I. Tổ chức kinh tế 1.609 I Dân cư 34
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Cho vay đời sống:
- Cho vay đời sống:
Đây là lĩnh vực cho vay phục vụ đời sống của người dân nó làm cải thiện bộ mặt đời sống xã hội. Nhìn chung doanh số cho vay lĩnh vực này tăng giảm qua các năm.
Cụ thể doanh số cho vay của năm 2007 so với 2006 có xu hướng tăng lên, giá trị tăng là 5.395 triệu đồng hay với tỷ lệ tăng là 24,2% . Nguyên nhân do tình hình lạm phát xảy ra nên làm cho mức sống của người dân thấp, bên cạnh nữa chính phủ tăng mức lương cơ bản chậm trong khi đó giá cả hàng hóa khơng ngừng tăng vì thế cán bộ cơng viên nhà nước vay tín chấp nhiều nên làm cho doanh số cho vay trong lĩnh vực tiêu dùng cán bộ công nhân viên tăng . Hơn nữa, do người dân có nhu cầu tu bổ sửa nhà, xây dựng sân phơi, chuồng trại, mái hiên,…nên doanh số cho vay theo lĩnh vực này tăng.
Tuy nhiên đến năm 2008 thì xu hướng doanh số cho vay loại hình này lại giảm xuống với tỷ lệ giảm của năm 2008 so với năm 2007 là 40,3%. Nguyên nhân sự giảm này là năm 2008 để thực hiện chính sách kiềm chế lạm phát của chính phủ đưa ra nên doanh số cho vay thành phần này cũng giảm. Ngoài ra, năm 2008 do giá cả vật tư hàng hóa khơng ngừng tăng cao đặc biệt là những tháng cuối năm, nên nhu cầu người dân xây dựng tu bổ nhà ở thấp xuống. Sau cùng là thành phần khác có giảm nhưng khơng ảnh hưởng nhiều so với tổng doanh số cho vay.
3.4.2. Phân tích tình hình thu nợ
Trong hoạt động Ngân hàng để có thể duy trì, bảo tồn và mở rộng nguồn vốn cho vay thì đi đơi với công tác cho vay, Ngân hàng cũng cần quan tâm chú ý đến công tác thu hồi nợ. Ngân hàng phải thu hồi số nợ vay của khách hàng để tiếp tục tái đầu tư vốn cho nền kinh tế. Nếu Ngân hàng không thu hồi được nợ thì nguồn vốn của Ngân hàng sẽ bị đóng băng, kế hoạch kinh doanh sẽ bị đảo lộn không thực hiện được.
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
3.4.2.1. Tình hình thu nợ theo kỳ hạn
Bảng 10: Doanh số thu nợ theo kỳ hạn của Ngân hàng năm 2006 - 2008
Đơn vị tính: Triệu đồng 2006 Chỉ tiêu Số Tỷ tiền trọng (%) Ngắn hạn 103.720 77,8 Trung , 2007 2008 Số Tỷ Số Tỷ tiền Trọng tiền trọng (%) (%) 125.582 73,2 141.060 80,7 2007/2006 2008/2007
Tuyệt Tương Tuyệt Tương đối đối đối đối
(%) (%) 21.862 21,1 15.478 12,3 21.862 21,1 15.478 12,3 - dài hạn Tổng cộng 29.628 22,2 46.022 26,8 33.642 19,3 16.394 55,3 -26,9 12.380 133.348 100 171.604 100 174.702 100 38.256 28,7 3.098 1,9 Nguồn: Phịng tín dụng NHNNo&PTNT Châu Thành A Hậu Giang
Nhìn chung qua bảng 10, doanh số thu nợ theo thời hạn của Ngân hàng qua 3 năm đều tăng. Tuy nhiên , năm 2008 có tăng nhưng chậm chỉ là 1,9% so với năm trước. Mặc khác, ta thấy doanh số thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao hơn so với doanh số thu nợ trung và dài hạn trên tổng doanh số thu nợ cụ thể là trên 70%. Nguyên nhân này cũng là do hoạt động của huyện chủ yếu sản xuất nông nghiệp mà hoạt động sản xuất theo thời vụ cho nên doanh số thu nợ thường tập trung ở ngắn hạn.
Cũng từ bảng 10 ta thấy doanh số thu nợ ngắn hạn qua 3 năm luôn tăng. Nguyên nhân này là do các năm vừa qua hoạt động sản xuất nông nghiệp trúng mùa, bên cạnh nữa là hoạt động xuất khẩu gạo của nước ta trên thế giới tăng làm cho giá gạo cũng có khả quan hơn. Hơn nữa, do Ban Giám đốc Ngân hàng đã sớm đơn đốc cán bộ tín dụng trong công tác thu nợ như là thường xuyên nhắc nhở các hộ vay trả nợ đúng hạn, cho họ vay thêm mức vốn mới với lãi phù hợp.
Bên cạnh sự tăng lên của doanh số thu nợ ngắn hạn qua các năm thì doanh số thu nợ trung và dài hạn có xu hướng tăng giảm không đồng đều. Cụ thể, năm 2007 tăng hơn so với năm 2006 là 16.394 triệu đồng hay tăng với tỷ lệ 55,3%. Nguyên nhân sự tăng này là do năm 2007 các khoản vay dài hạn trước đó được sử dụng vốn đúng mục đích nên họ có lợi nhuận cao, hơn nữa năm này cán bộ công nhân viên chức nhà nước được nhà nước tăng dần mức lương cơ bản nên họ có thể dành dụm để trả nợ là rất lớn. Tuy nhiên, đến năm 2008 doanh số thu nợ giảm rất nhiều
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
so với năm 2007 với tỷ lệ 26,9%. Nguyên nhân là do chi phí hoạt động sản xuất nông nghiệp đầu vào tăng làm cho hộ vay dài hạn họ thường trốn tránh việc trả nợ, có khi họ làm ăn xa mà cán bộ tín dụng khơng tin tức về họ nên thu nợ khơng có.
3.4.2.2. Tình hình thu nợ theo ngành kinh tế (lĩnh vực ngành)
Bảng 11: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của Ngân hàng năm 2006- 2008 Đơn vị tính: Triệu đồng 2006 2007 2008 2007/2006 2008/2007 Chỉ tiêu 1. Ngành nông nghiệp 2. Ngành TM-DV 3. Cho vay đời sống 4. Ngành khác Tổng cộng
Số Tỷ Số Tỷ Số Tỷ Tuyệt Tương Tuyệt Tương
tiền trọng tiền Trọng tiền trọng đối đối đối đối
(%) (%) (%) (%) (%) 64.552 48,4 95.309 55,5 105.539 60,4 30.757 47,8 10.230 10,7 34.798 26,1 39.094 22,8 42.549 24,4 4.296 12,4 3.455 8,8 27.254 20,4 31.711 18,5 22.899 13,1 4.457 16,4 -8.812 -27,8 6.744 5,1 5.490 3,2 3.715 2,1 -1.254 -18,6 -1.775 -32,3 133.348 100 171.604 100 174.702 100 38.256 28,7 3.098 1,9
Nguồn: Phịng tín dụng NHNNo&PTNT Châu Thành A Hậu Giang
- Ngành nơng nghiệp:
Nhìn chung doanh số thu nợ theo đối tượng kinh tế thì trong đó doanh số thu nợ theo ngành nông nghiệp luôn chiếm tỷ trọng cao hơn hết trong tổng doanh số thu nợ khoảng trên 50%. Bên cạnh nữa doanh số thu nợ ngành này luôn tăng qua các năm đặc biệt là năm 2007 doanh số thu nợ tăng cao với tỷ lệ là 47,8% so với năm 2006. Nguyên nhân sự tăng này là do năm 2007 điều kiện tự nhiên tương đối tốt, nên hoạt động nông nghiệp trúng mùa, hoạt động xuất khẩu gạo tìm được thị trường mới xuất khẩu nên làm cho giá lúa gạo tăng, hoạt động chăn ni cũng có nhiều khả quan nhiều hộ chuyển sang nuôi các: tôm càng xanh, cá thác lác, cá rô, cá trê, ba ba,…với chi phí có thể cho lợi nhuận tương đối cao nên khả năng trả nợ vay là rất lớn. Hơn nữa, cán bộ tín dụng biết rõ thời hạn nào thu hoạch để nhắc nhở họ trả nợ đúng kỳ hạn.
- Ngành thương mại và dịch vụ:
Đây là ngành chiếm tỷ trọng thứ hai trong tổng doanh số thu nợ. Nhìn chung doanh số thu nợ ngành này luôn tăng qua các năm. Nguyên nhân sự tăng lên này là do năm 2007 , 2008 huyện tổ chức sắp xếp lại một số chợ, trung tâm thương mại và các thị trấn, xã trên địa bàn và hệ thống hóa các tuyến đường từ chợ đến các xã ấp.
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Tạo điều kiện cho các hộ sản xuất kinh doanh hoạt động như là tiệm cầm đồ, dịch vụ karaoke, dịch vụ sửa chữa điện thoại di động, quán ăn, khu vực giải trí,…tạo ra nguồn thu nhập trả nợ cho Ngân hàng.
- Cho vay đời sống:
Nhìn chung công tác thu nợ cho lĩnh vực này luôn biến động lớn tăng thì ít trong khi đó giảm thì cũng rất nhiều. Cụ thể, năm 2007 tăng hơn so với năm 2006 là 4.457 triệu đồng hay tăng với tỷ lệ là 16,4%. Nguyên nhân sự tăng này là do các khoản nợ năm trước đến hạn tập trung nhiều vào cuối năm 2007. Nhưng đến năm 2008 doanh số thu nợ lại giảm một lượng là 8.812 triệu đồng hay giảm với tỷ lệ là 27,8% so với năm 2007 . Nguyên nhân sự giảm này do lạm phát tăng , chỉ số giá tiêu dùng tăng liên tục làm giá cả hàng hóa tăng cao vì thế đời sống dân cư thêm khó khăn. Bên cạnh nữa một số cán bộ nhân viên bỏ nghề, thủ trưởng đơn vị trốn tránh trách nhiệm làm cho công tác thu nợ của Ngân hàng giảm.
3.4.3. Phân tích tình hình dư nợ
Dư nợ thể hiện lượng tín dụng mà Ngân hàng đã cung cấp chưa đến hạn thu hồi. Nó là chỉ tiêu phản ánh thực trạng tín dụng tại một thời điểm nhất định, thường là tại thời điểm cuối năm.
3.4.3.1. Tình hình dư nợ theo kỳ hạn
Bảng 12: Dư nợ của Ngân hàng theo kỳ hạn năm 2006 - 2008
Đơn vị tính: Triệu đồng 2006 2007 2008 2007/2006 2008/2007 Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung, dài hạn Tổng cộng
Số Tỷ Số Tỷ Số Tỷ Tuyệt Tương Tuyệt Tương tiền trọng tiền Trọng tiền trọng đối đối đối đối
(%) (%) (%) (%) (%)
100.756 62,3 123.708 67,5 130.323 68,8 22.952 22,8 6.615 5,4
60.934 37,7 59.544 32,5 59.041 31,2 -1.390 -2,3 -503 -0,8
161.690 100 183.252 100 189.364 100 21.562 13,3 6.112 3,3
Nguồn từ phịng tín dụng NHNNo & PTNN huyện Châu Thành A Hậu Giang
Nhìn chung qua bảng 12, tình hình dư nợ theo thời hạn của Ngân hàng qua 3 năm đều tăng nhưng không cao. Mặc khác, ta thấy dư nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao hơn so với dư nợ trung và dài hạn trên tổng dư nợ cụ thể là trên 60%. Nguyên nhân là do Ngân hàng vẫn ưu tiên cho vay ngắn hạn để có thể thu hồi vốn nhanh do đó doanh số cho vay ngắn hạn của chi nhánh lớn nên dư nợ tín dụng
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
ngắn hạn của Ngân hàng cao hơn trung và dài h ạn. Hơn nữa, do hộ vay nông nghiệp nên thường vay ngắn hạn.
Mặc khác dư nợ tín dụng ngắn hạn luôn tăng qua các năm cụ thể năm 2007 tăng hơn so với năm 2006 là 22 .952 triệu đồng hay tăng với tỷ lệ là 22,8%. Nguyên nhân của sự tăng lên này là do mục tiêu của Ban Giám đốc tăng dư nợ hơn so với năm 2006 là 25% , đây cũng là động lực cho các bộ tín dụng cần phải tìm khách hàng nhiều hơn ít rủi ro để cấp tín dụng. Bên cạnh nữa với chủ trương của Đảng và Nhà nước tăng khoản vốn vay cho hộ nông dân góp phần phát triển xã hội xóa đói giảm nghèo. Ngoài ra năm 2007 là năm Ngân hàng trích lập rủi ro tín dụng cao lý do là nợ quá hạn tương đối nhiều vì thế đây cũng là một lý do làm cho dư nợ của Ngân hàng tăng nhưng mức tăng dư nợ này là không tốt. Tuy nhiên, đến năm 2008 dư nợ tăng nhưng tăng rất thấp cụ thể là tăng hơn so với năm trước với tỷ lệ là 3,3%. Nguyên nhân tăng ít này là do năm 2008 Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam giúp chính phủ kiềm chế lạm phát nên dư nợ tín dụng của năm 2008 không vượt quá 30% dư nợ tín dụng so với năm 2007. Ngoài ra năm 2008 lãi suất biến động nhiều từ khoảng tháng 4/2008 lãi suất cho vay tăng lên 1,40%/tháng rồi đến khoảng giữa tháng 7/2008 lãi suất tăng lên 1,50%/tháng đến cuối quý III /2008 lãi suất lên đến 1,75%/tháng. Mức lãi suất này khiến cho nhà sản xuất khơng chịu nổi vì nó có thể cao hơn tỷ suất sinh lời của phương án, vì thế họ gấp rút trả nợ Ngân hàng mà không muốn vay lại. Bên cạnh nữa, do năm 2008 là năm nền kinh tế toàn cầu rơi vào suy thoái khủng hoảng, làm giá dầu, đôla, vàng không ngừng dao động. Cụ thể, ở nước ta gần cuối năm 2008 giá xăng lên đến
19.000đ/lít, giá vật liệu xây dựng, giá vật tư nông nghiệp cũng khơng ngừng tăng làm chi phí đầu vào q lớn nên hộ sản xuất không muốn đầu tư.
Bên cạnh sự tăng lên dư nợ tín dụng ngắn hạn thì dư nợ tín dụng trung và dài hạn giảm là do Ngân hàng hạn chế doanh số cho vay trung và dài hạn trong những năm gần đây.
3.4.3.2. Tình hình dư nợ theo ngành kinh tế (lĩnh vực ngành).
Theo bảng 13 ta thấy dư nợ theo đối tượng qua 3 năm đều tăng. Tuy nhiên đến năm 2008 thì dư nợ tăng chậm nếu so năm 2007 thì tỷ lệ tăng nhỏ là 3,3% tương ứng với số tiền là 6.112 triệu đồng.
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Xét về cơ cấu cho vay, thì cho vay theo ngành nông nghi ệp luôn chiếm tỷ trọng cao trên 50% qua 3 năm . Điều này khơng có gì đáng ngạc nhiên vì đây là Ngân hàng có chức năng cho vay lĩnh vực nông nghiệp nông thôn.
Bảng 13: Dư nợ theo thành phần kinh tế của Ngân hàng năm 2006 - 2008
Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 1.Ngành nông nghiệp 2.Ngành TM-DV 3.Cho vay đời sống 4.Ngành khác Tổng cộng 2006 2007 2008 2007/2006 2008/2007
Số Tỷ Số Tỷ Số Tỷ Tuyệt Tương Tuyệt Tương
tiền trọng tiền Trọng tiền trọng đối đối đối đối
(%) (%) (%) (%) (%) 83.563 51,7 104.513 57,0 123.463 65,2 20.950 25,1 18.950 18,1 34.304 21,2 38.840 21,2 36.855 19,5 4.536 13,2 -1.985 -5,1 38.176 23,6 34.192 18,7 28.462 15,1 -3.984 -10,4 -5.730 -16,8 5.647 3,5 5.707 3,1 584 0,3 60 1,1 -5.123 -89,8 161.690 100 183.252 100 189.364 100 21.562 13,3 6.112 3,3
Nguồn: Phịng tín dụng NHNNo&PTNT Châu Thành A Hậu Giang
- Ngành nông nghiệp:
Từ bảng 13 ta thấy dư nợ ngành nông nghiệp qua các năm không ngừng tăng cụ thể năm 2007 tăng hơn so với năm 2006 là 25% đến năm 2008 lại tăng hơn so với năm 2007 là 18 ,1 %. Nguyên nhân một phần là do doanh số cho vay ngành này tăng qua các năm vì thế nó có thể làm cho dư nợ ngành này tăng, bên cạnh nữa các năm vừa qua Ban lãnh đạo Ngân hàng vẫn xem cho vay hoạt động nông nghiệp vẫn là mục tiêu hàng đầu.
Ngoài ra năm 200 7 và 2008 là năm mà Ngân hàng phải gánh chịu nợ quá hạn cao đây cũng là lý do làm tăng dư nợ của Ngân hàng về lĩnh vực nông nghiệp.
- Ngành thương mại và dịch vụ:
Nhìn chung dư nợ ngành thương mại và dịch vụ không ổn định qua các năm có tăng có giảm. Cụ thể, năm 2007 dư nợ tăng hơn so với năm 2006 là 4 .536 triệu đồng hay tăng với tỷ lệ là 13,2%. Nguyên nhân sự tăng năm 2007 là do nền kinh tế ổn định nên các hoạt động dịch vụ dễ phát triển. Đến năm 2008 giảm hơn so với năm 2007 là 1 .985 triệu đồng hay giảm với tỷ lệ là 5,1%, mức giảm này nhìn chung nhỏ vì thế cũng khơng ảnh hưởng nhiều.
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP - Cho vay đời sống: - Cho vay đời sống:
Nhìn chung hoạt động cho vay đời sống có dư nợ giảm qua các năm nguyên nhân của sự giảm này là do các năm vừa qua Ban lãnh đạo Ngân hàng hạn chế cho vay lĩnh vực này vì tốn kém thời gian, hơn nữa cho vay lĩnh vực này thường là cho vay tín chấp dài hạn nên rủi ro cao.
- Cho vay ngành khác:
Dư nợ giảm qua các năm cụ thể là năm 2008 dư nợ giảm rất nhiều so với các năm vừa qua cụ thể giảm hơn so với năm 2007 là 5.123 triệu đồng hay giảm với tốc độ là 89,8% là do năm 2008 cho vay lĩnh vực tiệm tạp hóa, mua bán nhỏ,…bị hạn chế do ảnh hưởng sự biến động của lãi suất làm họ không muốn vay .
3.4.4. Phân tích nợ quá hạn
Nợ quá hạn là những khoản nợ đến hạn thanh toán nhưng khách hàng chưa thanh toán cho Ngân hàng, Ngân hàn g phải làm thủ tục chuyển sang nợ quá hạn. Đây là một dạng nợ mà Ngân hàng cần hạn chế đến mức thấp nhất. Do đó phân tích tình hình nợ quá hạn sẽ cho ta thấy thực tế số tiền mà Ngân hàng cho vay nhưng không thể thu hồi được khi đến hạn. Trên nguyên tắc nợ quá hạn chứa đựng rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng. Nợ quá hạn càng cao thì rủi ro tín dụng càng cao. Mặt khác, nợ quá hạn còn ảnh hưởng tới lợi nhuận của Ngân hàng vì khả năng thu nợ gốc đã khó, thì khả năng thu lãi càng khó hơn.