Chương 1 : GIỚI THIỆU
4.6 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệuquả hoạt động
Chỉ tiêu Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn và Nợ quá hạn trên dư nợ
Vòng quay vốn tín dụng: Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn của ngân
hàng, phản ánh số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm. Vòng quay vốn = Doanh số thu nợ/ Dư nợ bình qn
Bảng 13: Chỉ tiêu Vịng quay vốn tín dụng và Nợ quá hạn trên Dư nợ của ngân
hàng từ năm 2007- 6T 2010
Chỉ tiêu ĐVT 2007 2008 2009 6T 2010
Doanh số cho vay Triệu đồng 2.954.140 2.991.294 3.980.911 2.651.296
Doanh số thu nợ Triệu đồng 3.029.388 2.940.289 3.424.984 2.021.040
Dư nợ bình quân Triệu đồng 602.121 635.234 905.832 750.289
Dư nợ Triệu đồng 636.138 687.143 1.243.070 793.439 Nợ quá hạn Triệu đồng 6.991 4.133 2.217 629 Vịng quay vốn tín dụng Vịng 5,03 4,63 2,75 2,69 NQH/Dư nợ % 1,09 0,60 0,18 0,08 Vòng quay vốn tín dụng qua 3 năm thể hiện như sau năm 2007 là 5,03 vòng, năm 2008 là 4,63 vòng, năm 2009 là 2,75 vòng, 6 tháng đầu năm 2010 là 2,69 vòng. Vòng quay vốn mỗi năm trên 1 vòng, cho thấy khả năng thu hồi vốn của ngân hàng tốt hiệu quả cao. Vòng quay vốn của Chi nhánh NHCT Cần Thơ có xu hướng giảm đều qua các năm: năm 2007 là 5,03 vòng, năm 2008 là 4,63 vòng và năm 2009 là 2,75 vịng. Nhìn chung, vịng quay vốn tín dụng của ngân hàng cũng khá lớn, trung bình khoảng 3,78 vịng (dư nợ bình qn ln ở mức thấp cịn tình hình thu nợ thì khá tốt). Nguyên nhân vòng quay vốn ngày càng giảm là do những năm gần đây
GVHD: ThS.Phạm Xuân Minh SVTH: Trần Trí Nhân 60 ngân hàng mở rộng cho vay vốn trung, dài hạn nên cũng đã ảnh hưởng đến độ lớn vịng quay vốn tín dụng của ngân hàng. Chi nhánh cần tăng thêm các biện pháp nhằm làm vịng quay vốn tín dụng tăng lên, khả năng sinh lời từ đồng vốn đầu tư sẽ nhanh và cao hơn, tạo điều kiện cho việc tăng thêm lợi nhuận.
Tỷ lệ nợ quá hạn/ Tổng dư nợ: Nợ quá hạn năm 2007 là 1,09% ; năm 2008 là 0,60% ; năm 2009 là 0,18%, 6 tháng đầu năm 2010 là 0,08%. Nhìn chung tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ ngành của Chi nhánh NHCT Cần Thơ là rất thấp. Điều đó chứng tỏ hoạt động tín dụng ngành nông nghiệp tại ngân hàng đạt chất lượng cao, tỷ lệ này càng thấp thì hoạt động của ngân hàng càng chất lượng. Chỉ tiêu này nêu lên được chất lượng tín dụng ngày càng được đảm bảo, nhưng để nâng cao chất lượng tín dụng ngày càng phát triển tốt hơn, chi nhánh cần phải thường xuyên giám sát các khoản vay theo từng đối tượng. Như vậy, cán bộ tín dụng sẽ nắm được rất rõ tình hình tổng thể của doanh nghiệp, hộ cá thể để có biện pháp thu hồi nợ đúng lúc và cho vay một cách hợp lý nhất, đúng mục đích để tránh tình trạng phải phụ thuộc nhiều vào tình hình sản xuất kinh doanh của các đơn vị vay vốn.
Chỉ tiêu Doanh số thu nợ trên doanh số cho vay:
Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng của Ngân hàng, chỉ tiêu này cho ta thấy trong một đồng vốn cho vay thì ta thu hồi nợ được bao nhiêu đồng.
Bảng 14 : Doanh số thu nợ trên doanh số cho vay
Chỉ tiêu ĐVT 2007 2008 2009 6T 2010
Doanh số thu nợ Triệu đồng 3.029.388 2.940.289 3.424.984 2.021.040
Doanh số cho vay Triệu đồng 2.954.140 2.991.294 3.980.911 2.651.296
DSTN/DSCV % 102,55 98,29 86,03 76,23
Mặc dù doanh số cho vay qua ba năm của Ngân hàng giảm dần qua các năm; đồng thời doanh số thu nợ cũng tăng đáng kể, từ đó chỉ tiêu doanh số thu nợ trên doanh số cho vay của Ngân hàng luôn ở mức cao hơn 85%. Cụ thể là trong năm 2007, tỷ số này là 102,55% sang đến năm 2008 là 98,29% và năm 2009 là 86,03%, 6 tháng đầu năm 2010 là 76,23%. Điều này cho thấy hiệu quả đầu tư tín dụng của
GVHD: ThS.Phạm Xuân Minh SVTH: Trần Trí Nhân 61 Ngân hàng tốt và chỉ số luôn luôn gần bằng 1, có nghĩa là bên cạnh việc tăng trưởng tín dụng Ngân hàng luôn quan tâm đến chất lượng tín dụng, những khoản cho vay gần như đều được thu hồi trong năm. Một phần là do sự nỗ lực của các cán bộ tín dụng trong việc vận động, đơn đốc thu hồi nợ, bên cạnh đó cũng do thiện chí trả nợ của người dân ngày một cao hơn.
Chỉ tiêu Dư nợ/ Vốn huy động:
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng.
Bảng 15: Chỉ tiêu Dư nợ trên tổng vốn huy động
Chỉ tiêu ĐVT 2007 2008 2009 6T 2010 Dư nợ Triệu đồng 636.138 687.143 1.243.070 793.439 Tổng vốn huy động Triệu đồng 511.369 827.472 1.308.697 900.171 Dư nợ/Tổng vốn huy dộng % 124.4 83,04 94,99 88,14
Qua bảng trên ta thấy tình hình huy động vốn của ngân hàng là khá tốt, chứng tỏ vốn huy động của ngân hàng đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn ngày càng cao trong điều kiện nền kinh tế của đất nước đang phát triển. Năm 2007 là 124,4%, năm 2008 là 83,04% và năm 2009 tăng lên 94,99%; 6 tháng đầu năm 2010 là 88,14%. Tình hình này cho thấy trong những năm qua nguồn vốn huy động của Ngân hàng đạt hiệu quả cao, nó cũng góp phần đáng kể trong việc gia tăng nguồn vốn của Ngân hàng chứng tỏ nguồn vốn của Ngân hàng được sử dụng liên tục trong hoạt động cho vay.
GVHD: ThS.Phạm Xuân Minh SVTH: Trần Trí Nhân 62
Chỉ tiêu Vốn huy động/ Tổng nguồn vốn:
Chỉ số này thể hiện khả năng huy động vốn mạnh hay yếu chiếm bao nhiêu phần trăm so với tổng nguồn.
Bảng 16: Chỉ tiêu Vốn huy động/Tổng nguồn vốn
Chỉ tiêu ĐVT 2007 2008 2009 6T 2010
Vốn huy động Triệu đồng 511.369 827.472 1.308.697 900.171
Tổng nguồn vốn Triệu đồng 4.133.945 4.617.130 5.247.243 2.823.621
Vốn huy động/Tổng NV % 12,37 18,9 24,94 31,88
Qua bảng 16 ta thấy khả năng huy độgn vốn của Ngân hàng đều tăng qua các năm, điều đó chứng tỏ khả năng huy động vốn của Ngân hàng ngày một tốt hơn. Cụ thể, năm 2007 đạt 12,37%, năm 2008 tỷ lệ này tiếp tục tăng lên đạt 18,9%. Đến năm 2009 thì tăng lên 24,94%. Sau 6 tháng đầu năm 2010 tăng lên 31,88%. Ngân hàng có khả năng huy động vốn ngày một tốt hơn là do ngân hàng đã có những chính sách huy động vốn đạt hiệu quả: lãi suất huy động vốn cao, chương trình rút thăm trúng thưởng, hình thức khuyến mãi hấp dẫn,…Khả năng huy động vốn của ngân hàng ngày một tăng điều này chứng tỏ ngân hàng hoạt động ngày càng tốt.
Chỉ tiêu Lợi nhuận/ Doanh thu:
Phản ánh khả năng sinh lời trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Bảng 17: Chỉ tiêu Lợi nhuận/Doanh thu
Chỉ tiêu ĐVT 2007 2008 2009 6T 2010
Lợi nhuận Triệu đồng 44.976 20.060 22.842 22.212
Doanh thu Triệu đồng 127.957 143.523 148.146 67.844
Lợi nhuận/Doanh thu % 35,15 13,98 15,42 32,74
Qua bảng 17 ta thấy tỷ lệ này giảm rồi lại tăng qua các năm chứng tỏ kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng có nhiều biến động. Cụ thể, Năm 2007 là 35,15% tức là cứ 100 đồng doanh thu thì sẽ tạo ra 35,15 đồng lợi nhuận, năm 2008
GVHD: ThS.Phạm Xuân Minh SVTH: Trần Trí Nhân 63 tỷ lệ này giảm còn 13,98% và năm 2009 đã tăng trở lại đạt 15,42%. Sau 6 tháng đầu năm 2010, đã tăng lên 32,74%. Để nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động của ngân hàng, ngân hàng cần có biện pháp giảm chi phí và tăng doanh thu để tăng chỉ số này vì chỉ số này càng cao thì hiệu quả ngân hàng được đánh giá càng tốt. Có được kết quả như vậy là do ngân hàng có sự phối hợp linh hoạt trong chiến lược phát triển của các ngân hàng chi nhánh và các công ty thành viên. Qua 3 năm tỉ số này lớn hơn 1 chứng tỏ ngân hàng sử dụng vốn có hiệu quả tức là sử dụng tối đa nguồn vốn huy động được để cho vay. Như chúng ta đã biết hoạt động tín dụng là hoạt động sinh lời chủ yếu của ngân hàng nhưng nó lại là lĩnh vực hoạt động có rủi ro cao nhất. Cho nên để giảm thiểu rủi ro thì ngân hàng nên cơ cấu lại các khoản mục tài sản Có theo hướng tăng các tài sản có khả năng sinh lời tốt, giảm các tỷ trọng tài sản có rủi ro cao, tăng tỷ trọng tài sản có rủi ro thấp thông qua định hướng đẩy mạnh cơ cấu lại hoạt động, giảm dần hoạt động tín dụng, tăng hoạt động dịch vụ, hoạt động đầu tư, hoạt động trong các lĩnh vực tài chính phi ngân hàng và các hoạt động khác. Qua phân tích tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng ta rút ra những điểm mạnh, điểm yếu của Chi nhánh NHCT Cần Thơ như sau:
* Điểm mạnh:
- Duy trì sự thống nhất, đồn kết nội bộ cùng với sự lãnh đạo sâu sắc của Ban Giám đốc, thường xuyên đưa ra các chỉ đạo định hướng kinh doanh tạo điều kiện cho chi nhánh phản ứng kịp thời với biến động của thị trường.
- Thực hiện tốt cơng tác điều hịa tiền mặt, chủ động quyết định mức tồn quỹ nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, đảm bảo khả năng chi trả cho khách hàng.
- Tích cực bổ sung, chấn chỉnh, hoàn thiện hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ đã phát hiện kịp thời nhiều sai sót trong q trình thực hiện các q trình nghiệp vụ, qua đó đã chấn chỉnh mang lại hiệu quả nhất định.
- Với cơ cấu tài sản hợp lý đã giúp Ngân hàng duy trì tốt khả năng thanh khoản, thực hiện tốt việc trích lập các khoản theo quy định của Trụ sở và Nhà nước. - Thực hiện cơ chế tiền lương mới phù hợp với yêu cầu đổi mới công tác quản lý lao động và hạch toán nội bộ: trả lương theo từng vị trí, gắn với năng suất
GVHD: ThS.Phạm Xuân Minh SVTH: Trần Trí Nhân 64 chất lượng và hiệu quả công việc, tạo động lực giúp nhân viên tích cực hơn trong cơng việc và hồn thành tốt các nhiệm vụ được giao.
- Thực hiện chủ trương cổ phần hóa doanh nghiệp của Chính Phủ giúp Ngân hàng chủ động hơn trong việc huy động vốn và phân tán rủi ro.
- Thường xuyên thực hiện cơng tác bồi dưỡng và nâng cao năng lực, trình độ cho đội ngũ các bộ, nâng cao chất lượng phục vụ.
- Ứng dụng các công nghệ thông tin mới trong hoạt động đã tạo nền tảng phát triển theo định hướng hiện đại, tiên tiến.
* Điểm yếu:
- Thành phố Cần Thơ ngày càng phát triển nên ngày càng có nhiều ngân hàng mới thâm nhập và khai thác thị trường làm cho môi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt hơn.
- Ngân hàng chưa đưa ra được những biện pháp hữu hiệu, để kịp thời tránh và làm giảm nhẹ tác động xấu từ môi trường kinh tế trong và ngoài nước đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
- Những năm gần đây khủng hoảng kinh tế xảy ra, giá cả vàng, xăng dầu tăng mạnh, lạm phát tăng cao làm cho giá cả hàng hóa, các nguyên vật liệu sản xuất tăng mạnh làm ảnh hưởng xấu đến hoạt động sản xuất kinh doanh của người dân và từ đó làm giảm hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
- Việc tuyển dụng và đào tạo nguồn nhân lực có trình độ rất cần thiết để kịp thời đáp ứng chiến lược phát triển của Ngân hàng.
- Nguồn vốn huy động của ngân hàng chiếm một tỷ trọng thấp trong cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng do đó Ngân hàng phải vay vốn cấp trên và việc phụ thuộc này không tạo cho ngân hàng tính chủ động trong cho vay và lợi nhuận của ngân hàng giảm.
4.6.2. Phân tích chất lượng tín dụng
Chất lượng tín dụng được cải thiện đáng kể biểu hiện tỷ lệ dư nợ tăng dần qua các năm, năm 2008 tốc độ tăng dư nợ chỉ có 8,02% nhưng đến năm 2009 tốc độ này lên đến 80,9%. Tình trạng dư nợ quá hạn của Chi nhánh NHCT Cần Thơ rất tốt
GVHD: ThS.Phạm Xuân Minh SVTH: Trần Trí Nhân 65 cịn ở dưới mức cho phép của ngân hàng nhà nước là 5%. Thêm vào đó, tình trạng nợ q hạn của ngân hàng ngày càng được cải thiện tốt hơn năm 2007 tỷ lệ này là 1,09%, đến năm 2008 giảm xuống còn 0,60%, đến năm 2009 tỷ lệ nợ quá hạn giảm xuống cịn 0,18%. Có được kết quả này là do mục tiêu của ngân hàng là giảm thiểu rủi ro nên ngân hàng đã tổ chức lại cơ cấu ban Tín dụng để tách bạch chức năng chính sách ra khỏi chức năng phê duyệt các khoản vay. Ngoài ra Ngân hàng cịn xây dựng và ban hành sổ tay tín dụng quy định chính sách tín dụng, các quy trình thủ tục cho vay, phân loại và đánh giá khách hàng, quy định nội bộ liên quan để quản lý rủi ro được quy định chi tiết. Giấy tờ và chứng từ có liên quan phải được lưu giữ theo quy định. Cho nên việc lựa chọn khách hàng để cho vay tốt và hiệu quả hơn. Đồng thời, công tác xử lý nợ xấu, giảm nợ quá hạn và tăng cường tận thu nợ được ngân hàng tập trung thực hiện quyết liệt. Từ đó, chất lượng tín dụng sẽ được cải thiện hơn, các khoản nợ quá hạn sẽ giảm.
GVHD: ThS.Phạm Xuân Minh SVTH: Trần Trí Nhân 66
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ
5.1 Định hướng mục tiêu hoạt động của Ngân hàng Công thương Cần Thơ
- Tiếp tục xác định huy động vốn là nhiệm vụ trọng tâm, là cơ sở để phát triển các chỉ tiêu kinh doanh khác, Chi nhánh tiếp tục đẩy mạnh khai thác huy động tiền gửi đối với các doanh nghiệp, cơ quan hành chính sự nghiệp kết hợp với việc giới thiệu các sản phẩm dịch vụ trọn gói của ngân hàng; Chi nhánh NHCT Cần Thơ quyết tâm thực hiện tốt các chỉ tiêu kế hoạch năm 2010 như huy động vốn 1.710 tỷ đồng; dư nợ cho vay nền kinh tế 2.355 tỷ đồng; Lợi nhuận từ 32 tỷ đồng trở lên làm cơ sở cho sự phát triển vươn lên trong những năm tiếp theo.
- Tập trung tìm kiếm các khách hàng trên địa bàn có tiềm năng về vốn, trên cơ sở đánh giá phân tích thị trường, giao chỉ tiêu đến từng phòng giao dịch. Tích cực khai thác tăng nguồn vốn tiền gửi dân cư, gắn kết các hoạt động dịch vụ của Ngân hàng bán lẻ nhằm khai thác mọi tiềm năng của khách hàng.
- Đẩy mạnh khả năng bán hàng thơng qua hồn thiện và phát triển mơ hình ngân hàng bán lẻ, cung cấp sản phẩm dịch vụ trọn gói và bán chéo sản phẩm;
- Nâng cao chất lượng dịch vụ; cải cách thủ tục giao dịch và phong cách phục vụ; làm tốt công tác tiếp thị chăm sóc khách hàng nhằm thu hút nguồn vốn với lãi suất bình qn đầu vào thấp.
- Tăng trưởng tín dụng đầu tư trên cơ sở giữ vững thị phần và phát triển đối với khách hàng truyền thống có năng lực tài chính tốt, có dự án kinh doanh hiệu quả đồng thời phát triển dư nợ mới, khách hàng mới đảm bảo chất lượng, an toàn, hiệu quả. Phát huy thế mạnh trong huy động nguồn vốn và đầu tư tín dụng của Chi nhánh NHCT Cần Thơ với vị trí đứng thứ 3/49 tổ chức hoạt động cùng địa bàn từ năm 2007 dến nay.
- Thường xuyên phân tích, đánh giá, phân loại khách hàng qua đó tìm kiếm và lựa chọn khách hàng tiềm năng, có tình hình tài chính lành mạnh, có khả năng trả nợ
GVHD: ThS.Phạm Xuân Minh SVTH: Trần Trí Nhân 67 tốt, có tài sản bảo đảm để có cơ chế tín dụng tốt cho các doanh nghiệp này, bên cạnh đó tăng cường tìm kiếm khách hàng vay mới có năng lực tài chính tốt, đảm bảo đúng cơ chế tín dụng
- Quyết liệt đẩy nhanh tiến độ thu hồi nợ xử lý rủi ro, giảm nợ nhóm 2, nợ