5. Nội dung và kết quả đạt được:
4.5. ðánh giá hiệu quả của hoạt ñộng tín dụng Trung – Dài hạn tại Ngân
Hàng Nơng Nghiệp và Phát Triển Nơng Thơn Huyện Bình Minh.
Nợ quá hạn là những khoản nợ ñã ñến kỳ hạn trả nhưng vẫn chưa ñược thanh tốn và ngân hàng đã làm thủ tục chuyển sang nợ quá hạn. Một ngân hàng có tỷ lợi nợ quá hạn cao so với tổng dư nợ sẽ rất khó khăn trong việc duy trì và mở rộng qui mơ tín dụng. Cùng với doanh số thu nợ, nợ quá hạn cũng phản ánh hiệu quả sử dụng vốn và chất lượng tín dụng của ngân hàng. Sau đây tơi xin trình bày khái quát về nợ quá hạn của ngân hàng và bảng số liệu sau cho thấy rõ điều đó
Bảng 13 : NỢ Q HẠN CỦA NHNo&PTNT BÌNH MINH
ðơn vị tính: triệu ñồng Nợ quá hạn 2006/2005 2007/2006 Chỉ tiêu 2005 2006 2007 Số tiền % Số tiền % Nợ quá hạn ngắn hạn 717 552 891 -165 -23,01 339 61,41 Nợ quá hạn trung - dài hạn 1.091 971 845 -120 -11,00 -126 -12,98 Tổng nợ quá hạn 1.808 1.523 1736 -285 -15,76 213 13,99 ( Nguồn: Phịng tín dụng)
Qua bảng số liệu trên cho thấy, tình hình nợ q hạn của chi nhánh biến động qua 3 năm. Cụ thể như sau:
Năm 2005, nợ quá hạn là 1.808 triệu ñồng trong đó, nợ q hạn ngắn hạn 717 triệu đồng, nợ quá hạn trung - dài hạn là 1.091 triệu ñồng . Nợ quá hạn này chủ yếu là do một số doanh nghiệp ngành xây dựng vay để thi cơng các cơng trình, cuối năm ngân sách chậm thanh toán nên chưa trả kịp nợ dẫn ñến nợ quá hạn ngắn hạn năm 2005 tăng cao.
ðến năm 2006, nợ q hạn giảm xuống cịn 1.523 triệu đồng trong đó nợ quá hạn ngắn hạn 552 triệu ñồng, giảm 23,01% so năm 2005, còn nợ quá hạn trung – dài hạn vẫn còn tương ñối cao, cụ thể là 971 triệu ñồng, giảm so với năm 2005 là 125 triệu ñồng, tức giảm 11%. ðiều này là do năm 2006 chi nhánh chú Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
trọng mở rộng cho vay trung - dài hạn. ðến cuối năm, vẫn còn một số khách hàng chậm trả kỳ hạn nợ và lãi nên dẫn đến tồn bộ số nợ của khách hàng ñều bị chuyển sang nợ quá hạn và làm cho nợ quá hạn trung và dài hạn năm 2006 vẫn còn cao.
Năm 2007, nợ quá hạn lại tăng lên 1.736 triệu ñồng và gần như chia ñều cho ngắn hạn và trung dài hạn. ðiều đó cho thấy hoạt ñộng kiểm soát nợ quá hạn của chi nhánh chưa mang lại hiệu quả lắm. Vì vậy, nợ quá hạn năm 2007 vẫn cịn tương đối cao, và cũng do trong năm này ngân hàng đã áp dụng chương trình tự ñộng chuyển nợ quá hạn khi ñến hạn nên những món nợ chưa trả kịp thời đều bị chuyển thành nợ quá hạn.
Từ phân tích trên cho thấy cho vay ngắn, trung và dài hạn ñều phát sinh những rủi ro và sự ñánh giá kiểm tra khách hàng của các cán bộ tín dụng chưa chuẩn xác và ñầy ñủ dẫn ñến tiềm ẩn rủi ro lớn. Tuy nhiên, cũng rất khó mà tránh khỏi nợ quá hạn trong hoạt ñộng kinh doanh tiền tệ bởi vì số lượng khách hàng đến với ngân hàng ngày càng đơng trong khi lượng cán bộ tín dụng cịn ít nên việc kiểm tra sử dụng vốn vay, đơn đốc thu hồi nợ chưa kịp thời mới dẫn ñến nợ quá hạn. Vả lại, khách hàng vay vốn hoạt ñộng sản xuất kinh doanh đa ngành nghề, có tính cạnh tranh trên thị trường, giá cả biến ñộng, tiềm ẩn nhiều rủi ro lớn mà cán bộ tín dụng thường rất khó phát hiện. Biểu đồ nợ q hạn sẽ cho chúng ta hình dung lại những gì vừa mới phân tích.
Biểu đồ nợ q hạn qua 3 năm
0 500 1000 1500 2000 2005 2006 2007 Năm T ri ệ u ñ ồ n g Nợ quá hạn ngắn hạn Nợ quá hạn trung - dài hạn Tổng nợ quá hạn
Biểu ñồ 5: Nợ quá hạn qua ba năm
4.5.1. Nợ quá hạn trung - dài hạn theo ñối tượng.
Qua phân tích phần trên chúng ta ñã biết được sơ bộ về tình hình nợ q hạn của ngân hàng qua ba năm. Câu hỏi ñặt ra: Nợ q hạn theo đối tượng của ngân hàng Nơng Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn trong ba năm qua như thế nào?. Bảng số liệu và đoạn phân tích sau ñây sẽ giúp chúng ta trả lời câu hỏi đó.
Bảng 14 : NỢ QUÁ HẠN THEO ðỐI TƯỢNG CỦA NHNo&PTNT BÌNH
MINH
ðơn vị tính: triệu đồng ðối tượng Nợ quá hạn trung - dài hạn 2006/2005 2007/2006
vay 2005 2006 2007 Số tiền % Số tiền % 1. Cải tạo vườn 19 34 1 15 78,95 -33 -97,06 2. XD – sửa chữa nhà 217 236 154 19 8,76 -82 -34,75 3. Chăn nuôi 46 67 99 21 45,65 32 47,76 4. Máy nông nghiệp 613 529 430 -84 -13,7 -99 -18,71
5. TTCN – dịch vụ 0 0 20 0 0 20 -
Trong đó: Doanh nghiệp 0 0 0 0 0 0 0
6. ðiện 151 0 3 -151 -100 3
7. Khác 45 105 138 60 133,33 33 31,43
Tổng cộng 1.091 971 845 -120 -11 -126 -12,98 ( Nguồn: Phịng tín dụng)
Qua bảng số liệu ta thấy, trong năm 2005 nợ quá hạn chủ yếu tập trung ở hai đối tượng là máy nơng nghiệp và điện. Trong đó nợ q hạn của máy nông nghiệp là 613 triệu ñồng, chiếm tỷ lệ 56,2% trong tổng nợ quá hạn của ngân hàng. Cịn đối tượng điện là 151 triệu ñồng, chiếm tỷ lệ là 13,84% trong tổng nợ quá hạn năm 2005. Tuy nhiên, ñến năm 2006 nợ quá hạn của ñối tượng ñiện giảm xuống ñến mức thấp nhất là 0 ñồng, năm 2007 là 3 triệu đồng. Có được kết quả này là do trong 2 năm 2006, 2007 ña số khách hàng là nơng dân vay vốn để vào điện: một số người do mùa màng thuận lợi nên họ có được thu nhập, một Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
nhóm người có được thu nhập từ tiền bồi thường ñất của nhà nước nên họ trả nợ cho ngân hàng dễ dàng, vì vậy nợ q hạn của đối tượng này giảm xuống. Tuy nhiên nợ quá hạn của đối tượng máy nơng nghiệp có giảm nhưng vẫn cịn lớn cụ thể hơn năm 2006 giảm 84 triệu so năm 2005, năm 2007 giảm 99 triệu so với năm 2006 nhưng xét về số tuyệt đối thì vẫn cịn lớn, nợ q hạn của ñối tượng này năm 2006 là 529 triệu ñồng, năm 2007 là 340 triệu ñồng. Do máy nông nghiệp giá trị rất lớn, vì vậy trong thời gian ngắn khách hàng khơng thể thu hồi ñược vốn nhanh ñể trả nợ cho ngân hàng, thực sự ban ñầu khi cho vay ngân hàng cũng biết được điều đó nhưng vì chủ trương của nhà nước ñưa ra nên phải thực hiện nhưng tình hình tương đối khả quan là nợ quá hạn của ñối tượng này ñã giảm dần qua các năm.
Năm 2006 thì nợ quá hạn trung - dài của ngân hàng ở ñối tượng cải tạo vườn là 34 triệu ñồng, cao hơn cùng kỳ năm trước là 19 triệu ñồng. Nguyên nhân là do trong năm 2006 có nhiều nơng dân cùng chăm sóc lại khu vườn của mình và thay đổi giống cây trồng vì vậy chỉ trong một năm vườn cây ăn trái của họ không kịp cho quả, do đó họ khơng thể trả nợ cho ngân hàng. Tuy nhiên tình hình đã thay đổi đúng như phần trên vừa mới ñề cập năm 2007 vườn cây ăn quả của những người nông dân ñã ra quả và cho thu hoạch, thu ñược lợi nhuận họ mang tiền ñến trả cho ngân hàng và làm cho nợ quá hạn trung - dài hạn của ngân hàng ở đối tượng này giảm chỉ cịn 1 triệu ñồng, ñã giảm gần như tuyệt ñối, giảm ñược 97,06% so với nợ quá hạn trung - dài hạn của đối tượng này năm 2006.
Tình hình nợ quá hạn ngắn hạn của ñối tượng XD – sửa chữa nhà trong năm 2006 là 236 triệu ñồng, tăng 19 triệu ñồng so với năm 2005, tăng 8,76%. ðến năm 2007 thì tình hình khả quan hơn, nó giảm ñi 82 triệu ñồng, tương ñương 34,75% so với cùng kỳ năm trước.
ðối với các đối tượng khác: thì nợ q hạn liên tục tăng, năm 2005 là 45 triệu ñồng, năm 2006 là 105 triệu ñồng, năm 2007 là 138 triệu ñồng. Ngun nhân chính dẫn đến nợ q hạn của ngân hàng giảm ñối với các ngành nghề khác là do trong những năm qua, các ngành nghề này hoạt động khơng hiệu quả, và ý thức trả nợ của họ cũng khơng cao, vì thế cán bộ tín dụng cần thẩm ñịnh kỹ hơn ở ñối tượng này khi cho vay
4.5.2. Các chỉ số ñánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Huyện Bình Minh
a). Vịng quay vốn tín dụng Trung – Dài hạn.
Vịng quay vốn tín dụng Trung – Dài hạn của ngân hàng được tổng hợp và tính tốn tóm gọn trong bảng sau:
Bảng 15 :VỊNG QUAY TÍN DỤNG TRUNG - DÀI HẠN
Chỉ tiêu 2005 2006 2007
Doanh số thu nợ trung - dài hạn (tr.ñồng) 78.245 75.542 89.561 Dư nợ bình qn (tr.đồng) 95.142,5 93.939 93.592
Vòng quay (vòng) 0.82 0.80 0.96
(Nguồn: Phịng tín dụng)
Chỉ tiêu này phản ánh mức độ quay vịng vốn nhanh hay chậm của số vốn đầu tư tín dụng trong thời kỳ nhất định. Vịng quay vốn tín dụng của chi nhánh qua 3 năm khơng ổn định. Năm 2005 đạt 0,82 vịng, sang 2006 ñồng vốn của ngân hàng quay vòng chậm hơn so với năm 2005, đạt khoảng 0,80 vịng tốc ñộ giảm của doanh số thu nợ nhanh hơn tốc ñộ giảm của dư nợ bình quân. Sang năm 2007 vịng quay vốn của ngân hàng có chều hướng tăng, đạt 0,96 vịng. Do năm 2007 dư nợ bình qn giảm trong khi doanh số thu nợ trung - dài hạn tăng lên .
b). Hệ số thu nợ Trung – Dài hạn
Hệ số thu nợ là một trong những chỉ tiêu quan trọng ñánh giá tình hình hoạt động của ngân hàng. Bảng số liệu sau đây cho ta thấy tình hình hệ số thu nợ của ngân hàng trong ba năm qua.
Bảng 16: HỆ SỐ THU NỢ TRUNG - DÀI HẠN
Chỉ tiêu 2005 2006 2007
Doanh số thu nợ trung - dài hạn (triệu ñồng) 78.245 75.762 89.961 Doanh số cho vay trung - dài hạn (triệu ñồng) 74.121 71.562 93.647
Hệ số thu nợ(%) 1,055 1,059 0,96
(Nguồn: Phịng tín dụng)
Hệ số thu nợ phản ánh hiệu quả thu hồi nợ phản ánh hiệu quả thu hồi nợ của ngân hàng cũng như khả năng trả nợ vay vủa khách hàng, cho biết số tiền ngân hàng sẽ thu ñược trong một thời kỳ nhất ñịnh từ một ñồng doanh số cho vay. Thường thì tỷ số này lớn hơn 1, tuy nhiên vẫn có trường hợp tỷ số này lớn hơn một. Cụ thể năm 2005 tỷ số thu hồi nợ là 1,055 và năm 2006 là 1,059. ðiều này muốn cho ta thấy rằng khả năng thu hồi nợ của ngân hàng là 100%, ñồng nghĩa với việc cho vay ra bao nhiêu thì thu hồi được bấy nhiêu thậm chí cịn cao hơn. Do đâu lại thu ñược cao hơn, theo nghiên cứu thăm dò ý kiến cán bộ tín dụng tại ngân hàng cho rằng trong hai năm 2005 và 2006 phần lớn khách hàng, ñặt biệt là nơng dân mùa màng đạt hiệu quả nên họ trả tiền vay cho các khoản trung dài hạn trước hạn làm cho thu nợ trong năm còn cao hơn là cho vay trong cùng năm. Thêm vào đó do lãi suất thay ñổi nên một số khách hàng cũng trả nợ trước hạn cho ngân hàng. Qua điều đó, cho ta thấy rằng chúng ta không thể chỉ dựa vào chỉ số thu hồi nợ ñể ñánh giá chủ quan về hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng nói chung và hiệu quả hoạt động tín dụng trung – dài hạn nói riêng, tại sao như thế? Bởi vì chỉ tiêu này chỉ phản ánh khả năng thu nợ của ngân hàng với doanh số cho vay hàng năm mà thơi. Vì vậy khi đánh giá ta nên dựa vào phần nợ ñã ñến hạn phải thu thì việc ñánh giá hiệu quả hoạt ñộng tín dụng của ngân hàng mới thực sự chính xác.
Tóm lại, cơng tác thu hồi nợ của ngân hàng trong thời gian qua khá tốt. Tuy nhiên, để hoạt động tín dụng của ngân hàng được duy trì và phát triển thì địi hỏi bản thân ngân hàng cần có sự nổ lực nhiều hơn nửa, luôn kết hợp chặt chẽ giữa viêc gia tăng doanh số cho vay với tăng cường công tác thu nợ nhằm giúp cho ñồng vốn của ngân hàng được đảm bảo an tồn.
c). Mức ñộ rủi ro tín dụng Trung – Dài hạn
Bảng 17: MỨC ðỘ RỦI RO TÍN DỤNG TRUNG - DÀI HẠN
Chỉ tiêu 2005 2006 2007
Nợ quá hạn trung - dài hạn (tr.ñồng) 1.091 971 845 Tổng dư nợ trung – dài hạn (tr.ñồng) 252.052 270.849 317.167 Mức ñộ rủi ro tín dụng (%) 0,43 0,36 0,27
(Nguồn: Phịng tín dụng)
Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng nghiệp vụ tín dụng cũng như khả năng thu hồi nợ của ngân hàng, giúp ta đánh giá chính xác thực trạng rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Qua số liệu ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn trung – dài hạn trên tổng dư nợ trung – dài hạn của ngân hàng qua ba năm giảm. Cụ thể: năm 2005 là 0,43%, năm 2006 là 0,36%, năm 2007 là 0,27%. ðiều đó cho thấy chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng có xu hướng tăng dần. ðể ñạt ñược như vậy là nhờ vào sự nhiệt tình của cán bộ tín dụng và sự giúp đỡ của chính quyền địa phương đã giúp cho cơng tác thu nợ ñược dễ dàng hơn, cũng nhờ nhiều vào ý thức trả nợ của người dân.
CHƯƠNG 5
BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG TRUNG – DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG
THƠN HUYỆN BÌNH MINH 5.1. ðối với khách hàng.
5.1.1 ðối với ñối tượng là các tầng lớp dân cư:
Tiến hành chương trình thu hút vốn trong các tầng lớp dân cư thơng qua các hình thức hấp dẫn, ña dạng hơn như: tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm trúng vàng, thực hiện ña dạng hố hình thức thanh tốn qua ngân hàng với tốc độ nhanh và chi phí thấp như: thanh tốn chi trả tiền gửi và nhận tiền gửi với số lượng lớn từ nhà làm cho khách hàng cảm thấy an toàn và thoải mái. ðồng thời thực hiện các chương trình quảng cáo để giới thiệu các sản phẩm dịch vụ với những tiện ích đi kèm, cử cán bộ tín dụng đi thực tế, tìm hiểu nhu cầu của khách hàng để vận động, giải thích từ đó thu hút những khách hàng tiềm năng trở thành khách hàng thân thuộc của ngân hàng. Với việc làm này, ngân hàng có thể thu hút 1 lượng lớn tiền gửi từ dân cư, ñồng thời tạo thói quen cho người dân sử dụng sản phẩm dịch vụ của ngân hàng.
5.1.2. ðối với ñối tượng là các doanh nghiệp:
Ngoài các loại tiền gửi truyền thống ñã và ñang thực hiện, cần khuyến khích mở rộng một số hình thức khác như: thanh toán tiền lương qua ngân hàng, sử dụng dịch vụ ATM… ðối với các doanh nghiệp chưa sử dụng dịch vụ của chi nhánh, Chi nhánh huy ñộng lãi suất cao ñể thu hút ñồng thời phát triển các loại tiền gửi với nhiều mức ñộ thời gian, lãi suất ưu ñãi, hấp dẫn.
Bên cạnh đó, đẩy mạnh các sản phẩm truyền thống hiện có trên cơ sở nâng cao thêm tiện ích và chất lượng như: phục vụ thu nhận tiền tại doanh nghiệp khi có yêu cầu, thực hiện dịch vụ Homebanking theo dõi tiền gửi và tiền vay tại cơ quan, sử dụng dịch vụ Phonebanking ñể biết số tiền ñược chi ra hoặc ñược thanh