Chương 2 : PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2011 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012
4.1.4 Nợ xấu của nông hộ
Trong lĩnh vực kinh doanh tền tệ, các tổ chức tín dụng rất quan tâm đến nợ xấu. Nợ xấu là Chỉ tiêu này phản ánh tình hình kinh doanh, mức độ rủi ro cho vay cũng như hiệu quả tín dụng của ngân hàng. Nó bao gồm các khoản nợ: nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5. Nợ xấu là chỉ tiêu mà ngân hàng nào cũng muốn phấn đấu để giảm xuống mức thấp nhất.
Để biết được tình hình nợ xấu đối với nơng hộ của Ngân hàng NHN0 & PTNT Huyện Mỹ Tú ta đi vào phân tích tình hình nợ xấu theo kỳ hạn và theo ngành nghề của nông hộ.
a) Theo kỳ hạn
Chỉ tiêu nợ xấu xác định chất lượng tín dụng của một ngân hàng, là một trong những chỉ tiêu quan trọng phản ánh hiệu quả kinh doanh, là yếu tố quyết định đến sự thành bại của Ngân hàng. Về chỉ tiêu nợ xấu đối với nông hộ của NHNo & PTNT Huyện Mỹ Tú được cải thiện đáng kể và có chiều hướng giảm dần qua các năm. Sau đây là cơ cấu nợ xấu theo thời hạn của nông hộ tại Chi nhánh NHNo & PTNT huyện Mỹ Tú.
Hình 17: Cơ cấu nợ xấu theo kỳ hạn đối với nông hộ tại NHN0 & PTNT Huyện Mỹ Tú qua 3 năm 2009-2011
Năm 2010
64% 36%
Ngắn hạn
Phân tích hoạt động tín dụng của nơng hộ tại NHN0 & PTNT chi nhánh huyện Mỹ Tú Do NHN0 & PTNT huyện Mỹ Tú cho vay đối với hộ sản xuất chủ yếu là ngắn hạn nên tình hình nợ xấu ngắn hạn cũng chiếm tỷ trọng lớn hơn trung hạn trong tổng nợ xấu. Cụ thể năm 2009 tỷ trọng của nợ xấu ngắn hạn chiếm 62% trong tổng nợ xấu đối với nông hộ và 38% là tỷ trọng của nợ xấu trung hạn. Năm 2010 tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn là 64%, trung hạn là 36%. Sang năm 2011 cơ cấu của nợ xấu được ổn định với tỷ lệ phần trăm giống như ở năm 2009 nghĩa là nợ xấu ngắn hạn chiếm khoảng 62% và còn lại 38% là tỷ trọng nợ xấu của trung hạn. Qua đó ta thấy được cơ cấu về nợ xấu theo thời hạn được ổn định qua 3 năm từ 2009-2011.
Để nhìn nhận một cách cụ thể hơn về diễn biến đối với nợ xấu của nơng hộ ta đi vào tìm hiểu bảng số liệu sau đây:
Bảng 17: Nợ xấu theo kỳ hạn đối với nông hộ tại NHN0 & PTNT
Huyện Mỹ Tú qua 3 năm 2009-2011 ĐVT: Triệu đồng Năm 2010/2009 2011/2010 Chỉ tiêu 2009 2010 2011 Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 1.014 712 505 -302 -29,78 -207 -29,07 Trung hạn 612 395 308 -217 -35,46 -87 -22,03 Tổng nợ xấu 1.626 1.107 813 -519 -31,92 -294 -26,56 (Nguồn: Phòng KHKD NHN0 & PTNT Mỹ Tú)
Qua bảng số liệu về tình hình nợ xấu qua các năm ta thấy nợ xấu ngắn hạn có xu hướng giảm. Cụ thể, năm 2009 nợ xấu là 1.004 triệu đồng. Đến năm 2010 nợ xấu giảm còn 712 triệu đồng, giảm 302 triệu đồng tương đương với tỷ lệ giảm là 29,78%. Sang năm 2011, nợ xấu tiếp tục giảm còn 505 triệu đồng tương ứng với múc giảm 29,07% so với năm 2010 với số tiền giảm là 87 triệu đồng. Nguyên nhân nợ xấu giảm là do mặt dù tổng dư nợ của năm này khá cao nhưng do thực hiện công tác thu nợ khá tốt đối với các khoản nợ xấu nên nợ xấu giảm đến mức cho phép, giảm thấp chi phí cho việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro, tăng vòng quay vốn, tối đa hoá lợi nhuận.
Mặc dù nợ xấu trung hạn chiếm tỷ lệ thấp trong tổng nợ xấu, nhưng nó cũng làm ảnh hưởng ít nhiều đến quá trình hoạt động kinh doanh của đơn vị, vì phải
Phân tích hoạt động tín dụng của nơng hộ tại NHN0 & PTNT chi nhánh huyện Mỹ Tú
6T2011
65% 35%
nợ xấu ngắn ngắn hạn, nợ xấu trung cũng giảm và phụ thuộc vào doanh số cho vay. Năm 2009, nợ xấu là 612 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 37% trong tổng nợ xấu. Năm 2010, nợ xấu giảm còn 395 triệu đồng, giảm 35,46% tương đương giảm 217 triệu đồng so với năm 2009. Đến năm 2011, tiếp tục giảm xuống chỉ còn 308 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ giảm 22,03% so với cùng kỳ năm 2010. Nguyên nhân là do công tác thu nợ được xiết chặc, cùng với việc vận động trả nợ để cho vay lại của Ngân hàng và nông dân cũng có thiện chí trả nợ và một phần là do Ngân hàng đã đưa nhóm nợ này sang tài sản ngoại bảng để đưa vào xử lý rủi ro tín dụng,... làm cho nợ xấu trong 3 năm giảm liên tục.
Cơ cấu nợ xấu theo kỳ hạn trong 6 tháng đầu năm 2011 và 6 tháng đầu năm 2012 như sau:
Hình 18: Cơ cấu nợ xấu theo kỳ hạn đối với nông hộ tại NHN0 & PTNT Huyện Mỹ Tú 6 tháng đầu năm 2011 và 6 tháng đầu năm 2012
Nhìn vào hình vẽ cho thấy phần trăm tỷ trọng của nợ xấu ngắn và trung hạn vào 6 tháng đầu năm 2012 khơng có sự thay đổi nhiều trong cơ cấu nợ xấu của nông hộ. Trong 6 tháng đầu năm 2011 chỉ tiêu nợ xấu ngắn hạn chiếm khoảng 65% trong tổng nợ xấu và còn lại trung hạn là 35% về mặt tỷ trọng. Chuyển sang 6 tháng đầu năm 2012 tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn ở mức 68% trong tổng nợ xấu và còn lại 32% là tỷ trọng của nợ xấu trung hạn.
Tình hình nợ xấu của nông hộ theo kỳ hạn ở 6 tháng năm 2011 và 6 tháng năm 2012 còn được phản ánh cụ thể thông qua bảng số liệu bên dưới:
6T2012
68% 32%
Phân tích hoạt động tín dụng của nơng hộ tại NHN0 & PTNT chi nhánh huyện Mỹ Tú
Bảng 18: Nợ xấu theo kỳ hạn đối với nông hộ tại NHN0 & PTNT Huyện Mỹ Tú 6 tháng đầu năm 2011 và 6 tháng đầu năm 2012
ĐVT: Triệu đồng Năm 6T2012/6T2011 Chỉ tiêu 6T2011 6T2012 Số tiền % Ngắn hạn 335 319 -16 -4,78 Trung hạn 179 148 -31 -17,32 Tổng nợ xấu 514 467 -47 -9,14 (Nguồn: Phòng KHKD NHN0 & PTNT Mỹ Tú)
Tình hình nợ xấu trong 6 tháng năm 2012 có bước chuyển biến khả quan. Cụ thể vào 6 tháng năm 2011 nợ xấu là ngắn hạn là 335 triệu đồng, trung hạn là 179 triệu đồng. Bước qua 6 tháng đầu năm 2012 nợ xấu ngắn hạn là 319 triệu đồng, giảm 4,78% tương đương với số tiền giảm là 16 triệu đồng và trung hạn là 148 triệu đồng, giảm 31 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2011. Nợ xấu nông hộ giảm trong 6 tháng đầu năm 2012 là do tình hình kinh tế dần ổn định, hoạt động sản xuất nông nghiệp mang lại hiệu quả kinh tế nhờ vào chính sách của nhà nước về việc bình ổn giá bảo vệ sản xuất cho người nơng dân đã giúp nhà nơng có điều kiện chi trả cho những khoản nợ trước đây để có thể tiếp tục được vay vốn sản xuất từ Ngân hàng.
b) Theo ngành nghề
Mỗi ngành nghề khác nhau có nhu cầu sử dụng vốn và phương thức sản xuất khác nhau. Việc sản xuất có đạt hiệu quả hay khơng cũng như tình hình nợ xấu hộ sản xuất theo các ngành trồng trọt, chăn nuôi, và hoạt động khác thuộc lĩnh vực nông nghiệp của NHN0 & PTNT Huyện Mỹ Tú sẽ như thế nào và về mặt cơ cấu thì nợ xấu của ngành nghề nào là chiếm tỷ trọng cao nhất? để biết được điều đó ta đi vào tìm hiểu các vấn đề sau:
Cơ cấu nợ xấu theo ngành nghề đối với nông hộ trong 3 năm (2009-2011) được thể hiện bằng hình vẽ như sau:
Phân tích hoạt động tín dụng của nơng hộ tại NHN0 & PTNT chi nhánh huyện Mỹ Tú Năm 2009 47% 29% 24% Năm 2011 44% 32% 24%
Hình 19: Cơ cấu nợ xấu theo ngành nghề đối với nông hộ tại NHN0 & PTNT Huyện Mỹ Tú qua 3 năm 2009-2011
Ngành trồng trọt là ngành luôn chiếm tỷ trọng phần trăm cao nhất kể cả trong DSCV, DSTN hay dư nợ và về nợ xấu cũng vậy, tỷ trọng của nợ xấu thuộc lĩnh vực trồng trọt là cao nhất trong tổng nợ xấu xét về phương diện ngành nghề của nông hộ. Cụ thể năm 2009 tỷ trọng ngành trồng trọt chiếm 47% trong tổng nợ xấu còn lại tỷ trọng của ngành chăn nuôi là 29% và 24% là tỷ trọng cho những hoạt động khác thuộc lĩnh vực nông nghiệp. Chuyển sang năm 2010 tỷ trọng của ngành trồng trọt là 52% trong tổng nợ xấu, riêng đối với ngành chăn ni thì tăng lên ở mức 27% so với năm 2009 và tỷ trọng cho hoạt động khác thuộc lĩnh vực nông nghiệp là 21%. Đến năm 2012 tỷ trọng ngành trồng trọt là 44%, chăn nuôi là 32% và còn lại 24% là tỷ trọng của hoạt động khác. Nhìn chung cơ cấu của nợ xấu có sự chuyển dịch qua 3 năm (2009-2011). Để biết được nguyên nhân của sự chuyển dịch này cũng như số tiền cụ thể của nợ xấu đối với từng nghành nghề thay đổi như thế nào qua 3 năm (2009-2011) ta xem xét bảng sau:
Năm 2010 52% 27% 21% Trồng trọt Chăn ni Khác
Phân tích hoạt động tín dụng của nơng hộ tại NHN0 & PTNT chi nhánh huyện Mỹ Tú
Bảng 19: Nợ xấu theo ngành nghề đối với nông hộ tại NHN0 & PTNT Huyện Mỹ Tú qua 3 năm 2009-2011
ĐVT: Triệu đồng Năm 2010/2009 2011/2010 Chỉ tiêu 2009 2010 2011 Số tiền % Số tiền % Trồng trọt 772 578 356 -194 -25,13 -222 -38,41 Chăn nuôi 468 301 258 -167 -35,68 -43 -14,29 Khác 386 228 199 -158 -40,93 -29 -12,72 Tổng nợ xấu 1.626 1.107 813 -519 -31,92 -294 -26,56 (Nguồn: Phòng KHKD NHN0 & PTNT Mỹ Tú)
* Trồng trọt: Tình hình nợ xấu về lĩnh vực trồng trọt có xu hướng giảm
xuống đáng kể qua các năm. Cụ thể ở ngành trồng chỉ tiêu nợ xấu giảm từ 772 triệu đồng ở năm 2009 xuống còn 578 triệu đồng vào năm 2010 với mức giảm là 194 triệu đồng tương đương với mức giảm là 25,13%, đến năm 2011 chỉ tiêu này tiếp tục giảm thêm 38,41% so với năm 2010 với số tiền là 356 triệu đồng, giảm 222 triệu đồng so với năm 2010. Nguyên nhân làm cho nợ xấu giảm xuống là nhờ vào sự nỗ lực của đội ngũ cán bộ tín dụng trong cơng tác thu hồi nợ thêm vào đó là do thiện chí trả nợ vay của người nơng dân khi sản xuất nông nghiệp gặt hái được lợi nhuận cùng với giá cả nông sản tăng nên cơng tác hồn trả nợ thực hiện tốt.
* Chăn nuôi: Qua bảng số liệu ta thấy nợ xấu ngành chăn nuôi giảm đều qua
các năm. Cụ thể nợ xấu ngành chăn nuôi năm 2009 là 468 triệu đồng, sang năm 2010 là 301 triệu đồng giảm 258 triệu đồng, tỷ lệ giảm là 35,68%. Đến năm 2011, nợ xấu chỉ còn 258 triệu đồng tức giảm 43 triệu đồng với tỷ lệ giảm là 14,29% so với năm 2010. Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu ngành chăn ni giảm là vì năm 2010 Ngân hàng đã giảm thiểu hoạt động cho vay xuống chỉ tập trung cho công tác thu hồi nợ thêm vào đó là năm 2011 người dân dưới sự hướng dẫn của các cán bộ trong ngành chăn nuôi thực hiên tốt việc dụng các biện pháp phòng chống dịch bệnh để sản xuất, chăn ni có hiệu quả nên nơng dân từng bước đã khắc phục được khó khăn và hoàn trả lại số tiền đã nợ trước đây của Ngân hàng.
Phân tích hoạt động tín dụng của nông hộ tại NHN0 & PTNT chi nhánh huyện Mỹ Tú
6T2011
43%
37% 20%
* Hoạt động khác thuộc lĩnh vực nông nghiệp: Đối với các hoạt động khác
được Ngân hàng xếp vào ngành nơng nghiệp để tính chỉ tiêu nợ xấu là những hoạt động mua sắm máy móc, trang thiết bị phục vụ cho sản xuất nông nghiệp của các hộ nơng dân cũng có bước thuyên giảm rõ rệt về nợ xấu. Năm 2009 là 386 triệu đồng, bước sang năm 2010 là 228 triệu đồng giảm 40,93% so với năm 2009 và tiếp tục giảm xuống còn 199 triệu đồng vào năm 2011. Nợ xấu giảm đi là do nhu cầu cần vốn mua sắm thiết bị phục vụ sản xuất trong nông nghiệp của nông dân ngày càng nhiều nên người dân sẵn sàng chi ra một khoản tiền để trả khoản nợ trước đây cho Ngân hàng để được vay lại với món vay mới với mức lãi suất thấp do sự hộ trợ lãi suất từ Ngân hàng cấp trên.
Cơ cấu nợ xấu theo ngành nghề đối với nông hộ trong 6 tháng đầu năm 2011 và 6 tháng đầu năm 2012 được thể hiện bằng hình vẽ sau:
Hình 20: Cơ cấu nợ xấu theo ngành nghề đối với nông hộ tại NHN0 & PTNT Huyện Mỹ Tú 6 tháng đầu năm 2011 và 6 tháng đầu năm 2012
Nhìn vào hình vẽ cho thấy phần trăm tỷ trọng của nợ xấu của các ngành nghề vào 6 tháng đầu năm 2012 khơng có sự thay đổi nhiều trong cơ cấu nợ xấu của nông hộ. Trong 6 tháng đầu năm 2011 tỷ trọng của ngành trồng trọt chiếm khoảng 43% trong tổng dư nợ và 37% là của ngành chăn ni, cịn lại 20% là tỷ trọng của thành phần khác thuộc lĩnh vực nông nghiệp. Bước sang 6 tháng đầu năm 2012 tỷ trọng ngành trồng trọt chiếm 42% trong tổng nợ xấu nông hộ, tỷ trọng của ngành chăn nuôi ổn định ở mức 39% và 19% là tỷ trọng của hoạt động khác. Nếu xét về mặt tỷ trọng của các ngành nghề trong cơ cấu nợ xấu ta khơng thấy có sự biến đổi rõ rệt nên ta cần xét đến chỉ tiêu nợ xấu này thông qua bảng
6T2012 42% 39% 19% Trồng trọt Chăn nuôi Khác
Phân tích hoạt động tín dụng của nơng hộ tại NHN0 & PTNT chi nhánh huyện Mỹ Tú số liệu về tình hình nợ xấu của nông hộ ở 6 tháng năm 2011 và 6 tháng năm 2012.
Bảng 20: Nợ xấu theo ngành nghề đối với nông hộ tại NHN0 & PTNT Huyện Mỹ Tú 6 tháng đầu năm 2011 và 6 tháng đầu năm 2012
ĐVT: Triệu đồng Năm 6T2012/6T2011 Chỉ tiêu 6T2011 6T2012 Số tiền % Trồng trọt 219 197 -22 -10,05 Chăn nuôi 192 181 -11 -5,73 Khác 103 89 -14 -13,59 Tổng nợ xấu 514 467 -47 -9,14 (Nguồn: Phòng KHKD NHN0 & PTNT Mỹ Tú)
* Trồng trọt: Nợ xấu của ngành trồng trọt trong 6 tháng đầu năm 2011 là 219
triệu đồng, sang 6 tháng đầu năm 2012 là 197 triệu đồng, giảm 22 triệu đồng tương đương với tỷ lệ giảm là 10,05% so với cùng kỳ năm 2011. Nợ xấu 6 tháng đầu năm 2012 giảm là do ngành trồng trọt trong 6 tháng đầu năm đem lại lợi nhuận cao, đặc biệt là giá lúa tăng cao khiến người dân vô cùng phấn khởi, nên góp phần làm giảm nợ xấu xuống.
* Chăn nuôi: Cũng như ngành trồng trọt, nợ xấu ở ngành chăn nuôi cũng được giảm xuống. Cụ thể vào 6 tháng năm 2011 nợ xấu là 192 triệu đồng nhưng sang 6 tháng năm 2012 giảm xuống còn 181 triệu đồng, giảm 11 triệu đồng tức giảm 5,73% so với cùng kỳ năm 2011. Nguyên nhân là do 6 tháng đầu năm 2012 tổng đàn vật nuôi trên địa bàn huyện đã tăng trở lại, dịch bệnh đã được kiềm chế, giá cả các loại thực phẩm tăng mạnh tạo điều kiện cho người dân làm tốt công tác trả nợ.
* Hoạt động khác thuộc lĩnh vực nông nghiệp: Trong 6 tháng đầu năm 2011
nợ xấu thuộc lĩnh vực này là 103 triệu đồng, sang 6 tháng năm 2012 là 89 triệu đồng tương đương với mức giảm là 14 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ giảm là 9,14% so với cùng kỳ 6 tháng năm 2011. Nợ xấu cho hoạt khác thuộc lĩnh vực