3 năm 2008-2010
4.6 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
4.6.1. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng qua 3 năm 2008 – 2010
Như đã phân tích ở phần trên ta nhận thấy rằng, mặc dù kết quả thu hồi nợ của ngân hàng là khá tốt, dư nợ thì tăng do doanh số cho vay tăng đều qua từng năm, cịn nợ xấu thì giảm, điều này cho thấy tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng khá tốt, nhưng vẫn còn nhiều mặt hạn chế. Để làm rõ điều này ta đi vào phân tích các chỉ số đánh hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng. Qua quan sát bảng số liệu 15 ta thấy:
Dư nợ trên tổng nguồn vốn huy động
Chỉ tiêu này nói lên khả năng sử dụng vốn của ngân hàng, và xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động. Chỉ số này quá lớn hay quá nhỏ đều khơng tốt, Bởi vì, nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của ngân hàng thắp, ngược lai chỉ tiêu nà nhỏ thì ngân hàng sủ dụng vốn khơng hiệu quả.
Nhìn vào bản số liệu ta thấy, trong ba năm qua tình hình huy động vốn của ngân hàng chỉ tăng tương đối,vẫn chưa đạt hiệu quả cao, được thể hiện ở tỷ lệ tham gia của vốn huy động vào dư nợ. Năm 2008 bình quân 3,22 đồng dư nợ thì có một đồng huy động vốn tham gia. Năm 2009 tỷ lệ này tăng lên 3,24 lần, tức là 3,24 đồng huy động thì có một đồng vốn tham gia. Nhưng đến năm 2010 tỷ lệ này giảm còn 3,15 lần. Đều này cho thấy tuy vốn huy động của ngân hàng đã tăng nhưng vẫn chưa đáp ứng được nhu cầu vay vốn ngày càng cao của khách hàng, vẫn còn phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn điều chuyển từ hội sở. Do điều kiện phát triển địa bàn mang tính thuần nơng, người dân chưa tiếp cận nhiều với dịch vụ của ngân hàng, nên ngân hàng vẫn chưa phát huy hết tiềm năng nguồn tiền nhàn rỗi này, nên phải tiếp tục nhận vốn điều chuyển từ hội sở. Do đó trong thời gian tới ngân hàng cần chú trọng hơn nữa trong công tác huy động vốn để thu hút ngày càng nhiều nguồn vốn tại chổ, nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn ngày càng cao của khách hàng. Đồng thời kiểm soát tỷ số dư nợ trên tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng luôn ở mức ổn định, đảm bảo khả năng thanh khoản và sử dụng nguồn vốn huy động ngày càng hiệu quả hơn.
Bảng 15: CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2008-2010
Năm
Chỉ tiêu Đơn vị
tính 2008 2009 2010
1. Doanh số cho vay Triệu đồng 165.061 213.447 320909 2. Doanh số thu nợ Triệu đồng 145.284 160.160 266.073
3. Dư nợ Triệu đồng 201.945 255.232 310.068
4. Dư nợ ngắn hạn Triệu đồng 129.920 155.606 165.564
5. Dư nợ trung, dài hạn Triệu đồng 72.025 99.626 144.504
6. Dư nợ bình quân Triệu đồng 196.557 228.588 282.650 7. Vốn huy động Triệu đồng 62.695 78.900 98.323 8. Tổng nguồn vốn Triệu đồng 200.395 240.200 294.500
9. Nợ xấu Triệu đồng 444 369 296
10. Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 266 232 196
11. Nợ xấu dài hạn Triệu đồng 178 137 100
12. Lợi nhuận Triệu đồng 5.652 6.026 10.115
13. Doanh thu Triệu đồng 34.767 35.942 43.387
Hệ số thu nợ % 88,02 75,04 82,91
Dư nợ / Tổng nguồn vốn huy động Lần 3,22 3,24 3,15
Nợ xấu / Tổng dư nợ % 0,22 0,14 0,095
Nợ xấu ngắn hạn / Dư nợ ngắn hạn % 0,20 0,15 0,12
Nợ xấu dài hạn / Dư nợ dài hạn % 0,25 0,14 0,07
Vịng quay vốn tín dụng Vịng 0,74 0,70 0,94
Lợi nhuận / Doanh thu % 16,26 16,77 23,31
Nợ xấu trên tổng dư nợ
Nợ xấu trên tổng dư nợ phản ảnh hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng một cách rõ rệt, giúp đánh giá chính xác thực trạng rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Qua số liệu, nhận xét thấy: dư nợ của NHNo & PTNT Giồng Riềng tăng dần qua các năm, còn tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ của ngân hàng giảm qua ba năm. Năm 2008 tỷ lệ nà là 0,22% đến năm 2009 tỷ lệ này giảm xuống còn 0,14%. Sang năm 2010 tỷ lệ nà tiếp tục giảm còn 0.095% Với tỷ lệ này đều đạt dưới mức cho phép của ngân hàng Nhà nước (3%). Điều nỳ chứng tỏ: trong những năm qua hoạt động tín dụng của ngân hàng có nhiều chuyển biến tốt, quy mơ tín dụng dần được mở rộng, chất lượng nghiệp vụ tín dụng ngày càng được đảm bảo. Công tác thẩm định, cho vay, thu nợ, cũng như việc kiểm soát việc sử dụng vốn của khách hàng ...của đội ngũ tín dụng đạt hiệu quả cao, đảm bảo tỷ lệ nợ xấu phù hợp với chỉ tiêu phát triển của ngân hàng Nhà nước đề ra. Trong thời gian tới, ngân hàng cần tiếp tục phát huy hơn nữa những điểm mạnh của mình về huy động vốn, cho vay... cũng như tìm các biện pháp mở rộng dịch vụ ... để ngày càng nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Nợ xấu ngắn hạn trên dư nợ ngắn hạn
Nhìn vào bảng số liệu ta nhận thấy dư nợ ngắn hạn tăng dần qua các năm như tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn này ở mức thấp, cụ thể năm 2008 tỷ lệ này là 0,20%, đến năm 2009 tỷ lệ này tiếp tục giảm xuống còn 0,15% và sang năm 2010 tỷ lệ này chỉ cịn 0,12%. Điều này cho thấy các cán bộ tín dụng ngân hàng đã quản lý tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn ngày càng chặc chẽ hơn, hạn chế tỷ lệ nợ xấu và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Vì thế ngân hàng cần duy trì tỷ lệ này ổn định để hạn chế nợ xấu một cách tốt nhất nhằm giúp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn trong ngân hàng.
Nợ xấu dài hạn trên dư nợ dài hạn
Tỷ lệ này ổn định và giảm dần qua các năm. Cụ thể là: năm 2008 tỷ lệ nay là 0,25%, đến năm 2009 giảm xuống còn 0,14% và đến năm 2010 tỷ lệ này tiếp tục giảm còn 0,07%. Tỷ lệ này giảm mạnh như thế cho thấy ngân hàng đã kiểm
Vịng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển của đồng vốn, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ khả năng thu hồi nợ của ngân hàng càng tốt. Năm 2009 vịng quay vốn tín dụng là 0,70 vòng/năm. Đến năm 2010 vòng quay vốn tín dụng tiếp tục tăng lên 0,94 vịng/năm. Tuy chỉ số này đạt chưa cao nhưng có chiều hướng tăng dần qua các năm. Như vậy đồng vốn của ngân hàng được thu hồi và luân chuyển tốt hơn qua các năm. Nguyên nhân của chỉ số này còn thấp là do trong các năm qua doanh số cho vay ngắn hạn của ngân hàng trung bình ln chiếm ở mức dưới 60% trong tổng doanh số cho vay, mặc khác trong các năm qua ngân hàng mở rơng quy mơ tín dụng làm dư nợ các năm tăng cao, bên cạnh đó tỷ trọng cho vay trung và dày hạn khơng có dấu hiệu giãm, làm cho vịng quay vốn tín dụng cịn thấp. Vịng quay vốn tín dụng là một chỉ tiêu khơng kém phần quan trọng trong các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng của ngân hàng, vì thế ngân hàng cần tăng cường thêm các biện pháp nhằm làm vịng quay vốn tín dụng tăng lên, khả năng sinh lời từ đồng vốn đầu tư sẽ nhanh và cao hơn, tạo điều kiện cho việc tăng thêm lợi nhuận cho ngân hàng. Từng bước thực hiện chính sách sàng lọc khách hàng, mở rộng đối với khách hàng làm ăn có hiệu quả đồng thời hạn chế và thu hồi nợ đối với khách hàng hoạt động kém hiệu quả.
Lợi nhuận trên doanh thu
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả của một đồng thu nhập của ngân hàng cho biết một đồng thu nhập đem lại bao nhiêu đồng lợi nhuận, hay dùng để đánh giá hiệu quả quản lý của ngân hàng.
Trong ba năm qua ngân hàng thực hiện tốt đem lại lợi nhuận cho ngân hàng. Cụ thể là năm 2008 lợi nhuận trên doanh thu là 16,26% sang năm 2009 tỷ lệ này tăng lên 16,77% và đến năm 2010 tỷ lệ này tiếp tục tăng lên 23,31%. Điều này cho thấy trong những năm qua ngân hàng luôn cố gắng và hoạt động ngày một hiệu quả hơn.
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ ĐÁNH GIÁ VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT
HUYỆN GIỒNG RIỀNG