CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU
4.6. ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA
NGÂN HÀNG THƠNG QUA CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH.
Bảng 29: MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu ĐVT Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 6 tháng đầu năm 2009 6 tháng đầu năm 2010 1. Tổng nguồn vốn ngắn hạn Triệu đồng 444.862 465.417 496.110 357.040 364.921 2. Vốn huy động ngắn hạn Triệu đồng 254.494 229.920 315.385 250.021 264.481 3. Tổng dư nợ ngắn hạn Triệu đồng 288.507 328.559 348.495 362.146 364.519
4. Doanh số cho vay
ngắn hạn Triệu đồng 339.793 300.451 379.189 249.139 265.752 5. Doanh số thu nợ ngắn hạn Triệu đồng 308.004 260.399 359.253 215.552 249.728 6. Dư nợ bình quân ngắn hạn Triệu đồng 300.794 308.533 338.527 345.353 356.507 7. Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 6.548 8.847 9.123 3.612 4.886 8. Tổng dư nợ / Vốn huy động (8=3:2) Lần 1,13 1,43 1,10 1,45 1,38 9. Vốn huy động/ Tổng nguồn vốn (9=2:1) % 57,21 49,40 63,57 70,03 72,48 10.Tỷ lệ thu hồi nợ (10=5:4) % 90,64 86,67 94,74 86,52 93,97 11. Nợ xấu/ Tổng dư nợ (11=7/3) % 2,11 2,52 2,46 0,94 1,26 12. Vịng quay vốn tín dụng (12=5:6) Vịng 1,02 0,84 1,06 0,62 0,70
(Nguồn: Báo cáo thống kê tín dụng nội tệ của ngân hàng từ năm 2007- 2009 và
6 tháng đầu năm 2010)
4.6.1. Tổng dư nợ ngắn hạn / Vốn huy động ngắn hạn (lần).
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng. Nó giúp ngân hàng so sánh khả năng cho vay đối với nguồn vốn huy động. Nếu chỉ tiêu này quá lớn thì khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp. Ngược lại, nếu chỉ tiêu này quá nhỏ thì ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động không hiệu quả.
Năm 2007 trong 1,13 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động. Năm 2008,
tăng lên một chút, trong 1,43 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động. Đặc biệt năm 2009 chỉ số này đạt kết quả tốt nhất, trong 1,10 đồng dư nợ thì có 1 đồng
vốn huy động, chỉ sử dụng 0,10 đồng vốn điều chuyển để cho vay. 6 tháng đầu
năm 2010 trong 1,38 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động. Mặc dù có tăng
giảm qua các năm nhưng nhìn chung khả năng huy động vốn của chi nhánh cũng đạt kết quả tương đối tốt, chi nhánh tận dụng triệt để nguồn vốn huy động
để cho vay. Tuy nhiên chi nhánh cũng phải sử dụng nguồn vốn điều chuyển để
cho vay, mà vốn điều chuyển có chi phí cao hơn vốn huy động nên lợi nhuận của chi nhánh cũng sẽ giảm. Do đó chi nhánh cần nỗ lực hơn nữa trong công tác
huy động vốn trong các tầng lớp dân cư và các tổ chức kinh tế để có thể cân đối được nguồn vốn cho vay của chi nhánh.
4.6.2. Vốn huy động ngắn hạn / Tổng nguồn vốn ngắn hạn (%).
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng huy động vốn của ngân hàng, thường thì tỷ lệ vốn huy động trên tổng nguồn vốn đạt 70% trở lên được xem là tốt. Tỷ lệ này
qua ba năm là tương đối thấp nhưng tỷ lệ ngày càng tăng lên đó là một dấu hiệu
tốt. Cụ thể năm 2007, chi nhánh huy động được 57,21%. Đến năm 2008, vốn
huy động giảm còn 49,40%, do năm này nền kinh tế khó khăn nên lượng vốn
huy động được cũng giảm. Đến năm 2009, vốn huy động tăng trở lại và chiếm
tỷ lệ là 63,57%. Vốn huy động vẫn cịn duy trì ở mức cao vào 6 tháng đầu năm 2010, tỷ lệ là 72,48%, cho thấy công tác huy động vốn địa phương của ngân hàng ngày càng có hiệu quả. Nguyên nhân là do cán bộ tín dụng tận tình hướng dẫn người dân tham gia tiết kiệm, quảng bá thương hiệu NHNo và các thể thức
huy động trên đài phát thanh, bằng những tời rơi, biểu mẫu xuống tận các xã
nhìn, chú trọng cơng tác huy động vốn ở địa bàn nông thôn thông qua giao chỉ tiêu cho cán bộ tín dụng, tổ LDTK&VV. Đối tượng vận động là những người có thu nhập khá, trúng số, được đền bù giải toả,… Bên cạnh đó cũng do ý thức của tiết kiệm của người dân được nâng lên, giúp ngân hàng thu hút được lượng tiền gửi ngày càng tăng nên tỷ lệ vốn huy động trên tổng nguồn vốn luôn đạt tỷ lệ cao và giữ mức năm sau luôn cao hơn năm trước.
4.6.3. Hệ số thu nợ ( % ).
Hệ số thu nợ phản ánh khả năng thu hồi nợ của Ngân Hàng đối với các khoản cho vay, hay khả năng trả nợ của khách hàng cho Ngân Hàng. Chỉ số này càng cao thì tiến trình thu nợ của Ngân Hàng đạt được hiệu quả cao và ngược lại.
Chỉ tiêu doanh số thu nợ trên doanh số cho vay của ngân hàng qua 3 năm
đạt tỷ lệ khá cao. Cụ thể là trong năm 2007, tỷ số này là 90,64%. Năm 2008 tỷ
lệ giảm 86,67%. Nguyên nhân do lãi suất cao nên khả năng hoàn trả của các con nợ bị giảm sút, việc thu hồi nợ khó khăn hơn, các khoản nợ xấu gia tăng. Sang
năm 2009 chỉ số tăng trở lại, chiếm tỷ lệ là 94,74%. 6 tháng đầu năm 2010 tỷ lệ
này là 93,97%. Nhìn chung hệ số thu nợ ln chiếm một tỷ lệ cao và an toàn.
Điều này cho thấy hiệu quả đầu tư tín dụng của ngân hàng khá tốt và chỉ số gần
bằng 1, có nghĩa là bên cạnh việc tăng trưởng tín dụng ngân hàng ln quan tâm
đến chất lượng tín dụng, những khoản cho vay gần như đều được thu hồi trong năm. Một phần là do sự nỗ lực của các cán bộ tín dụng trong cơng tác thẩm
định, trong việc hướng dẫn khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích, vận động, đơn đốc thu hồi nợ, bên cạnh đó cũng do thiện chí trả nợ của người dân ngày
một cao hơn.
4.6.4. Nợ xấu ngắn hạn / Tổng dư nợ ngắn hạn ( % ).
Nợ xấu là một vấn đề đáng lo ngại đối với mọi ngân hàng. Nợ xấu nói lên
được chất lượng của nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng, nó phản ánh được tồn
bộ hiệu quả hoạt động kinh doanh, nợ xấu càng lớn tiềm ẩn càng nhiều rủi ro bất lợi.
Qua số liệu cho ta thấy nợ xấu trêng tổng dư nợ năm 2007 là 2,11%, năm
2008 tăng lên 2.52% . Đến năm 2009, chỉ tiêu này giảm đơi chút cịn 2,46%. 6 tháng đầu năm 2010, nợ xấu chỉ còn 1,26%. Sở dĩ nợ xấu tăng lên rồi giảm
xuống này là do bên cạnh sự nỗ lực của các cán bộ tín dụng, giám sát khách hàng, theo dõi những món nợ, xuống từng hộ nhắc nhở họ thực hiện trả nợ khi
đến hạn thế nhưng vẫn không tránh khỏi một số khách hàng chậm trễ vì làm ăn
thua lỗ khơng có khả năng trả nợ, hay một số khác hàng có khả năng trả lãi và nợ gốc cho ngân hàng nhưng lại khơng có thiện chí để trả nợ mà dùng số tiền đó tiếp tục làm đồng vốn đầu tư để sản xuất, kinh doanh. Bên cạnh đó, do giá cả nông sản thấp khi vào vụ, những tin đồn thất thiệt về bệng ung thư khi ăn bưởi, sầu riêng bị nhúng thuốc,.. làm cho nông dân thiệt hại nặng nề về kinh tế. Năng lực trả nợ và lãi của người vay kém.
4.6.5. Vịng quay vốn tín dụng ( Vòng ).
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm. Trong những năm vừa qua, vịng quay vốn tín dụng của chi nhánh NHNo & PTNT huyện Cai Lậy khá ổn định qua các năm. Năm 2007,
vịng quay tín dụng là 1,02 vịng. Sang năm 2008, giảm cịn 0,84 vịng vì trong
năm 2008 này nền kinh tế nhìn chung có nhiều khó khăn, doanh số cho vay và
doanh số thu nợ đều giảm trong khi đó dư nợ năm 2007 khá cao vì vậy vịng quay giảm. Vịng quay tăng trở lại bằng 1,06 vòng ở năm 2009. Vòng quay này là 0,70 vòng vào 6 tháng đầu năm 2010. Nhìn chung, hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng chỉ nằm ở mức tương đối khả quản. Vì vậy, ngân hàng cần phải phát
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH
CAI LẬY- TIỀN GIANG 5.1. THÀNH TỰU VÀ HẠN CHẾ
5.1.1. Thành tựu
Trong những năm qua thì xu hướng tín dụng tăng và phân bố thích hợp với cơ cấu thành phần khách hàng, tăng cường cho vay khách hàng là các công ty, doanh nghiệp cũng như là các ngành thương nghiệp, dịch vụ,...đã phản ánh rõ vai trò của ngân hàng càng tham gia mạnh vào quá trình đổi mới kinh tế, đáp
ứng các nhu cầu đầu tư, sản xuất kinh doanh của mọi thành phần kinh tế, đặc
biệt là tham gia chuyển dịch rõ rệt cơ cấu kinh tế theo thành phần và theo ngành kinh tế.
Do tình hình sản xuất kinh doanh trên địa bàn tỉnh ngày càng sôi động, doanh số cho vay và doanh số thu nợ của khu vực này tăng cho thấy nhu cầu vốn phục vụ sản xuất nông nghiệp ngày càng nhiều. Đồng thời việc sử dụng vốn vay của khách hàng có hiệu quả nên đã đảm bảo trả nợ và lãi vay đúng hạn cho
ngân hàng nên ngân hàng đã đẩy mạnh cho vay với dư nợ tương đối cao
5.1.2. Hạn chế
Tỷ trọng nguồn thu dịch vụ còn quá thấp trong tổng thu nhập lãi rịng.
Chi phí tăng với tốc độ khá cao so với tốc độ tăng của doanh thu.
Nguồn vốn huy động tại chỗ thấp nên phải xin từ ngân hàng cấp trên để
đáp ứng nhu cầu cho vay, do đó NHNo & PTNT huyện Cai Lậy chưa chủ động đáp ứng kịp thời nguồn vốn cho vay, có lúc khách hàng cịn chờ đợi nhất là vào
những vụ mùa và vào cuối năm.
Vòng quay vốn chỉ nằm ở mức tương đối.
Do giá cả ngày càng tăng như giá các loại thức ăn, thuốc phòng dịch bệnh
tăng cao nên làm cho chi phí bỏ ra cho ngành chăn nuôi cao, mặt khác do dịch
bệnh lan tràn trên diện rộng làm cho giá thành các sản phẩm bán ra thấp, nhiều nông dân bị lỗ không trả được nợ nên tốc độ tăng của doanh số thu nợ đang
Chất lượng tín dụng tuy có quan tâm đặc biệt nhưng có nhiều nguyên
nhân khách quan như dịch bệnh, giá cả nông sản thấp, kinh doanh thua lỗ… dẫn đến nợ quá hạn tăng.
Đối với những ngành, những lĩnh vực sản xuất sản phẩm có tính mùa vụ,
giá cả biến động sẽ rất khó xác định kỳ hạn và hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh nên dễ dẫn đến mức vốn cho vay bị sai lệch, nợ quá hạn sẽ phát sinh.
Đa số khách hàng của ngân hàng là hộ nông dân sản xuất trong lĩnh vực nông nghiệp nên việc đầu tư của ngân hàng còn phụ thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên như lũ lụt, hạn hán, dịch bệnh, thị trường nông sản biến động,… ảnh
hưởng đến sản xuất nơng nghiệp gây khó khăn trong cơng tác thu nợ của ngân
hàng.
Thủ tục cho vay còn rườm rà, gây phiền hà cho khách hàng vay, nhất là những khách hàng ở xa phải đi nhiều lần mới giải quyết được món vay. Bên
cạnh đó, việc giải quyết hồ sơ từ 8 đến 10 ngày mới xong đôi lúc không phục vụ kịp thời, làm mất đi cơ hội kinh doanh của khách hàng. Đồng thời việc thực hiện công chứng hồ sơ vay vốn và đăng ký thế chấp bảo lãnh bất động sản làm cho nhiều khách hàng phải đi lại nhiều lần tạo tâm lý ngao ngán, lo sợ phải đi vay ngân hàng dẫn đến giảm lượng khách hàng đi vay.
5.1.3. Một số nguyên nhân hạn chế
5.1.3.1. Nguyên nhân mang tính khách quan
Trong những năm gần đây, nền kinh tế Việt Nam về cơ bản đã có những
bước phát triển vượt bậc, nhìn chung tỷ lệ tăng trưởng đã tăng đáng kể so với
những năm trước nhưng xét về mặt số tuyệt đối vẫn còn thấp hơn so với các
nước trên Thế Giới. Trong hoàn cảnh chung như thế rủi ro trong kinh doanh là điều không tránh khỏi.
Về phía các ngân hàng thương mại có sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng trong nền kinh tế thị trường. Trong quá trình hoạt động để thu hút
được nhiều khách hàng về phía mình là một việc làm hết sức khó khăn, địi hỏi các ngân hàng thương mại phải hoàn thiện từng bước các hoạt động của mình
Riêng với Ngân Hàng Nơng Nghiệp huyện Cai Lậy có một số nguyên nhân
khách quan như:
Dịch bệnh đối với sản xuất nơng nghiệp cũng ảnh hưởng rất nghiêm trọng. Tình hình sâu bệnh đối với cây trồng, bệnh dịch thậm chí làm hủy diệt cả vật ni. Bên cạnh đó giá cả cịn giảm sút nghiêm trọng, giá lúa có lúc chỉ cịn khoảng 2.200đ/kg nhưng vẫn không bán được hoặc giá quá rẽ thấp hơn chi phí sản xuất bỏ ra, làm nơng dân khơng có điều kiện hồn vốn vay.
Do năng lực vay vốn của khách hàng còn hạn chế. Đặc điểm chủ yếu của
các hộ vay do qui mơ sản xuất nhỏ, nguồn vố tự có thấp, nguồn vốn kinh doanh chủ yếu dựa vào ngân hàng. Dẫn đến việc ngân hàng xác định vốn đầu tư thấp,
ảnh hưởng đến việc phát triển kinh tế của xã hội.
Do một số khách hàng thiếu trung thực, sử dụng vốn sai mục đích, dẫn đến khơng có khả năng trả nợ.
HIện nay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp huyện Cai Lậy còn nợ quá hạn xảy
ra là do tư tưởng một số khách hàng không muốn trả nợ đúng hạn, mà kéo dài
nợ để nhằm sử dụng vào mục đích kinh doanh khác, dẫn đến Ngân Hàng phải chuyển nợ quá hạn.
5.1.3.2. Nguyên nhân từ phía Ngân hàng
Để mở rộng qui mô đầu tư cho sản xuất và tăng trưởng tín dụng Ngân
Hàng. Ngân Hàng Nông Nghiệp huyện Cai Lậy cần phải khắc phục một số nội
dung cơ bản sau:
Hiện tại phịng tín dụng Ngân Hàng huyện Cai Lậy còn thiếu nhân sự. Công việc của cán bộ tín dụng trở nên quá tải. Do đó, cán bộ tín dụng không thực hiện chặc chẽ công tác kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay.
Cán bộ tín dụng chỉ chú trọng tới tài sản thế chấp thiếu sự giám sát chặt chẽ trong quá trình sử dụng vốn vay và tư cách khách hàng.
Một số cán bộ tín dụng chủ quan, thiên vị khách hàng quen thuộc, khách hàng truyền thống nên thiếu sự quan sát, kiểm tra chặt chẽ, khi cho vay chỉ dựa vào thông tin do khách hàng cung cấp, khơng tiến hành thẩm định xem năng lực tài chính của họ có đáng tin cậy khơng.
Ngân Hàng Nông Nghiệp huyện Cai Lậy tuy bước đầu đã nghiên cứu và triển khai áp dụng chiến lược khách hàng nhưng mới chỉ dừng lại ở thái độ quản lý với đội ngũ nhân viên mà chưa chú trọng thống kê phân loại để có biện pháp cải thiện quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng.
5.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG 5.2.1. Đối với công tác huy động vốn 5.2.1. Đối với cơng tác huy động vốn
Việc mở rộng tín dụng là một trong những yếu tố quan trọng, thúc đẩy nền kinh tế địa phương phát triển, phù hợp với xu thế phát triển chung của đất
nước. Nhưng để làm được điều đó địi hỏi Ngân hàng phải chú ý nhiều vấn đề
từ việc tìm kiếm nguồn vốn đến hiệu quả sử dụng vốn. Muốn thế cần phải phối hợp chặt chẽ giữa Ngân hàng và Nhà Nước nhằm đề ra các biện pháp cụ thể để mở rộng hoạt động tín dụng đáp ứng nhu cầu phát triển của xã hội.
Vốn là điều kiện quan trọng đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của Ngân
hàng mà trong đó quan trọng nhất là vốn huy động mà theo phân tích là nguồn
vốn huy động ngắn hạn. Những năm qua nguồn vốn huy động ngắn hạn của
Ngân hàng đã đáp ứng phần lớn cho công tác cho vay, vốn điều chuyển chiếm
tỷ trọng khá lớn trong tổng nguồn vốn ngắn hạn tuy nhiên có xu hướng giảm
qua các năm. Tuy nhiên trong điều kiện cạnh tranh giữa các Ngân hàng thương