CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU
4.6. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG THƠNG QUA CÁC CHỈ TIÊU
TIÊU TÀI CHÍNH TỪ NĂM 2009 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012
BẢNG 23: ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TỪ NĂM 2009 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012
NĂM CHỈ TIÊU ĐƠN VỊ 2009 2010 2011 6T/2012 1. Tổng VHĐ Triệu đồng 370.317 450.039 530.234 566.578 2. DSCV Triệu đồng 496.070 487.636 697.736 440.548 3. DSTN Triệu đồng 427.310 463.076 653.238 426.054 4. Dư nợ Triệu đồng 482.155 506.715 551.213 565.707 5. Dư nợ BQ Triệu đồng 447.775 494.435 528.964 558.460 6. Nợ xấu Triệu đồng 3.040 2.747 2.820 2.501 7. Dư nợ/ VHĐ = (4)/(1) % 130,20 112,59 103,96 99,85 8. Hệ số thu nợ = (3)/(2) % 86,14 94,96 93,62 96,71 9. Vòng quay vốn TD = (3)/(5) Vòng 0,95 0,94 1,23 0,76 10. Nợ xấu/ dư nợ = (6)/(4) % 0,63 0,54 0,51 0,44
Tổng dư nợ trên tổng vốn huy động
Nhìn chung, tỷ số tổng dư nợ trên vốn huy động của PNB – CN ĐBSCL là
khá cao qua các năm, đều từ 100% trở lên. Tỷ số này giúp đánh giá việc sử dụng
nguồn vốn huy động của ngân hàng trong hoạt động tín dụng. Cụ thể, năm 2009 tỷ số tổng dư nợ trên vốn huy động là 130,20%, nghĩa là Ngân hàng sử dụng tới
130,20 đồng để phục vụ cho hoạt động tín dụng trong 100 đồng vốn huy động.
Vì vậy, để có đủ vốn cung cấp cho hoạt động này Chi nhánh phải nhận nguồn vốn từ Hội sở. Đến năm 2010, tỷ số này giảm xuống còn 112,59% và tiếp tục giảm xuống ở năm 2011 là 103,96%. Qua đó cho thấy, Chi nhánh đã từng bước chủ động hơn trong nguồn vốn nhằm đáp ứng nhu cầu hoạt động của chính mình, hạn chế dần việc sử dụng nguồn vốn điều chuyển. Trong sáu tháng đầu
năm 2012, tỷ số này vào khoảng 99,85%. Qua đó, Ngân hàng đã làm rất tốt trong việc cân đối giữa việc cân bằng giữa cung và cầu vốn từ năm 2009 đến sáu
tháng đầu năm 2012, có sự điều chỉnh thích hợp trong hoạt động nhằm hạn chế
sử dụng nguồn vốn điều chuyển của Hội sở.
Hệ số thu nợ ( Doanh số thu nợ/ Doanh số cho vay)
Qua bảng trên ta thấy, hệ số thu nợ của Chi nhánh có dấu hiệu tăng dần
qua các năm và luôn đạt ở mức khá cao. Nếu như năm 2009, hệ số thu nợ là
86,14% thì năm 2010 tăng lên 94,96%. Tuy trong năm 2011 hệ số có sự giảm nhẹ, đạt 93,62% nhưng trong sáu tháng đầu năm 2012 hệ số thu nợ gia tăng trở lại và đạt mức cao nhất trong giai đoạn nghiên cứu với 96,71%. Với sự gia tăng liên tục của hệ số thu nợ từ năm 2009 đến sáu tháng đầu năm 2012 cho thấy công tác thu nợ của Chi nhánh ngày càng đạt hiệu quả. Điều này là nhờ sự cố gắng rất lớn trong công tác quản lý cũng như sự nhiệt tình, năng nỗ của đội ngủ nhân viên tín dụng tại Chi nhánh. Họ kiểm tra và thẩm định khách hàng một cách khá chính xác, tích cực theo dõi kiểm tra việc sử dụng vốn của khách hàng
có đúng mục đích khơng, vì vậy góp phần giảm thiểu rủi ro cho chính ngân hàng
và cho cả khách hàng.
Vịng quay vốn tín dụng
Về chỉ số vòng quay vốn tín dụng của Chi nhánh từ năm 2009 đến sáu
tháng đầu năm 2012 cho thấy tốc độ quay của vốn tín dụng là cịn khá chậm. Năm 2009, tốc độ luân chuyên của vốn là 0,95 vịng, đến năm 2010 có sự giảm
nhẹ đạt 0,94 vòng. Đây là một tốc độ khá chậm, với nguồn vốn sau khi phát vay thì Chi nhánh phải mất gần 13 tháng mới có thể thu hồi. Trong năm 2011, tốc độ luân chuyển vốn tín dụng có sự cải thiện rất lớn với 1,23 vịng tương ứng chỉ cần gần 10 tháng là có thể thu hồi và đây cũng là tốc độ quay nhanh nhất của vốn tín dụng trong giai đoạn nghiên cứu. Đến sáu tháng đầu năm 2012 thì tốc độ này có phần chậm lại đạt 0,76 vòng. Qua đó cho thấy với tốc độ luân chuyển vốn tín dụng trong giai đoạn nghiên cứu là khá chậm, điều này nói lên việc sử dụng vốn tín dụng của Chi nhánh chưa đạt hiệu quả cao, vì vậy cần phải có những giải pháp thích hợp nhằm gia tăng tốc độ này hơn nữa trong thời gian tới,
làm được như vậy sẽ góp phần gia tăng lợi nhuận cho Ngân hàng.
Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ
Nhìn chung, tỷ số nợ xấu trên tổng dư nợ của Chi nhánh từ năm 2009 đến
sáu tháng đầu năm 2012 có dấu hiệu giảm và ln ở mức thấp, đây là một tín
hiệu đáng mừng cho Chi nhánh. Năm 2009, tỷ số này là 0,63% là con số cao nhất trong giai đoạn nghiên cứu. Năm 2009 là năm có số nợ xấu nhiều nhất trong giai đoạn nghiên cứu vì đây là thời kỳ sau năm khủng hoảng kinh tế năm 2008, các doanh nghiệp gặp rất nhiều khó khăn trong sản xuất kinh doanh trong
năm này nên phần lớn nợ xấu được chuyển sang năm 2009, điều này có thể giải
thích vì sau tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ ở năm 2009 lại cao như vậy. Nhưng đến
năm 2010 tỷ số này giảm xuống còn 0,54%, và tiếp tục giảm ở năm 2011 với 0,51%. Trong sáu tháng đầu năm 2012, tỷ số nợ xấu trên tổng dư nợ được khống
chế ở mức thấp nhất là 0,44%. Điều này chứng tỏ, Chi nhánh đã có biện pháp khá tốt trong việc giảm nợ xấu, Ngân hàng thực hiện tốt trong việc kiểm tra và thẩm định, đảm bảo vốn sử dụng đúng mục đích nên các doanh nghiệp làm ăn có lời, cộng với việc được hỗ trợ lãi suất vay vốn nên đã phần nào giảm thiểu chi phí do đó lợi nhuận kiếm được nhiều hơn nên trả nợ tốt cho Ngân hàng. Kết quả là tỷ số này giảm qua các năm.