Công nghiệp chế biến : chuyển biến ngày càng tốt, nợ xấu ngắn hạn ở
ngành này có xu hướng giảm đều qua ba năm với tốc độ nhanh. Năm 2008 nợ
trọng 4,33 % trong tổng nợ xấu ngắn hạn của ngân hàng. Năm 2009, nợ xấu ngắn hạn ở ngành Công nghiệp chế biến giảm đáng kể 2.106 triệu đồng (giảm 70,86
%) so với năm 2008, giảm tỷ trọng xuống còn 2,33 %. Năm 2010, nợ xấu ngắn hạn ở ngành này tiếp tục giảm 637 triệu đồng (giảm 73,56% ) so với năm 2009, tỷ trọng chỉ còn chiếm 0,57% trong tổng nợ xấu ngắn hạn. Nguyên nhân do ngân hàng thưc hiện tốt công tác giám sát khách hàng chặt chẽ, đề ra nhiều biện pháp thu hồi và xử lý nợ xấu
Thương nghiệp : nợ xấu ngắn hạn ở ngành này có xu hướng biến động
có tăng có giảm qua ba năm. Năm 2008 nợ xấu ngắn hạn ở ngành Thương nghiệp
đạt 5.678 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 8,27 % trong tổng nợ xấu ngắn hạn. Năm
2009, nợ xấu ngắn hạn ở ngành Thương nghiệp tăng 1.494 triệu đồng (tăng 26,31 %) so với năm 2008, tăng tỉ trọng từ 8,27% lên 19,30 %. Nguyên nhân chủ yếu là do năm 2009 lãi suất cho vay tăng cao, khách hàng khó khăn hơn trong việc vay ngân hàng nên nhiều doanh nghiệp, hộ kinh doanh khơng có thiện chí trả nợ, chấp nhận lãi suất phạt vì nếu trả nợ đúng hạn, khách hàng sẽ gặp khó khăn hơn trong việc làm thủ tục vay mới và lãi suất vay cao hơn. Sang năm 2010, nợ xấu ngắn hạn ở ngành này giảm 3.843 triệu đồng (giảm 53,58% ) so với năm 2009, tỷ trọng lại giảm xuống, chiếm 8,35% trong tổng nợ xấu ngắn hạn. Nguyên nhân năm 2010 ngân hàng tăng cường biện pháp thu hồi nợ xấu trong tất cả các ngành
Ngành khác : nợ xấu ngắn hạn ở các ngành cịn lại ln biến động bất
thường, giảm đột ngột vào năm 2009 và tăng nhẹ vào năm 2010. Năm 2008 nợ xấu ngắn hạn ở ngành còn lại đạt 45.166 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 65,81 %
trong tổng nợ xấu ngắn hạn. Bước sang năm 2009, nợ xấu ngắn hạn ở ngành còn lại giảm xuống đáng kể: giảm 42.204 triệu đồng (giảm 93,44 %) so với năm
2008, tỷ trọng chỉ còn lại 7,97 %. Năm 2010, nợ xấu ngắn hạn ở ngành này tăng nhẹ 1.924 triệu đồng (tăng 64,96% ) so với năm 2009, tỷ trọng chiếm 12,26%
trong tổng nợ xấu ngắn hạn. Nguyên nhân do biến động cùng xu thế với doanh số cho vay ngắn hạn và dư nợ ngắn hạn .
4.2.4.2.Nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế
Bảng 13 : NỢ XẤU NGẮN HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ
ĐVT: triệu đồng CHỈ TIÊU 2008 2009 2010 chênh lệch 2009/2008 chênh lệch 2010/2009 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền % Số tiền % DN Nhà nước - 0,00 - 0,00 - 0,00 - - - - Cty cổ phần, Cty TNHH 2.962 4,32 2.490 6,70 350 0,88 (472) -15,94 (2.140) -85,94
Doanh nghiệp tư nhân 1.096 1,60 - 0,00 - 0,00 (1.096) -100,00 - -
Kinh tế tập thể - 0,00 - 0,00 - 0,00 - - - -
Kinh tế cá thể 64.575 94,08 34.677 93,30 39.507 99,12 (29.898) -46,30 4.830 13,93
Tổng nợ xấu ngắn
hạn 68.633 100 37.167 100 39.857 100 (31.466) -45,85 2.690 7,24
Nguồn: phòng kế hoạch tổng hợp
DN Nhà nước : trong ba năm 2008, 2009, 2010, DNNN khơng có xảy ra
nợ xấu. Nguyên nhân đây là loại hình kinh doanh thuộc sở hữu Nhà Nước nên dù có làm ăn kinh doanh kém hiệu quả nhưng để giữ uy tín với ngân hàng nên các
doanh nghiệp này cũng không để xảy ra nợ xấu bằng cách: vay từ các tổ chức
khác để trả nợ cho ngân hàng .
Công ty cổ phần, Công ty TNHH : chuyển biến ngày càng tốt. Nhìn
chung nợ xấu ngắn hạn đối với các cơng ty này có xu hướng giảm trong 3 năm nhưng với tốc độ không đều nhau. Năm 2008, nợ xấu ngắn hạn đối với các công ty này đạt 2.962 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 4,32% trong tổng nợ xấu ngắn hạn. Năm 2009, nợ xấu ngắn hạn đối với công ty cổ phần, công ty TNHH giảm nhẹ
,giảm 472 triệu đồng (giảm 15,94%) so với năm 2008, tỷ trọng chiếm 6,70 %
trong tổng nợ xấu ngắn hạn. Bước qua năm 2010, nợ xấu ngắn hạn đối với các công ty này tiếp tục giảm nhanh, giảm 2.140 triệu đồng (giảm 85,94%) so với
năm 2009, giảm tỷ trọng xuống chỉ còn 0,88 %. Nguyên nhân năm 2010 ngân hàng tăng cường biện pháp thu hồi nợ xấu trong tất cả các loại hình
- 10,000 20,000 30,000 40,000 50,000 60,000 70,000 2008 2009 2010 Kinh tế cá thể Kinh tế tập thể
Doanh nghiệp tư nhân Cty cổ phần, Cty TNHH
DN Nhà nước
Hình 12 : Cơ cấu nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế
Doanh nghiệp tư nhân : có chuyển biến rất tích cực với xu hướng giảm
qua ba năm. Năm 2008, nợ xấu ngắn hạn đối với các công ty này đạt 1.096 triệu
đồng, chiếm tỷ trọng 1,60% trong tổng nợ xấu ngắn hạn. Năm 2009 và năm 2010
nợ xấu ngắn hạn của loại hình doanh nghiệp tư nhân giảm xuống mức 0. Có được
điều này do ban lãnh đạo ngân hàng chỉ đạo kịp thời, cán bộ tín dụng tích cực
tiếp cận khách hàng, triển khai các biện pháp thu nợ kịp thời
Kinh tế tập thể : trong ba năm 2008, 2009, 2010 loại hình kinh tế này
khơng xuất hiện nợ xấu. Vì nhìn chung loại hình kinh tế tập thể hoạt động trên địa bàn thành phố Cần Thơ không nhiều, doanh số cho vay đối với loại hình này
thấp, Ngân hàng cũng thẫm định kỹ nên dễ dàng trong việc kiểm soát nợ .
Kinh tế cá thể : Đây là loại hình có tác động chủ yếu đến tổng nợ xấu
ngắn hạn, chiếm tỷ trọng trên 95% trong tổng nợ xấu ngắn hạn và có chuyển biến tích cực: giảm mạnh vào năm 2009, và tăng nhẹ vào năm 2010. Năm 2008 loại hình kinh tế cá thể có nợ xấu ngắn hạn là 64.575 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 94,08 % trong tổng nợ xấu ngắn hạn. Năm 2009, nợ xấu ngắn hạn ở kinh tế cá thể giảm 29.898 triệu đồng (giảm 46,30 %) so với năm 2008, tỷ trọng ở mức 93,30%.
Nguyên nhân là do trong năm 2009 ngân hàng đã lựa chọn thẩm định kỹ khách hàng để cho vay, tăng cường biện pháp xử lý thu hồi nợ xấu còn tồn động năm
đồng (tăng 13,93% ) so với năm 2009, tỷ trọng chiếm 99,12 % trong tổng nợ xấu
ngắn hạn. Nguyên nhân do năm 2010 ngân hàng vừa mới ổn định công việc kinh doanh, để tìm kiếm khách hàng ngân hàng đã chọn đối tượng kinh tế các thể vì đối tượng kinh doanh nhiều ngành nghề khác nhau nên có thể phân tán rủi ro.
Tuy nhiên do khách hàng quá đông nên cán bộ tín dụng khơng thế tiếp cận hết
khách hàng làm phát sinh nợ xấu. Mặc dù vậy với dư nợ ngắn hạn là 1.485.960 triệu đồng, phát sinh nợ xấu là 39.507 triệu đồng thì tỷ lệ nợ xấu/dư nợ vẫn là
thấp so với bình diện chung của ngành ngân hàng .
4.3. ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA AGRIBANK TP CẦN THƠ QUA CÁC CHỈ SỐ TÀI CHÍNH TP CẦN THƠ QUA CÁC CHỈ SỐ TÀI CHÍNH
Tổng dư nợ ngắn hạn/Vốn huy động :
Bảng 14 : CHỈ TIÊU DƯ NỢ NGẮN HẠN / VỐN HUY ĐỘNG
Chỉ tiêu ĐVT 2008 2009 2010 Tổng dư nợ ngắn hạn triệu đồng 1.562.337 1.866.800 2.362.950 Vốn huy động triệu đồng 1.505.162 1.562.621 1.842.210 Tổng dư nợ ngắn hạn/Vốn huy động Lần 1,04 1,19 1,28 Nguồn: phòng kế hoạch tổng hợp
Chỉ số này xác định khả năng sử dụng vốn huy động vào cho vay, qua ba
năm hệ số này luôn lớn hơn 1, điều này chứng tỏ ngân hàng vẫn giữ cho vay
ngắn hạn ở mức cao vì cho vay ngắn hạn tránh được nhiều rủi ro trong giai đoạn nền kinh tế bất ổn, tổng số vốn ngân hàng huy động được đều đem cho vay ngắn hạn và huy động thêm các nguồn vốn khác để cho vay ngắn hạn. Năm 2008 dư
nợ cho vay ngắn hạn bằng 1,04 lần so với vốn huy động, con số này tiếp tục tăng nhẹ vào năm 2009 là 1,19 lần. Sang năm 2010, ngân hàng tăng cường cho vay ngắn hạn, chỉ số này tăng lên, dư nợ cho vay ngắn hạn bằng 1,28 lần so với vốn huy động. Nguyên nhân vì cho vay ngắn hạn tránh được các rủi ro về lãi suất, rủi ro chính sách, rủi ro tín dụng…
Nợ xấu ngắn hạn/Tổng dư nợ ngắn hạn :
Bảng 15: TỶ LỆ NỢ XẤU NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG QUA BA NĂM
Chỉ tiêu ĐVT 2008 2009 2010 Nợ xấu ngắn hạn triệu đồng 68.633 37.167 39.857 Tổng dư nợ ngắn hạn triệu đồng 1.562.337 1.866.800 2.362.950 Nợ xấu ngắn hạn/Tổng dư nợ ngắn hạn % 4,39 1,99 1,69 Nguồn: phòng kế hoạch tổng hợp
Tình hình nợ xấu của ngân hàng chuyển biến rất tốt, chỉ số này có xu hướng ngày càng giảm, thể hiện công tác thẩm định cho vay, thu nợ của ngân hàng ngày càng được chú trọng, chất lượng tín dụng của ngân hàng ngày càng cao. Năm
2008 nợ xấu ngắn hạn trên tổng dư nợ ngắn hạn là 4,39%, ở mức khá cao.
Nguyên nhân trong năm 2008, tình hình thế giới cũng như trong nước không thuận lợi nên các doanh nghiệp khơng có khả năng trả nợ. Sang năm 2009, để
giảm bớt hệ số này ngân hàng tăng cường thẩm định kỹ hồ sơ vay vốn, theo dõi sát khách hàng. Nhờ đó nợ xấu ngắn hạn trên tổng dư nợ ngắn hạn đã giảm
xuống còn 1,99 %. Chỉ số này tiếp tục giảm vào năm 2010 là 1,69%.
Hệ số thu nợ ngắn hạn :
Bảng 16: HỆ SỐ THU NỢ NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG QUA BA NĂM
Chỉ tiêu ĐVT 2008 2009 2010
Doanh số thu nợ ngắn hạn triệu đồng 4.632.483 3.566.061 4.479.702 Doanh số cho vay ngắn hạn triệu đồng 5.021.911 3.870.524 4.975.852
Hệ số thu nợ ngắn hạn % 92,25 92,13 90,03
Nguồn: phòng kế hoạch tổng hợp
Hệ số này qua ba năm có những chuyển biến khơng tốt nhưng nhìn chung hệ số này vẫn ở mức cao. Hệ số này đánh giá công tác thu hồi nợ cho vay của
ngân hàng, cũng như khả năng thiện chí trả nợ của khách hàng, hệ số này càng lớn chứng tỏ khả năng thu hồi nợ càng tốt. Do trong cho vay ngắn hạn thời gian cho vay chỉ từ một năm trở xuống nên hệ số thu nợ ngắn hạn của ngân hàng khá cao.Trong 3 năm hệ số thu nợ của ngân hàng có xu hướng giảm sút, cho thấy
số thu nợ ngắn hạn của ngân hàng đạt 92,25% tức là khi cho vay ngắn hạn 100
đồng ngân hàng thu về 92,25 đồng, còn lại là dư nợ và nợ xấu. Năm 2009 hệ số
thu nợ ngắn hạn của ngân hàng giảm nhẹ còn 92,13 %. Năm 2010 hệ số thu nợ ngắn hạn của ngân hàng giảm còn 90,03 %. Nguyên nhân là do doanh số cho vay ngắn hạn năm 2010 tăng nhanh hơn doanh số thu nợ ngắn hạn. Điều này cho thấy ngân hàng nên tăng cường các biện pháp thu nợ, thẩm định khách hàng một cách kỹ càng .
Tổng dư nợ ngắn hạn/ Tổng dư nợ :
Bảng 17: CHỈ TIÊU TỔNG DƯ NỢ NGẮN HẠN /TỔNG DƯ NỢ
Chỉ tiêu ĐVT 2008 2009 2010 Tổng dư nợ ngắn hạn triệu đồng 1.562.337 1.866.800 2.362.950 Tổng dư nợ triệu đồng 2.019.439 2.470.702 3.238.447 Tổng dư nợ ngắn hạn/ Tổng dư nợ % 77,36 75,56 72,97 Nguồn: phòng kế hoạch tổng hợp
Chỉ số này cho thấy cơ cấu tín dụng theo thời hạn tín dụng của ngân hàng. Chỉ số này cho biết trong 100 đồng dư nợ có bao nhiêu đồng nợ ngắn hạn. Trong ba năm ta thấy chỉ số này có biến động ngày càng giảm nhưng giảm với tốc độ
chậm, điều này cho thấy ngân hàng đang từng bước giảm cơ cấu khoản cho vay ngắn hạn, nhưng cơ cấu các khoản cho vay ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao. Năm 2008 cơ cấu dư nợ ngắn hạn chiếm 77,36% trong tổng dư nợ, chỉ số này giảm vào năm 2009 là 75,56% , vào năm 2010 là 72,97%. Điều này là hợp lý vì từ năm 2010 nền kinh tế nước ta dần đi vào ổn định , phát triển bền vững. Do đó ngân hàng nên giảm cơ cấu cho vay ngắn hạn, tăng cường khoản cho vay trung và dài hạn, giúp các doanh nghiệp, cơng ty mở rộng sản xuất theo chiều sâu, góp phần tăng trưởng nền kinh tế.
Vịng quay vốn tín dụng
Bảng 18: VỊNG QUAY VỐN TÍN DỤNG NGẮN HẠN QUA BA NĂM
Nguồn: phịng kế hoạch tổng hợp
Có những chuyển biến xấu đi do trình độ quản lý của ngân hàng có nhiều tiêu cực. Chỉ số này cho biết tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm, số vòng càng nhiều càng tốt. Qua ba năm số vòng quay vốn tín dụng có xu hướng giảm mạnh vào năm 2009, tăng nhẹ vào năm 2010, thể hiện công tác sử dụng vốn của ngân hàng có nhiều hạn chế. Năm 2008 số vịng quay tín dụng là 3,39 vòng, năm 2009 số vòng quay này giảm cịn 2,08 vịng, tuy có tăng nhẹ vào năm 2010 là 2,12 vòng nhưng thể hiện tốc độ luân chun vốn
chậm, cơng tác thu hồi nợ trì trệ kém hiệu quả .
Chỉ tiêu ĐVT 2008 2009 2010
Đầu kỳ Cuối kỳ Đầu kỳ Cuối kỳ Đầu kỳ Cuối kỳ
Dư nợ ngắn hạn triệu đồng 1.172.909 1.562.337 1.562.337 1.866.800 1.866.800 2.362.950 Dư nợ ngắn hạn bình quân triệu đồng 1.367.623 1.714.568,5 2.114.875 Doanh số thu nợ ngắn hạn triệu đồng 4.632.483 3.566.061 4.479.702 Vịng quay vốn tín dụng vịng 3,39 2,08 2,12
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN
5.1.NHỮNG TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN
Qua phân tích cho thấy vấn đề đáng lưu ý là nợ xấu thuộc thành phần kinh tế cá thể chiếm khá cao về tỷ trọng trong tổng nợ xấu, khách hàng kinh doanh trong ngành Thủy sản tăng cao đột biến trong năm 2009, 2010 và có xu
hướng ngày càng tăng.
Nguyên nhân chủ yếu nợ xấu trong thành phần kinh tế cá thể :
- Do số lượng hộ kinh doanh cá thể quá nhiều gây khó khăn trong việc quản lý nợ
- Do hộ kinh doanh cá thể nhỏ lẻ nên ít có biện pháp đối phó với biến động thị trường
- Các hộ kinh tế cá thể thường sử dụng vốn vay sai mục đích trong hợp đồng tín dụng nhưng do số lượng khách hàng lớn nên cán bộ tín dụng khơng thể
tiếp cận hết làm phát sinh nợ xấu
- Về môi trường pháp lý: Trong quan hệ vay vốn giữa Ngân hàng và khách hàng do ảnh hưởng của các văn bản không đồng bộ, nhất quán dẫn đến những
ách tắc khó khăn, liên quan đến hoạt động tín dụng cụ thể là vấn đề thế chấp Nguyên nhân chủ yếu nợ xấu trong ngành Thủy sản :
- Từ sự tác động của yếu tố khách quan: Thị trường thủy sản biến động, giá cả tăng giảm không ổn định, nhu cầu của người tiêu dùng lại thay đổi bất thường,
ảnh hưởng xấu đến kết quả sản xuất, hay do sản xuất thua lỗ, các khoản thu nhập
sai chu kỳ…, hoặc những nguyên nhân bất khả kháng không lường trước được ảnh hưởng đến năng suất kinh doanh như thiên tai, lũ lụt, dịch bệnh bùng phát...
- Tình hình cấm vận ở nước ngồi nên thường dẫn đến hệ quả cả ngành bị thua lỗ dẫn đến việc không trả nợ được cho ngân hàng.
Năm 2009 giá trị vốn huy động được từ các tổ chức giảm 75.632 triệu
đồng (giảm 22,06% ) so với năm 2008. Hòa theo xu hướng giảm của loại hình
tiền gửi từ các tổ chức thì trong cơ cấu các loại hình đều giảm, duy nhất chỉ có
loại hình khơng kỳ hạn là tăng. Điều này cho thấy được tầm quan trọng của loại
việt của nó là : các tổ chức kinh tế sử dụng số tiền nhàn rỗi trong quá trình sản xuất kinh doanh để gửi vào ngân hàng, đó có thể là quỹ dự trữ tài chính, quỹ đầu tư, quỹ phúc lợi, khen thưởng…Khi có nhu cầu sử dụng thì họ có thể chủ động