2009 đến 6 tháng đầu năm 2012 được thể hiện qua bảng sau:
Luận văn tốt nghiệp
BẢNG 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM – CN ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG TỪ NĂM 2009 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012
Đơn vị: Triệu đồng
Năm Chênh lệch Chênh lệch 6 tháng
đầu năm
2010/2009 2011/2010 2012/2011
CHỈ TIÊU
2009 2010 2011 6T/2011 6T/2012
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
1. Thu nhập 64.140 78.047 110.598 61.789 68.129 13.907 21,68 32.551 41,71 6.340 10,26
- Thu từ lãi 59.814 74.089 104.809 57.211 64.108 14.275 23,87 30.720 41,46 6.897 12,06
- Thu ngoài lãi 4.326 3.958 5.789 4.578 4.021 (368) (8,51) 1.831 46,26 (557) (12,17)
2. Chi phí 49.950 59.706 92.024 51.432 58.647 9.756 19,53 32.318 54,13 7.215 14,03
- CP lãi 37.379 46.817 78.151 39.854 48.158 9.438 25,25 31.334 66,93 8.304 20,84
- CP ngoài lãi 12.571 12.889 13.873 11.578 10489 318 2,53 984 7,63 (1.089) (9,41)
3. Lợi nhuận 14.190 18.341 18.574 10.357 9.482 4.151 29,25 233 1,27 (875) (8,45)
3.3.1. Thu nhập
Qua bảng số liệu trên ta thấy, tổng thu nhập của Ngân hàng liên tục gia
tăng qua ba năm 2009 – 2011. Năm 2010, tổng thu nhập của Ngân hàng Phương
Nam – CN ĐBSCL (PNB) đạt 78.047 triệu đồng đã tăng 13.097 triệu đồng,
tương đương mức tăng khoảng 21,68% so với năm 2009. Nguyên nhân của sự gia tăng này được giải thích là nhờ thu nhập từ lãi của PNB đã tăng rất mạnh,
khoảng 23,87% so với năm 2009, trong khi đây chính là khoản thu chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng thu nhập của Ngân hàng ( chiếm hơn 90% ). Vì vậy có thể nói, hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại nguồn thu nhập chính cho Chi nhánh. Ngân hàng đã khơng ngừng đa dạng hố các sản phẩm cho vay, từ các sản phẩm tín dụng truyền thống, phát triển thanh tốn nội địa và quốc tế, đồng thời thu hút các doanh nghiệp có quy mơ lớn để tạo mối quan hệ lâu dài trong hoạt động tín dụng và phát triển dịch vụ. Bên cạnh đó, Ngân hàng cịn tham gia kinh doanh trên thị trường tiền tệ liên ngân hàng, kinh doanh vàng ( ngày 08/12/2008 sàn giao dịch vàng Phương Nam – CN Đồng bằng sông Cửu Long
được thành lập và chính thức hoạt động ). Đó là những lý do giải thích cho sự gia tăng thu nhập so với năm 2009.
Sang năm 2011, thu nhập của PNB – CN ĐBSCL vẫn tiếp tục tăng mạnh
so với năm 2010, từ mức 78.047 triệu đồng lên 110.598 triệu đồng, đã tăng gần 41,71%. Sỡ dĩ, thu nhập tăng mạnh như vậy một phần là do nền kinh tế đang
trên đà hồi phục, các doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh cần tiếp cận
nguồn vốn của ngân hàng. Ngoài ra, một nguyên nhân nữa là nhờ chính sách hỗ trợ lãi suất của Nhà nước nên đã giúp Chi nhánh vừa duy trì vừa phát triển thêm số lượng khác hàng. Nhận định được tình hình, Ngân hàng đã xác định được hướng kinh doanh đúng đắn cộng với sự nhiệt tình, năng nổ của đội ngủ nhân viên đã giúp cho doanh thu của PNB – CN ĐBSCL đã tăng rất nhiều so với năm trước đó. Hơn nữa, cũng trong năm 2011, doanh thu ngoài lãi của Ngân hàng đã tăng mạnh, khoảng 1.831 triệu đồng tương đương 46,26% so với năm 2010. Bên
cạnh nguồn thu chủ yếu từ hoạt động tín dụng truyền thống thì Ngân hàng đã không ngừng cải thiện và phát triển dịch vụ như: dịch vụ thanh toán, dịch vụ chuyển tiền, chi trả kiều hối, Mobile Banking,….cũng tạo nên nguồn thu rất lớn.
Nối tiếp đà tăng trưởng ở năm 2011, chỉ trong sáu tháng đầu năm 2012 tổng thu nhập của Chi nhánh đạt 68.129 triệu đồng, tăng gần 6.340 triệu đồng
tương ứng khoảng 10,26% so với cùng kỳ năm 2011. Trong đó thu nhập từ lãi
vẫn giữ vai trị quan trọng đã tăng 6.897 triệu đồng mặc dù thu nhập ngồi lãi có giảm nhẹ.
3.3.2. Chi phí
Cùng đà tăng của doanh thu thì khoản chi phí của Ngân hàng cũng liên
tục gia tăng trong giai đoạn 2009 – 2011. Nếu như năm 2009, tổng chi phí của PNB – CN ĐBSCL là 49.950 triệu đồng thì sang năm 2010 con số này đã lên
đến 59.706 triệu đồng, tương đương mức tăng khoảng 19,53%. Qua đó ta thấy,
mặc dù có sự gia tăng nhưng tốc độ tăng của chi phí vẫn thấp so với tốc độ tăng của thu nhập, điều này chứng tỏ Chi nhánh hoạt động tương đối tốt trong năm 2010. Lý do để giải thích cho sự gia tăng này là vì đây là năm mà nền kinh tế phục hồi sau khủng hoảng, lãi suất cơ bản tăng trở lại vào cuối năm 2009. Hơn nữa, trong năm 2010, Ngân hàng Nhà nước cho phép các ngân hàng thương mại và khách hàng tự thoả thuận lãi suất. Từ đó hình thành nên cuộc chạy đua lãi suất huy động vốn giữa các ngân hàng. Để cạnh tranh với các tổ chức tín dụng khác thì Chi nhánh phải tăng lãi suất huy động đồng thời cũng áp dụng nhiều hình thức khuyến mãi như: quà tặng sinh nhật khách hàng, lễ 08/03, tuần lễ vàng nhân dịp mừng xuân, cộng thêm lãi suất cho những khách hàng trên 50 tuổi. Đó chính là ngun nhân giải thích cho sự gia tăng chi phí lãi lên đến 25,25% so với
năm 2009 của PNB – CN ĐBSCL.
Đến năm 2011, tổng chi phí của PNB – CN ĐBSCL tăng rất nhiều lên
đến 92.024 triệu đồng, tăng gần 54,13% so với năm 2010. Trong đó, chi phí lãi vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất và tăng khoảng 66,93% so với năm trước đó. Lý do
để giải thích cho sự gia tăng này là vì trong năm 2011, lượng vốn huy động gia tăng cộng với tình hình trần lãi suất phức tạp, Chi nhánh phải đối mặt với sự
cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng trên địa bàn, điều này làm chi phí lãi gia
tăng đáng kể. Hơn nữa, việc NHNN thực hiện Nghị quyết 11/NQ – CP trong
đầu tư như vàng, cổ phiếu,….có mức sinh lời cao hơn làm ảnh hưởng đến việc huy động vốn của Ngân hàng. Hơn nữa, chi phí phi lãi trong năm 2011 tăng
khoảng 7,63% so với năm 2010 cũng là một lý do là cho chi phí tăng cao. Tất cả những nguyên nhân trên là lý do giải thích vì sao tổng chi phí của Ngân hàng
tăng nhiều so với năm 2010. Khơng dừng lại đó, chỉ với sáu tháng đầu năm
2012 mà chi phí Ngân hàng phải gánh chịu là 58.647 triệu đồng, gần bằng 64% so với tổng chi phí của năm 2011 và đã tăng khoảng 14,03% so với sáu tháng
đầu năm. Nguyên nhân của sự gia tăng mạnh mẽ về chi phí là vì chi phí lãi đã tăng lên rất nhiều, tương ứng 20,84% do lượng vốn huy động nhiều hơn. Hơn
nữa, bước vào năm 2012, do nền kinh tế trong nước phải tiếp tục chịu ảnh
hưởng từ cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu, nền kinh tế có dấu hiệu suy
giảm, cộng với việc phải cạnh tranh gay gắt từ các TCTD nên đã làm cho áp lực về chi phí của Chi nhánh tăng lên rất nhiều.
3.3.3. Lợi nhuận
Lợi nhuận là phần thu nhập còn lại sau khi trừ đi các khoản chi phí. Nó là một yếu tố quan trọng để biết được Ngân hàng hoạt động có hiệu quả hay khơng.
Qua bảng và hình trên ta thấy, lợi nhuận của PNB – CN ĐBSCL trong
giai đoạn 2009 – 2011 liên tục gia tăng , từ 14.190 triệu đồng đạt được vào năm
2009 thì đến 2011 mức lợi nhuận lên đến 18.574 triệu đồng. Qua đó, Ngân hàng
đã hoạt động tương đối hiệu quả mặc dù trước diễn biến phức tạp của nền kinh