CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.4 ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY HS
CỦA NHNo HUYỆN LAI VUNG
Trong thời gian qua, chi nhánh ln cố gắng hồn thành kế hoạch được đề ra nhất là nhiệm vụ sử dụng vốn để hỗ trợ kịp thời cho nông nghiệp nông thôn theo Nghị định 41/2010/NĐ-CP về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp nông thôn, bám sát đường lối chủ trương chính sách phát triển kinh tế trên địa bàn, mở rộng hoạt động sử dụng vốn, đồng thời giữ vững các khách hàng truyền thống,tạo điều kiện nâng cao sức cạnh tranh với các Ngân hàng khác trên địa bàn,
giữ vững vai trò là Ngân hàng đi đầu trong lĩnh vực phát triển nông nghiệp nơng thơn.
Ta có các bảng thể hiện các chỉ số để đánh giá rủi ro tín dụng đối với hoạt động cho vay HSX của NHNo Chi nhánh huyện Lai Vung như sau:
Bảng 11. Một số chỉ số đánh giá rủi ro tín dụng 3 năm 2009 - 2011
Đvt: Triệu đồng
(Nguồn: Phịng tín dụng NHNo huyện Lai Vung 2009-2011)
Tỷ lệ nợ xấu: Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ năm 2009 là 0,47% điều này cho
thấy Ngân hàng đã có quyết định đầu tư đúng mức, phù hợp với nhu cầu vốn vay của khách hàng; các nông hộ sản xuất kinh doanh đạt hiệu quả, đời sống của dân cư dần được cải thiện, chất lượng tín dụng của Ngân hàng trong năm này là rất cao.
Bước sang năm 2010, tỷ lệ nợ xấu tăng nhảy vọt tăng từ 0,47% lên 1,81% đã tăng vượt mức quyết định 1,5% nợ xấu đối với hoạt động cho vay HSX của Ngân hàng (đây là mức nợ xấu quy định của Chi nhánh). Tuy nhiên, nợ xấu tăng cao như vậy phần lớn là phụ thuộc vào điều kiện tự nhiên, thời tiết ảnh hưởng xấu đến hoạt động sản xuất, cũng trong thời gian này chính sách của Ngân hàng là thắt chặt tín dụng, khơng cho vay lại hay lưu vụ đối với các hộ dân sản xuất kém hiệu quả do những nguyên nhân khách quan cũng như chủ quan. Ngoài ra, do cán bộ phụ trách
Khoản mục Đvt Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
1. Doanh số cho vay Triệu đồng
680.878 710.113 873.830
2. Doanh số thu nợ Triệu đồng
651.000 639.632 788.698 3. Tổng dư nợ Triệu đồng 329.116 399.597 484.729 4. Nợ xấu Triệu đồng 1.535 7.216 6.025 5. Dự phòng RRTD Triệu đồng 4.641 11.109 10.373 6. Tỷ lệ nợ xấu % 0,47 1,81 1,24 7. Hệ số thu nợ % 95,61 90,1 90,26 8. Tỷ lệ dự phòng RRTD % 1,41 2,78 2,14 9.Khả năng bù đắp RRTD Lần 3,02 1,54 1,72
cịn lỏng lẻo trong cơng tác thẩm định trước khi cho vay, kiểm tra mục đích sử dụng vốn sau khi phát vay. Nhưng nhìn chung, tỷ lệ nợ xấu 1,81% vẫn ở mức thấp và cũng không ảnh hưởng nhiều đến kết quả hoạt động cho vay chung của Ngân hàng.
Sang năm 2011, nhờ vào sự nổ lực cố gắng của toàn thể cán bộ nhân viên Ngân hàng đặc biệt là cán bộ tín dụng đã cố gắng, tận tâm trong công tác giám sát thu hồi nợ, tất cả đã góp phần là cho tỷ lệ nợ xấu giảm xuống còn 1,24% đây là kết quả rất tốt. Tóm lại, tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng tuy có sự tăng giảm nhưng ln được kiểm soát tốt, dựa vào tỷ lệ nợ xấu thấp như ở trên chúng ta có thể kết luận chất lượng tín dụng của Ngân hàng Nơng nghiệp và phát triển nông thôn Chi nhánh huyện Lai Vung là rất tốt.
Hệ số thu nợ: đạt được kết quả rất tốt qua 3 năm, thể hiện sự tận tâm của các
cán bộ tín dụng, thiện chí trả nợ của khách hàng, nền kinh tế trên địa bàn huyện tuy bị ảnh hưởng xấu ở một số lĩnh vực nhưng nhìn chung nền kinh tế đang phát triển theo chiều hướng tốt. Hệ số thu nợ năm 2010, đạt 90,10% thấp hơn năm 2009 (95,61%) nhưng kết quả đạt được vẫn rất cao. Trong năm 2010, tình hình DSCV tăng, nợ xấu trong năm cũng tăng với tốc độ rất cao nhưng về DSTN đạt được hơn 90% DSCV thể hiện công tác thu nợ đã được Ban lãnh đạo đơn vị chú trọng, quan tâm đúng mức. Năm 2011, hệ số thu nợ có xu hướng tăng nhẹ so với năm 2010, hệ số thu nợ tăng nghĩa là công tác thu hồi nợ của đơn vị đang được thực hiện rất tốt, chất lượng tín dụng của Ngân hàng dần được nâng cao.
Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng: nhìn vào bảng số liệu trên ta thấy tỷ lệ dự phòng RRTD của đơn vị có sự tăng giảm qua 3 năm. Xét về dự phòng RRTD trên tổng dư nợ lại có chiều hướng tăng rồi giảm khơng theo một xu hướng chung nào, tăng cao nhất vào năm 2010 (2,78%) là do tốc độ tăng trưởng của nợ xấu cao hơn tốc độ tăng trưởng của dư nợ cho vay điều này dẫn đến tỷ lệ trích lập dự phịng RRTD cũng sẽ cao hơn. Xét về mặt giá trị quỹ dự phòng RRTD cao hơn so với số nợ xấu thực sự của Ngân hàng và có chiều hướng gia tăng. Như vậy Ngân hàng đã trích lập một lượng tiền phù hợp, đủ lớn để có thể bù đắp tổn thất trong hoạt động tín dụng thực tế phát sinh.
Khả năng bù đắp rủi ro tín dụng: Lượng tiền mà Ngân hàng đã trích lập hồn tồn có khả năng bù đắp tổn thất trong hoạt động điều này thể hiện qua chỉ số khả năng bù đắp rủi ro năm 2009 là 3,02 lần con số này rất cao vì dư nợ nhóm 2 trong năm này rất cao và số tiền dự phịng cụ thể phải trích lập cho nhóm 2 cũng tăng cao làm cho tổng dự phòng trong năm 2009 cao hơn nhiều lần so với nợ xấu. Sang năm 2010, thì chỉ số này đã giảm xuống cịn 1,54 lần nhưng vẫn đảm bảo được khả năng bù đắp tổn thất. Năm 2011 chỉ số này đã tăng lên trở lại 1,72 lần.
Tóm lại, khả năng bù đắp rủi ro tín dụng của của Ngân hàng luôn được điều chỉnh ở mức hợp lý. Việc trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro đang được quan tâm đúng mức.