Chương 2 : Phương pháp luận và phương pháp nghiên cứu
3.2 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh
3.2.1. Kết quả hoạt động kinh doanh của Lienvietpostbank chi nhánh Hậu Giang từ năm 2009 – 2011 Giang từ năm 2009 – 2011
Đối với các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh nói chung và ngân hàng nói
riêng, mục tiêu hoạt động kinh doanh của họ là làm sao đạt được lợi nhuận tối đa và tối thiểu hóa chi phí, giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh. Vì vậy phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm thông qua số liệu thực tế để thấy được tình thu, chi và lãi, lỗ tăng, giảm như thế nào từ đó giúp cho nhà quản trị của ngân hàng có biện pháp quản trị tốt hơn về việc thu, chi để cho hoạt động kinh của ngân hàng tốt hơn.
Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh qua ba năm. Đơn vị tính: Triệu đồng NĂM CHÊNH LỆCH 2010/ 2009 2011/ 2010 CHỈ TIÊU 2009 2010 2011 Số tiền % Số tièn % Doanh thu 14.200 16.706 28.290 2.506 17,65 11.584 69,34 Chi phí 11.620 12.452 17.585 832 7,2 5.133 41,2 Lợi nhuận 2.580 4.254 10.705 1.674 64,88 6.451 151,65 ( nguồn: phịng kế tốn) 3.2.1.1. Doanh thu
Nhìn vào bảng 1 ta thấy doanh thu của Ngân hàng Thương mại cổ phần Lienvietposbank liên tục tăng qua ba năm. Năm 2010 đạt 16.706 triệu đồng tăng 2.506 điệu đồng, tương ứng tăng 17,65% so với năm 2009. Đến năm 2011 doanh thu của chi nhánh tiếp tục tăng cao, đạt 28.290 triệu đồng tăng 11.584 triệu đồng,
tương ứng tăng 69,34% so với năm 2010. Nguyên nhân của sự tăng ngoạn mục
này là do Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Lienvietposbank được thành lập và
đi vào hoạt động năm 2008, đến năm 2009 bắt đầu tạo lập được uy tín và đi vào
hoạt động ổn định, thu hút được nhiều khách hàng đến giao dịch. Năm 2008 là
năm kinh tế thế giới rơi vào tình trạng khủng hoảng do đó nền kinh tế của nước
ta bị ảnh hưởng và gặp rất nhiều khó khăn như lạm phát cao, lãi suất cao, tỷ giá phức tạp buộc Chính phủ dùng nhiều cơng cụ vĩ mô để kiềm chế lạm phát, ổn
định kinh tế vĩ mơ. Đó là những khó khăn mà ngân hàng phải đối mặt, ngoài ra
do mới thành lập nên kinh nghiệm trong hoạt động còn non trẻ do đó gặp khơng ít những khó khăn trong canh tranh gây rất với những ngân hàng thương mại
khác. Trước những khó khăn như vậy mà doanh thu của chi nhánh năm sau cao hơn năm trước nhiều là nhờ vào sự nổ lực của toàn thể cán bộ, nhân viên ngân
hàng nói chung và cán bộ nhân viên phịng tín dung nói riêng trong việc tìm kiếm khách hàng cho chi nhánh
3.2.1.2 Chi phí.
Chi phí hoạt động của Ngân hàng gắn liền với chi phí lãi và chi phí huy
động vốn để cho vay là khá cao so với những chi phí khác. Cùng với sự gia tăng
liên tục qua 3 năm về doanh thu thì chi phí cũng khơng đứng yên một chỗ mà gia
tăng liên tục qua 3 năm. Nguyên nhân của sự gia tăng chi phí liên tục qua 3 năm
do các khoản chi phí của ngân hàng đều tăng qua 3 năm. Điều này có thể hiểu rằng ngân hàng liên tiếp mở rộng quy mô hoạt động qua 3 năm nên đã thu hút
được nhiều khách hàng đến giao dịch gửi tiền góp phần làm cho nguồn vốn huy động tăng lên, kèm theo đó là chi phí trả lãi cho khách hàng cũng tăng theo. Ngồi chi phí lãi bên cạnh đó cịn có chi phí quản lý điều hành cũng gia tăng góp phần làm cho tổng chi phí của ngân hàng tăng qua 3 năm. Mặt khác do ngân hàng mới thành lập năm 2008 cho nên cần một khoản kinh phí lớn cho cơng tác marketing, quảng bá hình ảnh và thương hiệu cho chi nhánh vì đây là hoạt động không thể thiếu được trong công tác mở rộng thị trường cho chi nhánh và kinh nghiệm quản lý điều hành cịn non trẻ, đây là điều khơng tránh khỏi đối với bất cứ doanh nghiệp hay ngân hàng nào.
3.2.1.3 Lợi nhuận.
Bất kỳ một Ngân hàng, một tổ chức kinh tế hay tổ chức tín dụng nào muốn tồn tại và phát triển bắt buộc phải làm ăn có hiệu quả và lợi nhuận luôn là mục tiêu hàng đầu. Trong nền kinh tế thị trường có sự cạnh tranh gay gắt thì việc tạo ra lợi nhuận tối đa với chi phí hợp lý là vấn đề quyết định và phản ảnh rõ nét hiệu quả sử dụng vốn.
Nhìn vào bảng một ta thấy lợi nhuận mà Lienvietposbank đạt được trong
nhiều. Lợi nhuận của chi nhánh đạt mức thấp nhất vào năm 2009 và đạt mức cao nhất vào năm 2011, tăng 151% so với năm 2010. Nguyên nhân là do năm 2009 ngân hàng mới thành lập được một năm nên doanh thu đạt mức thấp hơn so với những năm sau đó, hoạt động của ngân hàng đi vào ổn định hơn trong những
năm sau, phạm vi hoạt động mở rộng hơn, lĩnh vực đầu tư cũng nhiều hơn nên
tốc độ tăng của doanh thu tăng nhiều hơn tốc độ tăng của chi phí do đó doanh thu
đạt được nhiều hơn nên lợi nhuận tăng liên tục qua 3 năm. Đó là kết quả rất đáng
mừng cho chi nhánh ngân hàng có kinh nghiệm ở lĩnh vực kinh doanh tiền tệ còn non trẻ phải đối diện với nhiều khó khăn, thách thức của nền kinh tế cũng như
môi trường cạnh tranh gây rất như hiện nay, để đạt được kết quả như vậy cũng
nhờ vào sự nổ lực, phấn đấu của toàn thể cán bộ, nhân viên ngân hàng và điều đó cũng nói lên rằng khả năng quản lý, điều hành của cán bộ lãnh đạo và năng lực làm việc của chuyên viên chi nhánh rất tốt nên kết quả sử dụng nguồn vốn đã
đem lại hiệu quả kinh tế cho chi nhánh đồng thời góp phần vào sự phát triển kinh
tế xã hội cho tỉnh Hậu Giang. Bên cạnh đó nhờ vào chính sách ưu đãi thu hút đầu
tư của tỉnh Hậu Giang nên trong hai năm 2009 và 2010 chi nhánh được miễn
thếu thu nhập doanh nghiệp, năm 2011 chi nhánh được giảm 15% thếu thu nhập doanh nghiệp chỉ đóng 10% điều đó cũng góp phần làm cho lợi nhuận của chi
nhánh đạt được mức khá cao trong 3 năm qua.
Qua việc phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng ta thấy Ngân hàng cần mở rộng thêm các dịch vụ tiện ích nhằm thu hút ngày càng nhiều khách hàng có uy tín, mở rộng thị phần, quản lý chi phí, nâng cao chất lượng dịch vụ, đa dạng hoá dịch vụ và trang bị tốt các thiết bị Ngân hàng đặc biệt là văn hoá phục vụ của các nhân viên vì họ chính là những người trực tiếp tạo nên chất
lượng dịch vụ của Ngân hàng nhằm tăng sức cạnh tranh so với các Ngân hàng
khác và làm cho Ngân hàng hoạt động ngày càng có hiệu quả trong q trình hội nhập như hiện nay.
Chương 4
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP LIENVIETPOSTBANK CHI NHÁNH HẬU GIANG 4.1. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ TÌNH HÌNH CHO VAY
Tín dụng là hoạt động sinh lợi chủ yếu của ngân hàng nhưng cũng chứa nhiều rủi ro. Mặc dù các Ngân hàng thương mại Việt Nam đang có hướng chuyển dịch cơ cấu hoạt động tín dụng để cho hoạt động thanh tốn, dịch vụ phát triển, hướng tới một ngân hàng đa năng hiện đại. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng vẫn là sản phẩm truyền thống cho hầu hết các ngân hàng thương mại hiện nay.
Do đó, kết quả hoạt động tín dụng ảnh hưởng rất lớn đến kết quả hoạt động kinh
doanh của Ngân hàng.
Bảng 2. Tình hình cho vay tại Lienvietpostbank
Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch Năm 2010/2009 2011/2010 Chỉ tiêu 2009 2010 2011 Số tiền % Số tiền %
Doanh số cho vay 1.905.739 2.112.953 1.740.262 207.214 10,87 -372.691 -17,64 Doanh số thu nợ 1.580.372 1.918.003 1.836.179 337.631 21,36 -81.824 -4,26
Dư nợ 567.785 762.736 666.819 194.951 34,34 -95.917 -12,58
Nợ xấu 0 0 125 0 0 125 -
(Nguồn: Phịng quản lý tín dụng)
4.1.1. Doanh số cho vay
Nhằm đa dạng hoá tối đa khách hàng vay vốn của mình, Ngân hàng Lietvietpostbank ln mở rộng cho vay với nhiều hình thức khác nhau để vừa
đáp ứng tốt nhu cầu vay vốn của mọi thành phần kinh tế, vừa có thể phân tán rủi
ro.
Doanh số cho vay thể hiện khả năng tăng trưởng trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Từ bảng số liệu có thể thấy rõ doanh số cho vay của chi nhánh
tăng, giảm qua ba năm. Nhìn chung doanh số cho vay của chi nhánh tăng, giảm
không ổn định qua 3 năm. Năm 2011 là năm doanh số cho vay của chi nhánh đạt mức thấp nhất vì trong năm này tình hình kinh thế giới có nhiều bất ổn nên nền kinh tế nước ta gặp nhiều khó khăn dẫn tới ngân hàng thận trọng khi cho vay để
tránh rủi ro nên doanh nghiệp cũng khó tiếp cận được với vốn vay, mặt khác doanh nghiệp cũng không thiết tha đi vay để đầu tư trước tình hình kinh tế khó
khăn như vậy. Năm có doanh số cho vay đạt mức cao nhất trong 3 năm qua là năm 2010, vì trong năm này tình hình kinh tế có phần khởi sắc hơn so với năm 2009 và 2011, kinh tế địa phương từng bước phát triển, nhu cầu vốn của người
dân ngày càng cao và trong năm này ngân hàng đi vào hoạt động ổn định hơn,
quy mô hoạt động được mở rộng hơn, điều đó làm cho doanh số cho vay của
năm này đạt mức cao nhất.
Tóm lại nguyên nhân làm cho doanh số cho vay của chi nhánh tăng, giảm không ổn định qua 3 năm là vì kinh tế thế giới 2008 rơi vào tình trạng suy thối nên ảnh hưởng rất lớn tới nền kinh tế nước ta, làm cho nền kinh tế của nước ta
gặp nhiều khó khăn trong những năm qua như: lạm phát cao, lãi suất cao, thị
trường xuất khẩu bị thu hẹp…với diễn biến kinh tế phức tạp như vậy nên các công ty hay các nhà đầu tư cũng khơng dám mạnh dạn đầu tư, sản xuất, thậm chí
cịn thu hẹp sản xuất, nhiều cơng ty phải phá sản, giải thể, ngừng hoạt động điều
đó làm cho các nhà đầu tư cũng ngại đi vay vì khơng đủ tự tin trả được nợ. Trước
tình hình khó khăn như vậy thì khơng chỉ riêng Lienvietpostbank mà đối với các ngân hàng thương mại rất thận trọng khi cho vay trong lúc này, do đó ngân hàng
đã thực hiện thắt chặt tín dụng, hạn chế cho vay đối với các doanh nghiệp nhằm
tránh rủi ro, đảm bảo an toàn vốn cho chi nhánh nên làm cho doanh số cho vay
tăng, giảm không ổn định qua 3 năm.
4.1.2. Doanh số thu nợ
Là tổng số tiền mà Ngân hàng thu được từ các khoản đã giải ngân trước
đây. Do đó, việc thu nợ được xem như là công tác quan trọng hàng đầu trong
hoạt động tín dụng. Nhiệm vụ của cán bộ tín dụng là cho vay và thu hồi nợ, có
như thế mới góp phần tái đầu tư cho hoạt động cho vay và đẩy nhanh tốc độ lưu
thơng của đồng tiền.
Nhìn chung cùng với sự tăng, giảm nhanh của doanh số cho vay thì doanh số thu nợ của Ngân hàng Lienvietpostbank qua ba năm cũng tăng, giảm không theo một chiều mà tăng rồi lại giảm. Từ bảng số liệu cho thấy doanh số thu nợ
của chi nhánh đạt mức cao nhất ở năm 2010 tương ứng với mức doanh số cho vay cao nhất ở năm này, năm có doanh số thu nợ đạt mức thấp nhất là năm 2009.
Nguyên nhân làm cho doanh số thu nợ của chi nhánh tăng, giảm không ổn
định qua 3 năm tất nhiên không phải do công tác thu hồi nợ của chi nhánh không
hiệu quả mà phải nói rằng cơng tác thu hồi nợ của chi nhánh rất hiệu quả. Cụ thể
năm 2010 doanh số thu nợ đạt 90,8% so với doanh số cho vay trong năm này. Đến 2011 doanh số thu nợ lớn hơn doanh số cho vay trong năm điều đó có nghĩa
là Chi nhánh khơng những thu được phần cho vay trong năm mà còn thu được một phần nợ cũ của năm trước. Để đạt được kết quả tốt như vậy có thể do khách
hàng làm ăn có lợi nhuận trả nợ cho ngân hàng, công tác thẩm định khi cho vay
của nhân viên làm tốt nên lựa chọn được khách hàng uy tín để cho vay.
Tóm lại do diễn biến phức tạp của kinh tế thế giới và kinh tế trong nước
điều đó làm cho doanh số cho vay tăng giảm không ổn định dẫn tới doanh số thu
nợ của chi nhánh cũng tăng giảm không ổn định qua 3 năm, nhưng công tác thu hồi nợ rất hiệu quả cũng nhờ vào sự nỗ lực của toàn thể cán bộ, nhân viên ngân hàng.
4.1.3. Dư nợ
Đây là chỉ tiêu không thể khơng nhắc đến trong hoạt động tín dụng bởi lẽ
nó là chỉ tiêu phản ánh số tiền mà ngân hàng cho khánh hàng vay chưa thu về
được vào cuối kỳ trong năm tài chính.
Từ bảng số liệu trên cho thấy cùng với sự tăng, giảm không ổn định về doanh số cho vay và doanh số thu nợ thì dư nợ cũng tăng, giảm khơng ổn định
qua ba năm. Dư nợ tăng, giảm không ổn định qua ba năm điều đó khơng có nghĩa
là tập thể cán bộ, nhân viên ngân hàng tìm kiếm khơng được khách hàng để cho vay, không mở rộng được quy mơ tín dung, khơng mở rộng được thị phần cho
vay mà năm 2010 tình hình kinh tế phần nào được khơi phục tốt hơn năm 2009
nên kinh tế địa phương có phần tăng trưởng hơn, cùng với chính sách thu hút kêu gọi đầu tư của chính quyền địa phương nên nhu cầu vốn ở địa phương tăng và ngân hàng cũng mạnh dạng cho vay do đó làm cho doanh số cho vay của năm
này tăng dẫn tới dư nợ năm 2010 đạt mức cao nhất, điều đó thể hiện sự tăng trưởng tín dụng so với 2009 . Đến năm 2011 kinh tế thế giới có nhiều bất ổn,
kinh tế trong nước diễn biến phức tạp nên Chi nhánh đã thắt chặt tín dụng, điều
đó làm cho doanh số cho vay năm này giảm dẫn tới dư nợ giảm so với 2010,
cộng thêm công tác thu hồi nợ rất hiệu quả của Chi nhánh đã góp phần làm cho
dư nợ của năm này giảm. Dư nợ của 2010 và 2011 vẫn lớn hơn so với 2009 đây
cũng là dấu hiệu tốt cho ngân hàng vì nó thể hiện sự tăng trưởng tín dụng.
Tóm lại do tình kinh tế 2010 tốt hơn năm 2009 và 2011 và công tác thu hồi nợ của chi nhánh có hiệu quả điều đó làm cho dư nợ của chi nhánh tăng, giảm qua 3 năm. Một Ngân hàng có dư nợ càng nhiều chưa chắc là hoạt động tốt mà chúng ta còn phải xem xét xem chỉ tiêu nợ xấu của ngân hàng, có như thế mới phản ánh đúng hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Từ bảng số liệu cho thấy nợ xấu của Chi nhánh hai năm đầu khơng có do chi nhánh mới thành lập 2008 kinh nghiệm cho vay còn non trẻ nên xem xét rất kỹ khi cho vay để tránh rủi ro, vả lại trong hai năm này khách hàng làm ăn có lợi nhuận nên đã trả gốc lãi đầy đủ cho Chi nhánh, đến 2011 thì có xuất hiện nợ xấu với mức 125 triệu đồng do năm này tình hình kinh tế khó khăn nên một số khách hàng làm ăn thua lỗ dẫn tới việc chậm trả nợ cho ngân hàng, với kinh nghiệm của một ngân hàng còn non trẻ đứng trước tình hình kinh tế khó khăn như vậy mà nợ xấu ở mức thấp đó là điều đáng mừng cho Chi nhánh. Từ đó cho thấy hoạt động tín dụng của ngân hàng ở trạng thái rất tốt, rất chất lượng, việc sử dụng vốn của
ngân hàng rất hiệu quả vì ln trong trạng thái an toàn trước tình hình kinh tế
khó khăn như hiện nay.
Để đạt được kết quả trên là nhờ sự nỗ lực của toàn thể cán bộ, nhân viên