Chương 1 : GIỚI THIỆU
4.1 PHÂN TÍCH KHÁI QUÁT CƠ CẤU NGUỒN VỐN
Trong HĐKD của Ngân hàng thương mại thì nguồn vốn nói chung khơng những giữ vai trị quan trọng mà cịn mang tính quyết định đến hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng. Với chức năng trung gian tài chính là “đi vay để cho vay” nên Ngân hàng phải có một nguồn vốn đủ mạnh để đảm bảo chi trả và đáp ứng nhu cầu vay vốn của các thành phần kinh tế, góp phần mang lại thu nhập cho khách hàng cũng như tạo lợi nhuận cho Ngân hàng.
Hoạt động của Ngân hàng chủ yếu vẫn là huy động và cho vay nên việc đảm bảo khả năng chi trả là một trong các mục tiêu quan trọng hàng đầu trong hoạt động của bất kỳ Ngân hàng nào. Đơi khi có những biến động về nhu cầu rút vốn, vượt quá khả năng cân đối vốn của Chi nhánh, và nếu như khơng có được sự hỗ trợ thì Ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong thanh tốn dẫn đến gây mất lịng tin cho khách hàng và đưa các Ngân hàng tiến gần đến bờ vực thẳm của sự phá sản. Đến lúc này, Chi nhánh phải cần sự hỗ trợ về vốn, Hội sở với vai trò điều chuyển vốn nhằm đảm bảo khả năng thanh tốn, giữ vững uy tín đối với khách hàng.
Bên cạnh nguồn vốn hỗ trợ từ phía Ngân hàng Hội sở thì nguồn vốn huy động được xem là nguồn vốn chủ yếu của Ngân hàng. Vì vậy, Ngân hàng cần tích cực trong hoạt động này để tận dụng được nguồn vốn nhàn rỗi trong dân, nhằm đầu tư có hiệu quả góp phần nâng cao hiệu quả HĐKD của Ngân hàng.
4.1.1 Phân tích Cơ cấu nguồn vốn Eximbank Tây Đơ năm 2007 - 2009
Từ năm 2007 đến năm 2009, tình hình nguồn vốn của Eximbank Tây Đơ được thể hiện tổng quát qua số liệu Bảng 4.1 sau:
Bảng 4.1: CƠ CẤU NGUỒN VỐN EXIMBANK TÂY ĐÔ NĂM 2007 - 2009Đơn vị tính: 1.000.000 đồng Đơn vị tính: 1.000.000 đồng NĂM SO SÁNH CHÊNH LỆCH 2007 2008 2009 2008/2007 2009/2008 CHỈ TIÊU Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Vốn huy động 390.231 48,51 645.527 67,34 870.840 78,74 255.296 65,42 225.313 34,90 Vốn điều chuyển 388.972 48,35 281.236 29,34 193.901 17,53 -107.736 -27,70 -87.335 -31,05 Vốn khác 25.213 3,14 31.780 3,32 41.242 3,73 6.567 26,05 9.462 29,77 Tổng cộng 804.416 100,00 958.543 100,00 1.105.983 100,00 154.127 19,16 147.440 15,38
Qua Bảng 4.1, ta thấy nguồn vốn của Eximbank Tây Đơ có xu hướng tăng cao qua các năm. Năm 2007, tổng nguồn vốn Chi nhánh là 804.416 triệu đồng. Năm 2008, tổng nguồn vốn là 958.543 triệu đồng tăng 154.127 triệu đồng, tăng 19,16% so với năm 2007. Năm 2009, tổng nguồn vốn là 1.105.983 triệu đồng tăng 147.440 triệu đồng, tăng 15,38% so với năm 2008. Chính vì nguồn vốn huy động ngày càng tăng nên Chi nhánh cần phải quản lý tốt nguồn vốn nhằm đảm bảo an toàn và đáp ứng nhu cầu về vốn của khách hàng. Tổng nguồn vốn Eximbank Tây Đơ có sự tăng trưởng như vậy là do các thành phần cấu tạo nên nguồn vốn có sự biến động.
Nguồn vốn của Eximbank Tây Đơ được hình thành chủ yếu từ vốn huy động và vốn điều chuyển. Trong đó vốn huy động ln chiếm tỷ trọng cao nhất. Năm 2007, vốn huy động Chi nhánh là 390.231 triệu đồng. Năm 2008, vốn huy động là 645.527 triệu đồng, tăng 255.296 triệu đồng, tăng 65,42% so với năm 2007. Năm 2009, vốn huy động là 870.840 triệu đồng, tăng 225.313 triệu đồng, tăng 34,90% so với năm 2008. Và ta nhận thấy rằng tỷ trọng của vốn huy động trên tổng nguồn vốn của Chi nhánh có xu hướng ngày càng tăng. Tỷ trọng vốn huy động Chi nhánh năm 2007 là 48,51%, sang năm 2008 là 67,34%, và trong năm 2009 chiếm tới 78,74%. Để có sự tăng trưởng nguồn vốn huy động khá cao như vậy là do Chi nhánh đã thực hiện công tác huy động vốn một cách có kế hoạch và chiến lược phù hợp với tình hình biến động kinh tế, hơn nữa là nhờ uy tín Chi nhánh ngày một được nâng cao.
Đối với vốn điều chuyển của Eximbank Tây Đơ lại có xu hướng giảm nhưng vẫn còn ở mức khá cao. Trong năm 2007, năm 2008 và đến năm 2009 vốn điều chuyển đều giảm, đáng kể là năm 2009 chỉ còn chiếm tỷ trọng 17,53% trên tổng nguồn vốn. Nguyên nhân là trong 2 năm 2008 và 2009, nguồn vốn huy động của Chi nhánh khá cao thế nhưng lại không đủ đáp ứng nhu cầu vốn nên Chi nhánh đã nhận vốn điều chuyển từ các Chi nhánh khác. Cụ thể vốn điều chuyển Chi nhánh năm 2007 là 388.972 triệu đồng, năm 2008 là 281.236 triệu đồng, giảm 107.736 triệu đồng, giảm 27,70% so với năm 2007. Đến năm 2009, Eximbank Tây Đơ vẫn cịn nhận vốn điều chuyển là 193.901 triệu đồng, chiếm 17,53% trong tổng nguồn vốn của Chi nhánh, giảm 87.335 triệu đồng, giảm 31,05% so với năm 2008.
Từ phân tích trên ta thấy rằng nguồn vốn huy động của Eximbank Tây Đô luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn, điều này chứng tỏ rằng Chi nhánh đã chiếm được lòng tin của khách hàng và có thể chủ động được nguồn vốn để cho vay. Bên cạnh đó là sự giảm nguồn vốn điều chuyển đã gốp phần giảm bớt chi phí nhận vốn điều chuyển đáng kể cho Chi nhánh.
4.1.2 Phân tích Cơ cấu nguồn vốn Eximbank Tây Đơ 6 tháng đầu năm 2009 - 2010
Cơ cấu nguồn vốn của Eximbank Tây Đô 6 tháng đầu năm 2009 - 2010 được thể hiện trong Bảng 4.2 dưới đây:
Bảng 4.2: CƠ CẤU NGUỒN VỐN
EXIMBANK TÂY ĐÔ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2009 - 2010
Đơn vị tính: 1.000.000 đồng
6 THÁNG ĐẦU NĂM SO SÁNH CHÊNH LỆCH 2009 2010 2010/ 2009 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Vốn huy động 419.207 79,19 480.569 81,85 61.362 14,64 Vốn điều chuyển 84.260 15,92 68.913 11,74 -15.347 -18,21 Vốn khác 25.931 4,89 37.685 6,41 11.754 45,33 Tổng cộng 529.398 100,00 587.167 100,00 57.769 10,91
(Nguồn: Phịng kế tốn Eximbank Tây Đơ)
Tổng nguồn vốn của Eximbank Tây Đô trong 6 tháng đầu năm 2010 tăng không cao so với cùng kỳ 6 tháng đầu năm 2009. Cụ thể là Tổng nguồn vốn Chi nhánh 6 tháng đầu năm 2009 là 529.398 triệu đồng. Tổng nguồn vốn 6 tháng đầu năm 2010 là 587.167 triệu đồng, tăng 57.769 triệu đồng, tăng 10,91% so với 6 tháng đầu năm 2009. Trong đó, biến động của các thành phần chủ yếu như sau:
- Trong 6 tháng đầu năm 2009, vốn huy động Chi nhánh là 419.207 triệu đồng. Trong 6 tháng đầu năm 2010, vốn huy động của Chi nhánh đạt 480.569 triệu đồng, tăng 61.362 triệu đồng, tăng 14,64% so với 6 tháng đầu năm 2009. Nguyên nhân của sự gia tăng này là do trong 6 tháng đầu năm 2010 khách hàng chú trọng vào đầu tư nhiều hơn là gửi tiền vào Ngân hàng để nhận lãi, khoản tăng này chủ yếu là tiền gửi thanh toán của các tổ chức kinh tế để phục vụ cho việc
14,64% so với 6 tháng đầu năm 2009. Và vốn huy động vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất, chiếm tới 81,85% trên tổng nguồn vốn trong 6 tháng đầu năm 2010.
- Bên cạnh đó, vốn điều chuyển tiếp tục giảm. 6 tháng đầu năm 2009, vốn điều chuyển Chi nhánh là 84.260 triệu đồng. 6 tháng đầu năm 2010, vốn điều chuyển là 68.913 triệu đồng, chiếm 11,74% trên tổng nguồn vốn và giảm 15.347 triệu đồng, giảm 18,21% so với 6 tháng đầu năm 2009. Đều này chứng tỏ rằng Chi nhánh ngày càng chủ động được nguồn vốn để cho vay, trong thời gian tới có thể Chi nhánh sẽ khơng cịn nhận nguồn vốn từ các Chi nhánh khác.
Nhìn chung, tình hình nguồn vốn của Eximbank Tây Đô qua các năm tương đối khả quan, công tác tạo lập nguồn vốn của Chi nhánh thực hiện khá tốt, đáp ứng được nhu cầu về vốn và từng bước nâng cao uy tín, lịng tin với khách hàng.