ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Chuyển nợ quá hạn 35.875 38.976 42.520
Thu nợ quá hạn 30.684 36.797 35.425
Dư nợ quá hạn 15.895 18.074 25.142
Dư nợ quá hạn / tổng dư nợ 14,63% 10,90% 7,37%
(Nguồn: Phịng KH-KD)
Qua bảng phân tích trên ta thấy mỗi năm ngân hàng chuyển nợ tăng qua các năm. Chứng tỏ số khách hàng không trả nợ đúng hạn nhiều, nhất là năm 2010 doanh số chuyển 42.520 triệu đồng chiếm 17,51% doanh số thu nợ, nguyên nhân có thể là do việc ngân hàng định kỳ hạn trả nợ đa phần tập trung vào một số tháng trong năm là tháng 3, tháng 4, tháng 5, tháng 9 (để dễ quản lý và chạy chỉ tiêu thi đua cuối năm), việc tập trung kỳ hạn nợ như vậy tạo nên quá tải trong công tác cho vay lẫn thu nợ, tạo tâm lý lo sợ cho khách hàng là khi trả nợ xong thì khó có khả năng vay lại được liền, nên họ chấp nhận quá hạn, phần khác là một số hộ vay khơng có thu nhập vào thời điểm này. Vì vậy mà nợ quá hạn phát sinh nhiều. Ngân hàng cần phải có biện pháp để khắc phục tình trạng trên để khơng tạo thói quen cho khách hàng là thường xuyên để nợ quá hạn.
4.2.4.2. Nợ quá hạn ngắn hạn, trung hạn
Bảng 12: NỢ QUÁ HẠN CHIA THEO THỜI GIAN CỦA NGÂN HÀNG ĐVT: Triệu đồng ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 2009/2008 2010/2009 Chỉ tiêu
Số tiền Số tiền Số tiền Số
tiền % Số tiền %
Tổng cộng 35.530 37.072 28.506 542 1,53 -7.566 20,98
Ngắn hạn 9.949 10.018 6.557 69 0,69 -3.461 34,55
Trung hạn 25.581 27.054 21.949 1.473 5,76 -5105 18,87
Nợ quá hạn ngắn hạn
Nhìn chung trong 3 năm, nợ quá hạn ngắn hạn mặc dù có sự tăng giảm khơng đồng bộ qua các năm nhưng luôn chiếm tỷ trọng thấp trong tổng số nợ quá hạn, dưới 30% trong tổng số. Bởi vì đối với loại cho vay ngắn hạn chỉ có một kỳ hạn trả nợ và thời gian cho vay là 12 tháng, nên khi đến kỳ hạn trả nợ khách hàng trả xong là có thể vay lại liền. Vì vậy, tuy có phát sinh nợ q hạn nhưng ngân hàng vẫn có thể thu hồi được, phần khơng thu được là do khách hàng làm ăn thất bại, sử dụng khơng đúng mục đích hoặc có khó khăn về tài chính nhiều năm. Sự tăng trưởng của nợ quá hạn có thể thấy khả năng thẩm định, chọn lọc khách hàng cho vay và biện pháp thu hồi nợ đến hạn của ngân hàng còn nhiều mặt hạn chế.
Nợ quá hạn trung hạn
Đây là chủ yếu là những khoản nợ của các phân kỳ nợ trung hạn đến hạn, đối với một khoản vay trung hạn thì một năm có hai lần trả nợ, khi trả một phân kỳ khách hàng khơng vay lại được vì lúc đó khách hàng vẫn cịn đang dư nợ. Do đó địi hỏi khách hàng phải trả nợ bằng nguồn thu nhập thật sự của khách hàng nên khi khách hàng có khó khăn về tài chính thì sẽ khơng trả được nợ cho ngân hàng. Địi hỏi cán bộ ngân hàng phải có sự quan tâm sát sao và kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay. Nhìn chung ta thấy nợ quá hạn tăng giảm qua ba năm năm. Nguyên nhân là trong năm tình hình dịch bệnh kéo dài làm cho một số hộ nông dân làm ăn thua lỗ, hộ kinh doanh không đạt hiệu quả cao dẫn đến chậm trả nợ cho ngân hàng, cơng tác quản lý nợ của ngân hàng cịn nhiều hạn chế.
4.2.4.3. Nợ xấu