VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG
4.5.1 Vịng quay vốn tín dụng
Đây là chỉ tiêu phản ánh tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm, việc luân chuyển vốn để cho vay đối với khách hàng nhiều hay ít.
Qua số liệu ta thấy vòng quay vốn tín dụng có xu hướng giảm dần qua các
năm. cho thấy mức độ cho vay trung dài hạn đang được chú trọng nhưng tình hình rủi ro tín dụng đang có nguy cơ phát sinh. Kết quả này một phần cũng là do việc chậm chi trả các khoản nợ của KH đặc biệt là kinh tế tư nhân trong các ngành xây dựng và thương mại dịch vụ , bằng chứng là nợ xấu trong của 2 ngành này tăng cao trong những năm qua. Do đó, địi hỏi NH phải có những biện pháp để nâng cao công tác thu hồi nợ đồng thời hạn chế cho vay đối với những đối tượng hoạt động kém hiệu quả nhằm làm cho vịng quay vốn tín dụng tăng lên, khả năng sinh lời từ đồng vốn đầu tư sẽ nhanh và cao hơn, tạo điều kiện cho việc tăng thêm lợi nhuận của NH.
4.5.2 Hệ số thu nợ
Hệ số thu nợ phản ánh hiệu quả thu hồi nợ của NH, cũng như khả năng trả nợ của KH. Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ đồng vốn cho vay càng an tồn, cơng tác thu nợ càng đạt hiệu quả và ngược lại.
Nhìn chung hệ số thu nợ của NH tăng từ năm 2009 đến năm 2011. Năm 2010
hệ số thu nợ lại tăng lên ở mức 80,02% và đến năm 2011 vẫn tiếp tục tăng đến 119,4%. Có được những con số ấn tượng như vậy cũng nhờ vào sự hoạt động có hiệu quả của NH, từ khâu chọn lựa khách hàng đến khâu xét duyệt cho vay và thu nợ khi đến hạn.
4.5.3 Dư nợ trung dài hạn trên vốn huy động trung dài hạn
Chỉ số này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động, nó cho thấy khả năng sử dụng vốn huy động của NH, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều có ảnh hưởng xấu đến NH. Chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của NH thấp, nguồn vốn huy động không đáp ứng được nhu cầu vay của KH. Chỉ tiêu này nhỏ thì NH sử dụng nguồn vốn huy động của mình khơng hiệu quả.
Nhìn vào bảng số liệu cho thấy tình hình huy động vốn trung dài hạn của NH của NH chỉ tăng vào năm 2010, vẫn chưa đạt hiệu quả cao, được thể hiện ở tỷ lệ tham gia của vốn huy động vào dư nợ. Tỷ lệ này luôn lớn hơn 1 trong giai đoạn 2009 – 2011. Tuy vốn huy động của NH đã tăng nhưng vẫn chưa đáp ứng được nhu cầu ngày càng cao của KH, vẫn phải sử dụng đến nguồn vốn huy động ngắn hạn. Nhưng việc sử dụng nguồn vốn này cho vay trung dài hạn cũng chỉ giới hạn tối đa ở mức 30% theo quy định của NHNN (Thông tư số 15/2009/TT-NHNN). Hơn nữa nếu sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay trung dài hạn thì NH cũng có thể gặp rủi ro kỳ hạn. Do đó NH cần phải chú trọng hơn nữa trong việc kiểm soát tỷ số này của NH luôn ở mức ổn định, đảm bảo khả năng thanh khoản và sử dụng nguồn vốn huy động ngày càng hiệu quả hơn.
4.5.4 Dư nợ trung và dài hạn trên tổng dư nợ
Chỉ tiêu này giúp ta xác định được cơ cấu tỷ lệ cho vay trung dài hạn của BIDV Chi nhánh Cần Thơ. Dư nợ trung dài hạn của Chi nhánh trung bình gần 15%, tương đối thấp so với bình quân của toàn hệ thống (khoảng 40%). Đây là do điều kiện đặc thù về kinh tế, xã hội của TP Cần Thơ và định hướng phát triển của Chi nhánh.
4.5.5 Hệ số dự phịng rủi ro tín dụng
Chỉ tiêu này cho biết tỷ lệ dự phòng rủi ro của NH so với tổng dư nợ cho vay. Từ bảng số liệu phân tích trên cho ta biết được dự phòng rủi ro giảm đi đồng nghĩa với việc rủi ro tín dụng của NH cũng giảm. Năm 2010 tình hình kinh tế có phần ổn định sau cuộc khủng hoảng, vì vậy ta thấy hệ số này giảm rất nhiều so với năm 2009.
Tuy nhiên đến năm 2011, trước tình hình diễn biến phức tạp của lãi suất cũng như hoạt động của ngành NH. Đặc biệt khi có thêm nhiều thơng tin về kinh doanh của doanh nghiệp bất động sản đang gặp khó khăn, chuyển biến tiêu cực, những khoản nợ đến hạn nhưng vẫn khơng có khả năng trả nợ khiến nợ xấu gia tăng và có xu hướng phải di chuyển lên các nhóm nợ cao hơn, đồng nghĩa với việc NH phải trích lập dự phịng nhiều hơn. Chi nhánh đã tiến hành trích lập dự phòng 13.644 triệu đồng tỷ, tăng hơn năm 2010, chủ yếu là do nợ xấu trong đó có nợ xấu trung dài hạn bắt đầu tăng cao.
Bảng 11: CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN CỦA BIDV CẦN THƠ TỪ NĂM 2009-2011
Các chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
1.Vốn huy động trung dài hạn Triệu đồng 53.006 115.660 42.442
2.Tổng tài sản Triệu đồng 1.228.407 1.624.293 2.007.481
3.Doanh số cho vay trung dài hạn Triệu đồng 338.100 253.461 105.285
4.Doanh số thu nợ trung dài hạn Triệu đồng 266.661 202.821 125.709
5.Tổng dư nợ Triệu đồng 1.216.504 1.545.728 1.939.433
6.Dư nợ trung dài hạn Triệu đồng 195.444 246.084 225.660
7.Dư nợ trung dài hạn bình quân Triệu đồng 159.725 220.764 235.872
8.Dư nợ bình quân Triệu đồng 1.146.625 1.369.970 1.692.065
9.Nợ xấu trung dài hạn Triệu đồng 1.415 15.256 3470
10.Dự phòng rủi ro Triệu đồng 33.413 10.747 13.644
Vịng quay vốn tín dụng (4/7) Vòng 1,67 0,92 0,53
Hệ số thu nợ (4/3) % 78,87 80,02 119,40
Dư nợ trung dài hạn/vốn huy động trung dài hạn (6/1) Lần 3,69 2,13 5,32
Dư nợ trung dài hạn/ tổng dư nợ (6/5) % 16,07 15,92 11,64
Chương 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ
PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ
5.1 HẠN CHẾ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA BIDV CẦN THƠ
- Tỷ lệ dư nợ trung dài hạn / Vốn huy động trung dài hạn luôn lớn hơn 1 qua các năm cho thấy công tác huy động vốn đối với nguồn này là không cao, không đủ đáp ứng cho vay do người dân vẫn đắn đo khi chọn kỳ hạn để gửi vì cịn nhiều kênh đầu tư hấp dẫn khác như đầu tư vàng, ngoại tệ, chứng khoán… Đồng thời, họ cũng luôn quan tâm đến yếu tố lạm phát có thể có trong tương lai. Vì vậy, trước tình hình lạm phát tăng cao: năm 2010 lạm phát tăng lên 11,75%, đến năm 2011 lạm phát lại tiếp tục tăng đến 18,58% (theo Tổng cục thống kê), việc huy động vốn của NH sẽ gặp khơng ít khó khăn.
- Nợ xấu có xu hướng tăng: năm 2010 tăng 978,16% so với năm 2009 cho thấy NH vẫn chưa kiểm soát được chất lượng hoạt động tín dụng, NH ln ở trong tình trạng gặp rủi ro khi mà tỷ lệ nợ xấu của kinh tế tư nhân luôn cao đặc biệt trong lĩnh vực thương mại dịch vụ và xây dựng làm ảnh hưởng đến vịng quay vốn tín dụng của NH, gây ứ đọng vốn làm giảm lợi nhuận trong hoạt động của NH.
- Thủ tục hành chính cịn khá rờm rà, nhất là trong các lĩnh vực thẩm định các dự án đầu tư, đăng ký các giao dịch đảm bảo, cấp giấy phép xây dựng… Hơn nữa, việc NH thanh lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ là rất khó khăn, khi có tranh chấp phải thơng qua tịa án, làm mất nhiều thời gian và chi phí, có khi lại khơng thực hiện được. Vì thế, dễ gây ra tâm lý ỷ lại cho người đi vay, đặc biệt là những người khơng có thiện chí trả trợ.
- Trình độ của cán bộ tín dụng cịn nhiều hạn chế, khả năng phân tích kỹ thuật
của dự án và phân tích thị trường của cán bộ tín dụng cịn kém. Việc đánh giá khả năng cạnh tranh, khả năng tiêu thụ sản phẩm của dự án trên thị trường liên
quan đến nhiều khía cạnh, địi hỏi khả năng phân tích, tổng hợp, dự đốn nhạy bén của cán bộ tín dụng.
- Cơng tác phân tích tình hình tài chính của đơn vị vay vốn chưa được coi trọng. Việc phân tích tính khả thi của dự án chủ yếu dựa vào kết quả phân tích, đánh giá trên phương diện kinh tế tài chính của dự án nhưng nguồn số liệu – cơ sở để phân tích chủ yếu được lấy từ báo cáo của các đơn vị vay vốn với độ tin cậy không cao, chưa được sự xác nhận của cơ quan kiểm tốn. Từ đó dẫn đến việc thẩm định, xét duyệt hồ sơ vay chưa được chặt chẽ, chính xác.
- Cơng tác marketing về các sản phẩm, dịch vụ của Ngân hàng cũng còn nhiều hạn chế, bởi thế chưa thu hút được một lượng khách hàng mới sử dụng những dịch vụ của NH, mà đa phần là giao dịch với các khách hàng truyền thống của Ngân hàng.
Từ thực trạng trên tác giả đề xuất một số giải pháp nhằm giúp hạn chế nợ xấu, giảm thiểu rủi ro, tăng cường công tác thu hồi nợ như sau:
5.2 GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ NỢ XẤU VÀ RỦI RO TÍN DỤNG
Cán bộ tín dụng cần phối hợp với phịng kế tốn nhiều hơn để theo dõi tình hình trả nợ của khách hàng đồng thời nắm được nợ đến hạn của khách hàng mà thông báo đôn đốc khách hàng trả nợ.
Ban lãnh đạo cần tập trung chỉ đạo để thu hồi nợ xấu, xử lý nhanh chóng các khoản nợ mới phát sinh, phân tích nguyên nhân và xử lý nghiêm túc, kịp thời các chủ quan của cán bộ và lãnh đạo tín dụng.
Đối với công tác thanh lý tài sản để thu hồi nợ, cần phải có sự kết hợp chặt chẽ với khách hàng để có được phương án tối ưu. Vì nếu đưa ra tịa án thì mất rất nhiều thời gian và chi phí. Hơn nữa, tránh tình trạng vốn bị ứ động, các tài sản bị bỏ lâu không hoạt động cũng có thể bị mất, bị rỉ sét, và bị giảm giá.
Trong xử lý thu hồi nợ xấu cán bộ tín dụng phải đề xuất cho khách hàng tìm nguồn thu khác để trả nợ, hoặc gia hạn nợ, khoanh nợ, cho vay lại nhằm giúp các doanh nghiệp phục hồi sản xuất.
Ngoài ra, NH cần phải thẩm định kỹ hơn các khoản cho vay nhằm giảm bớt các khoản nợ xấu, từ đó giảm được chi phí dự phịng tới mức có thể vì khoản dự trữ này khơng sinh lợi cho NH, và có thể nâng cao được chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro.
Quản lý chặt chẽ cho vay bất động sản vì đây là thị trường chịu tác động mạnh khi nền kinh tế nhiều biến động.
Tăng cường công tác kiểm soát, kiểm toán nội bộ trong hoạt động của NH. Nhằm phát hiện sớm những dấu hiệu, tình huống xấu có thể xảy ra, liên quan đến những rủi ro cơ bản trong NH, để nhanh chóng có những biện pháp xử lý thích hợp, kịp thời, hạn chế tối đa tổn thất cho Ngân hàng.
Với nguồn vốn huy động trung dài hạn có hạn, cần hạn chế cho vay đối với những ngành đang gặp rủi ro điển hình hiện nay là ngành xây dựng. Cụ thể, hạn chế cho vay các dự án bất động sản, tập trung cho vay các dự án thuộc lĩnh vực cơ sở hạ tầng như trường học, bệnh viện, dự án nước, thủy điện… bởi những lĩnh vực này có ý nghĩa kinh tế - xã hội sẽ được sự hỗ trợ của Nhà nước, rủi ro cũng được giảm thiểu. Đồng thời, thực hiện đúng theo chỉ thị 01/CT-NHNN của NHNN tỷ trọng dư nợ cho vay lĩnh vực phi sản xuất so với tổng dư nợ của một NH tối đa là 16%.
Chủ động phân tán rủi ro, không nên tập trung một khoản tiền lớn để cho vay, đầu tư vào một số ngành nào mà chỉ nên tập trung ở một mức độ an toàn. Đồng thời tăng cường cho vay nhiều dự án nhỏ nhưng có khả năng thu hồi nợ cao thay vì tập trung cho 1 số ít các dự án lớn.
NH cần đa dạng hơn về sản phẩm, dịch vụ chẳng hạn hình thức cho vay đồng tài trợ trên cùng một dự án lớn nhằm hạn chế rủi ro giữa các NH giúp các NH cùng nhau tồn tại và phát triển.
Tăng cường kết hợp với các ban ngành chức năng để xây dựng các dự án trung dài hạn mới phù hợp với điều kiện phát triển kinh tế địa phương. Lựa chọn các dự án trọng điểm là thế mạnh của TP để tập trung ưu tiên cho cơng tác đầu tư. Ngồi việc chú ý đến các dự án mang lại hiệu quả kinh tế kinh doanh cao cho Ngân hàng cũng phải quan tâm đến các dự án có nhu cầu bức thiết cho cuộc sống, làm tiền đề cho sự phát triển kinh tế.
Đầu tư trung dài hạn nên chú ý đến phương thức đầu tư sao cho hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất, tạo điều kiện cho KH sử dụng vốn đúng mục đích, nhất là định kỳ hạn nợ. Việc định kỳ hạn trả nợ dần là rất hợp lý vì nó tạo điều kiện thuận lợi cho người vay có nhiều khả năng trả nợ, nhưng tránh hiện tượng “rập khuôn” 6 tháng hay 12 tháng trả nợ một lần mà phải xem xét kỹ yếu tố thời điểm
thu nhập thực tế của từng KH, để định kỳ hạn trả nợ từng lần chính xác để tránh rủi ro cho người vay cũng như cho Ngân hàng.
Đa dạng hóa các phương pháp đánh giá rủi ro trong phân tích thẩm định để cơng tác đánh giá rủi ro đạt hiệu quả cao. Ngoài phương pháp phân tích độ nhạy có thể áp dụng các phương pháp khác như ma trận SWOT, mơ hình 5 lực lượng Porter, ma trận BCG...
Nghiên cứu kỹ từng con người cụ thể trong bộ máy quản lý và các mối quan hệ trong xã hội, quan hệ nội bộ của bộ máy quản lý vì bộ phận này đóng vai trị quan trọng trong sự thành bại của một dự án đầu tư.
Đào tạo kiến thức chuyên môn cho cán bộ tín dụng, nâng cao trình độ hiểu biết pháp luật cho tất cả cán bộ công nhân viên như: luật NH, luật đất đai, luật dân sự… Đồng thời thường xuyên kiểm tra năng lực của nhân viên. Sự nắm vững này giúp cho NH chọn lọc được các đối tượng: doanh nghiệp, hộ sản xuất…cho vay có tình hình tài chính lành mạnh, kinh doanh có lãi nên giữ được toàn và hiệu quả trong cho vay vốn.
Thực hiện tốt công tác giám sát, kiểm tra, kiểm soát nội bộ, phấn đấumọi nghiệp vụ phát sinh đều được kiểm tra, thẩm định kỹ các hồ sơ vay vốn, thựchiện nghiêm túc quy trình tín dụng tránh tình trạng xét duyệt theo cảm tính.
Với cán bộ tín dụng, lương và thưởng thường được dựa vào số dư nợ, số lượng khách hàng và chất lượng tín dụng. Đồng thời xác định mức tổn thất ước tính với từng danh mục cho vay của từng cán bộ tín dụng sẽ định lượng rõ chất lượng tín dụng của từng cán bộ. Nếu cán bộ tín dụng có dư nợ cao nhưng chất lượng tín dụng thấp thì lương - thưởng vẫn có thể rất thấp, và tất nhiên là không thể thăng tiến. Như vậy, việc này buộc cán bộ tín dụng phải ln nỗ lực tránh rủi ro nếu không sẽ nhận mức lương - thưởng rất thấp cho dù là cán bộ có thâm niên cao.
5.3 BIỆN PHÁP NÂNG CAO CÔNG TÁC THU HỒI NỢ
Cán bộ tín dụng nên thường xuyên theo dõi nợ đến hạn để tiến hành nhắc
nhở, đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn.
Đối với các khoản nợ xấu tùy tình hình cụ thể mà ngân hàng áp dụng nhiều biện pháp khác nhau. Nếu ngân hàng xét thấy khoản nợ xấu có khả năng thu hồi và khách hàng có thiện chí trả nợ nhưng hiện tại chưa có khả năng trả khi đó