ĐVT: Triệu đồng
CHỈ TIÊU
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 chênh lệch
2010/2009
chênh lệch 2011/2010 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tuyệt đối (%) Tuyệt đối (%) I. Theo thời hạn 74.610 100,0 72.467 100,00 114.381 100,00 (2.143) (2,87) 41.914 57,84
1. Ngắn hạn 37.167 49,82 39.857 55,00 71.310 62,34 2.690 7,24 31.453 78,91
2. Trung hạn và dài hạn 37.443 50,18 32.610 45,00 43.071 37,66 (4.833) (12,91) 10.461 32,08
II. Theo thành phần kinh tế 74.610 100,00 72.467 100,00 114.381 100,00 (2.143) (2,87) 41.914 57,84
1. Doanh nghiệp Nhà nước 19.000 25,47 19.000 26,22 19.000 16,61 - - - -
2. Công ty CP và TNHH 2.649 3,55 1.553 2,14 6.553 5,73 (1.096) (41,37) 5.000 321,96
3. DNTN - - - - - - - - - -
4. Kinh tế tập thể - - - - - - - - - -
5. Kinh tế cá thể 52.961 70,98 51.914 71,64 88.828 77,66 (1.047) (1,98) 36.914 71,11
Theo thời hạn tín dụng
Trong nợ xấu của ngân hàng thì nợ xấu ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao hơn so với nợ xấu trung và dài hạn, tuy nhiên sự chênh lệch này là không đáng kể so với tỷ trọng cho vay, vì cho vay ngắn hạn là khoản mục cho vay trọng yếu khi dư nợ ngắn hạn chiếm trên 70% tổng dư nợ, và đặc biệt là trong năm 2009 tỷ trọng của nợ xấu ngắn hạn còn thấp hơn nợ xấu trung và dài hạn. Qua đó cho thấy tình hình nợ xấu trung và dài hạn của ngân hàng cần được chú ý nhiều hơn, nhất là khi các khoản nợ xấu tập trung trong các doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực bất động sản và doanh nghiệp nhà nước để có những biện pháp nhằm thu hồi kịp thời các khoản nợ xấu này trong thời gian tới.
Theo thành phần kinh tế
Qua 3 năm ta thấy nợ xấu chỉ tập trung vào 3 thành phần là DNNN, công ty CP và TNHH, kinh tế cá thể, trong đó kinh tế cá thể là đối tượng có nợ xấu chiếm tỷ trong cao nhất và có sự biến động qua 3 năm, nợ xấu của đối tượng này có sự sụt giảm trong năm 2010 và tăng trở lại năm 2011. Bên cạnh đó cơng cty CP và TNHH cũng có diễn biến tương tự, giảm nhẹ trong năm 2010 và tăng mạnh vào năm 2011. Nợ xấu của 2 nhóm khách hàng này tăng mạnh do một số khách hàng có dư nợ lớn, làm ăn khó khăn không trả được nợ. Rất nhiều doanh nghiệp kinh doanh bất động sản trên địa bàn lại gặp khó khăn về đầu ra. Từ đó khả năng trả nợ sụt giảm mạnh và ngân hàng cũng đã gặp khơng ít khó khăn trog việc xử lí những khoản nợ xấu này.
4.1.2.5. Đánh giá kết quả tín dụng tại ngân hàng
Nghiệp vụ tín dụng hiện nay vẫn còn là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của ngân hàng nên việc phân tích khoản đầu tư tín dụng và đánh giá kết quả tín dụng là nội dung quan trọng trong việc phân tích hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại.
Tổng dư nợ trên vốn huy động
Chỉ tiêu này cho thấy khả năng sử dụng vốn huy động của ngân hàng, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt. Bởi vì, nếu chỉ tiêu này quá lớn chứng tỏ khả năng huy động vốn của chi nhánh thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ chứng tỏ ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động không hiệu quả. Qua 3 năm cho thấy tình hình huy động vốn của ngân hàng còn khá thấp được thể hiện ở tỷ lệ tham
gia của vốn huy động vào dư nợ. Năm 2009 bình quân 1,58 đồng dư nợ mới có 1 đồng vốn huy động tham gia. Năm 2010 mặc dù tình hình vốn huy động của ngân hàng có được cải thiện là tăng về mặt giá trị nhưng do dư nợ trong năm này tiếp tục tăng cao nên tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động cũng tăng cao là 1,76 lần, điều đó cho thấy bình qn 1,76 đồng dư nợ chỉ có 1 đồng vốn huy động tham gia cùng, và chỉ số này trong năm 2011 là 1,87 lần.
Bảng 8: CÁC CHỈ TIÊU VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA AGRIBANK CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2009 - 2011
Chỉ tiêu ĐVT 2009 2010 2011
Doanh số thu nợ Triệu đồng 3.891.940 5.010.401 6.170.175 Dư nợ Triệu đồng 2.470.702 3.238.447 4.028.160 Dư nợ bình quân Triệu đồng 2.245.071 2.854.575 3.633.304
Nợ xấu Triệu đồng 74.61 72.467 114.381
Vốn huy động Triệu đồng 1.562.621 1.842.044 2.148.699 1. Tổng dư nợ/ vốn huy động Lần 1,58 1,76 1,87
2. Nợ xấu/ tổng dư nợ % 3,02 2,24 2,84
3. Doanh số thu nợ/ dư nợ bình qn Vịng 1,73 1,76 1,70
(Nguồn: Phòng Kế hoạch tổng hợp Agribank Cần Thơ)
Nợ xấu trên tổng dư nợ
Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng một cách rỏ rệt. Qua bảng số liệu cho thấy chỉ tiêu nợ xấu trên tổng dư nợ của ngân hàng có xu hướng giảm vào năm 2010 và tăng trở lại trong năm 2011, tuy có sự tăng giảm khơng đều nhưng nhìn chung tỷ lệ này cịn trong mức an tồn theo quy định của ngân hàng nhà nước (5%). Năm 2010 tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ chiếm 2,24% giảm tuyệt đối là 0,78%, nguyên nhân của sự sụt giảm này là do tình hình kinh tế có diễn biến phục hồi tốt sau khủng khoảng kinh tế, các cá nhân, doanh nghiệp hoạt động sản xuất có hiệu quả, cơng tác thu hồi nợ của ngân hàng vì vậy cũng được thuận hơn, tình trạng nợ xấu giảm nên làm cho tỷ lệ này giảm khá mạnh trong năm 2010. Sang năm 2011 tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ đã tăng đáng kể trở lại là 2,84%, tăng 0,6% so với năm 2010, nguyên nhân là do nợ xấu của ngân hàng trong năm này tăng khá cao, tăng 57,84% so với năm trước đó. Trong những năm tới ngân hàng cần khắc phục tình trạng tồn đọng nợ xấu như hiện nay
nhằm nâng cao hơn nữa chất lượng tín dụng và từng bước nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh.
Vịng quay vốn tín dụng
Đây là chỉ tiêu phản ánh tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm, việc luân chuyển vốn để cho khách hàng vay nhiều hay ít. Chỉ tiêu này của ngân hàng trong những năm qua có sự biến động không theo một chều hướng tăng hoặc giảm mà có sự tăng và sau đó lại giảm. Năm 2009 vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng là 1,73, sang năm 2010 là 1,76 vòng, tăng nhẹ 0,03 vòng so với năm 2009. Nguyên nhân của sự gia tăng này là do bên cạnh dư nợ tăng cao thì cơng tác thu hồi nợ cũng được ngân hàng chú trọng nên vòng quay vốn trong năm này cũng tăng nhẹ. Sang năm 2011 vịng quay vốn tín dụng của ngân hàng là 1,70, giảm nhẹ 0,06 vịng, ngun nhân là do tình hình kinh tế trong năm này có nhiều biến động, lãi suất tăng cao ảnh hưởng đến lợi nhuận của khách hàng và gây khó khăn cho cơng tác thu hồi nợ của ngân hàng.
4.2. PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CHI
NHÁNH NHN0&PTNT TP.CẦN THƠ
4.2.1. Phân tích thu nhập, chi phí và lợi nhuận của ngân hàng 4.2.1.1. Phân tích thu nhập 4.2.1.1. Phân tích thu nhập
Thu nhập của ngân hàng được cấu thành bởi 2 khoản mục chính là: thu nhập từ lãi và thu nhập ngoài lãi. Tổng thu nhập của ngân hàng có xu hướng tăng khá mạnh qua 3 năm. Năm 2010 tổng thu nhập là 574.696 triệu đồng, tăng 63,75% so với năm 2009, đến năm 2011 thu nhập của ngân hàng tiếp tục tăng 47,63% so với năm 2010. Nguyên nhân của sự tăng lên này là do ảnh hưởng bởi sự biến động của khoản thu nhập từ lãi và các khoản thu nhập ngoài lãi.