ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 2009/2008 2010/2009 Chỉ tiêu
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % Tổng cộng 8.775 12.178 14.851 3.403 38,78 2.673 21,95
Ngắn hạn 6.934 9.323 11.830 2.389 34,45 2.507 26,89
Trung hạn 1.841 2.855 3.021 1.014 55,08 166 5,81
Nợ xấu là những khoản nợ thuộc nhóm 3,4,5 theo qui định. Nguyên nhân làm cho nợ xấu tăng cao là do khách hàng trả nợ không đúng thời hạn ghi trên hợp đồng tức là để nợ quá hạn, phần khác là do khách hàng nhiều lần gia hạn nợ hoặc điều chỉnh các kỳ hạn nợ của vay trung hạn hay do cán bộ tín dụng đánh giá khả năng tài chính, mức độ hiệu quả dự án vay của khách hàng để chuyển nhóm nợ cao hơn. Do vậy, nợ xấu càng nhiều thì chứng tỏ chất lượng tín dụng càng có nhiều nguy cơ rủi ro. Như đã phân tích phần cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn ta thấy rõ các nguyên nhân làm phát sinh nợ xấu của ngân hàng qua 3 năm. Như vậy muốn giảm nợ xấu thì ngân hàng cần khắc phục các nguyên nhân trên như là thu nợ quá hạn, hạn chế gia hạn nợ hoặc điều chỉnh các kỳ hạn nợ. . .
Nợ xấu trong cho vay ngắn hạn
Theo bảng số liệu ta thấy nợ xấu trong cho vay ngắn hạn của ngân hàng tăng qua các năm ta thấy năm 2009 tăng nhanh, cao hơn năm 2008 là 34,45%, đến năm 2010 tăng 26,89% so với năm 2009. Nguyên nhân là do giá cả trong kinh doanh mà một số doanh nghiệp, công ty cổ phần và công ty trách nhiệm hữu hạn gia hạn, hộ sản xuất kém hiệu quả, điều chỉnh kỷ hạn nợ và do đơn vị làm ăn kém hiệu quả.
Nợ xấu trong cho vay trung và dài hạn
Khác với cho vay và dư nợ, nợ xấu trung hạn ln chiếm tỷ trọng thấp. Có thể nói trong năm 2009 nợ xấu tăng rất nhanh cả về ngắn hạn lẫn trung hạn. Đây là năm có số nợ xấu tăng nhanh nhất vì nợ quá hạn năm này cũng nhiều nhất hơn 37 tỷ. Cho nên mặc dù nợ xấu trung hạn tăng rất cao nhưng nó vẫn chiếm tỷ trong thấp trong tổng nợ xấu của ngân hàng.
Tóm lại: Nợ xấu tăng cao nguyên nhân tình hình kinh tế cịn nhiều khó khăn do ảnh hưởng kinh tế các năm trước, khách hàng gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh cũng như thanh toán nợ vay buộc ngân hàng phải chuyển nợ quá hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn nợ làm cho nợ xấu tăng lên, các biện pháp xử lý nợ ngân hàng chưa mạnh và hiệu quả trong việc ngăn chặn và giảm nợ xấu, một số cán bộ tính dụng chưa tích cực, trách nhiệm chưa cao trong việc quản lý nợ tại địa bàn mình phụ trách đây cũng là nguyên nhân làm cho nợ xấu tăng.
4.3. PHÂN TÍCH CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG QUA CÁC CHỈ SỐ TÀI CHÍNH CHÍNH