CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU
4.2. PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
4.2.1. Phân tích tình hình tín dụng năm 2007, 2008,
4.2.1. Phân tích tình hình tín dụng năm 2007, 2008, 2009 và 6 tháng đầunăm 2010 năm 2010
4.2.1.1. Doanh số cho vay
Cho vay là nghiệp vụ chủ yếu của NHTM nó quyết định đến sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng. Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc và lãi. Hoạt động này vừa phục vụ trực tiếp nhu cho cầu vốn lưu động cho nền kinh tế, vừa mang lại thu nhập thường xuyên cho ngân hàng. Đóng góp vào sự phát triển kinh tế của tỉnh nhà, NH đã cung cấp một lượng vốn lớn cho các hoạt động kinh doanh, sản
Năm 2009 2% 94% 4% TG KKH TG ngắn hạn TG trung hạn Năm 2007 3% 83% 14% TG KKH TG ngắn hạn TG trung hạn Năm 2008 3% 84% 13% TG KKH TG ngắn hạn TG trung hạn
xuất, góp phần nâng cao đời sống vật chất và tinh thần của người dân trên địa bàn TP. Nhờ hoạt động cho vay, NH đã tạo ra thu nhập để bù đắp cho các khoản chi phí kinh doanh. Tuy nhiên hoạt động cho vay cũng mang tính rủi ro cao, do đó cán bộ tín dụng cần quản lý khoản vay một cách chặt chẽ để kịp thời ngăn ngừa, giảm thiểu rủi ro.
Ta thấy, doanh số cho vay của NH nhìn chung qua 3 năm đều tăng. Cụ thể, năm 2007, doanh số cho vay đạt 268.214 triệu đồng. Đến năm 2008, doanh số cho vay là 269.737 triệu đồng, tăng 1.523 triệu đồng so với năm 2007, tương ứng với tỷ lệ tăng 0,57%. Đến cuối năm 2009, con số này lên tới 355.024 triệu đồng, tăng tuyệt đối 85.287 triệu đồng so với năm 2008, tương ứng với tỷ lệ tăng 31,62%. Nếu so sánh riêng 6 tháng đầu năm, thì doanh số cho vay cũng có xu hướng tăng qua giai đoạn 2008-2010, cụ thể, nửa đầu năm 2009 doanh số cho vay là 174.883 triệu đồng, tăng 34.624 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2008 (tăng 24,69%). Đến 6 tháng đầu năm 2010 con số này lại tiếp tục tăng lên đạt 230.679 triệu đồng, tăng 55.796 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2009 (tăng 31,90%).
Bảng 8: TÌNH HÌNH TÍN DỤNG CỦA NHNo & PTNT TP CAO LÃNH Năm Chênh lệch 2008/2007 2009/2008 Chỉ tiêu 2007 2008 2009 Số tiền % Số tiền % Doanh số cho vay 268.214 269.737 355.024 1.523 0,57 85.287 31,62 Ngắn hạn 236.995 246.176 295.307 9.181 3,87 49.131 19,96 Trung hạn 31.219 23.561 59.717 (7.658) (24,53) 36.156 153,46 Doanh số thu nợ 305.897 315.906 328.851 10.009 3,27 12.945 4,10 Ngắn hạn 244.132 280.281 265.018 36.149 14,81 (15.263) (5,45) Trung hạn 61.765 35.625 63.833 (26.140) (42,32) 28.208 79,18 Dư nợ 212.998 166.829 193.002 (46.169) (21,68) 26.173 15,69 Ngắn hạn 155.078 120.973 151.262 (34.105) (21,99) 30.289 25,04 Trung hạn 57.920 45.856 41.740 (12.064) (20,83) (4.116) (8,98) Nợ xấu 1.063 968 880 (95) (8,94) (88) (9,09) Ngắn hạn 380 255 188 (125) (32,89) (67) (26,27) Trung hạn 683 713 692 30 4,39 (21) (2,95)
Bảng 9: TÌNH HÌNH TÍN DỤNG 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2008, 2009, 2010 6 tháng đầu năm Chênh lệch 6 tháng đầu năm
2009/2008 2010/2009 Chỉ tiêu 2008 2009 2010 Số tiền % Số tiền % Doanh số cho vay 140.259 174.883 230.679 34.624 24,69 55.796 31,90 Ngắn hạn 131.719 147.509 220.445 15.790 11,99 72.936 49,45 Trung hạn 8.540 27.374 10.234 18.834 220,54 (17.140) (62,61) Doanh số thu nợ 158.246 184.296 180.599 26.050 16,46 (3.697) (2,01) Ngắn hạn 137.679 145.402 168.760 7.723 5,61 23.358 16,06 Trung hạn 20.567 38.894 11.839 18.327 89,11 (27.055) (69,56) Dư nợ 192.865 183.452 233.532 (9.413) (4,88) 50.080 27,30 Ngắn hạn 147.742 149.849 201.534 2.107 1,43 51.685 34,49 Trung hạn 45.123 33.603 31.998 (11.520) (25,53) (1.605) (4,78) Nợ xấu 4.438 3.606 1.387 (832) (18,75) (2.219) (61,54) Ngắn hạn 1.786 1.537 957 (249) (13,94) (580) (37,74) Trung hạn 2.652 2.069 430 (583) (21,98) (1.639) (79,22)
(Nguồn: Phòng Kế hoạch-Kinh doanh)
Doanh số cho vay tăng nhanh qua các năm chứng tỏ trong giai đoạn này hoạt động kinh doanh của NH đạt hiệu quả khá cao, mang lại cho NH một khoản lợi nhuận lớn. Hoạt động này tăng chứng tỏ hoạt động kinh doanh của các tổ
chức, cá nhân trên địa bàn TP ngày càng phát triển, góp phần vào sự phát triển kinh tế của tỉnh nhà, nâng cao đời sống vật chất và tinh thần của người dân trên địa bàn. Một nguyên nhân khác khiến cho lượng khách hàng đến giao dịch tại NH ngày càng tăng là do mức lãi suất cho vay của NH thường thấp hơn các NH khác, hình thức cho vay đa dạng, có nhiều mức lãi suất thích hợp với từng loại đối tượng khách hàng vay, thủ tục vay đơn giản, nhanh chóng,…Tất cả những yếu tố đó góp phần làm cho doanh số cho vay của NH tăng mạnh qua các năm.
Góp phần vào sự tăng vượt bậc của doanh số cho vay là món vay ngắn hạn. Cụ thể, năm 2007, doanh số cho vay ngắn hạn là 236.995 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 88,4% trong tổng doanh số cho vay của cả năm. Sang năm 2008, con số này là 246.176 triệu đồng, tăng 9.181 triệu đồng so với năm 2007, tương ứng với tỷ lệ tăng là 3,87%, chiếm tỷ trọng 91,3% trong tổng doanh số cho vay. Sang năm 2009, doanh số cho vay ngắn hạn tăng lên đạt 295.307 triệu đồng, tăng 49.131 triệu đồng so với năm 2007 (tăng 19,96%), chiếm tỷ trọng 83,2% trong tổng doanh số cho vay của cả năm 2009. Riêng 6 tháng đầu năm 2010, doanh số cho vay ngắn hạn là 220.445 triệu đồng, tăng 72.936 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2009 (tăng 49,45%), chiếm tỷ trọng 95,6% trong tổng doanh số cho vay nửa đầu năm 2010. Ta thấy tỷ trọng và tốc độ tăng doanh số cho vay trong ngắn hạn của 6 tháng đầu năm 2010 là rất cao.
Khác với doanh số cho vay trong ngắn hạn có sự tăng trưởng liên tục qua các năm thì doanh số cho vay trung hạn có sự biến động qua các năm. Cụ thể, năm 2007 doanh số cho vay trung hạn là 31.219 triệu đồng, đến năm 2008 con số này giảm xuống còn 23.561 triệu đồng, giảm 7.658 triệu đồng so với năm 2007 (giảm 24,53%), nguyên nhân là do trong năm này nền kinh tế bị khủng hoảng, các doanh nghiệp ngại đầu tư, kinh doanh vào các dự án; mặt khác, Ngân hàng hạn chế cho vay đối với các món vay trong thời gian dài, để tránh rủi ro có thể xảy ra. Sang năm 2009, doanh số cho vay trung hạn tăng lên khá cao đạt 59.717 triệu đồng, tăng 36.156 triệu đồng so với năm 2008, tương ứng với tỷ lệ tăng là 153,46%, qua nửa đầu năm 2010, con số này giảm xuống còn 10.234 triệu đồng, giảm 17.140 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2009 (giảm 62,61%). Ta thấy, doanh số cho vay trung hạn có xu hướng tăng khá nhanh trong năm 2009. Vì trong thời gian này các doanh nghiệp, cá nhân có xu hướng vay vốn để tái sản xuất kinh
doanh khi mà cuộc khủng hoảng kinh tế và lạm phát qua đi, một mặt là do NH lúc này áp dụng mức lãi suất ưu đãi đối với món vay trung hạn để thu hút lại lượng khách hàng đã mất đi. Sang nửa đầu năm 2010 doanh số cho vay trung hạn có xu hướng giảm xuống, là do lúc này trên địa bàn TP xuất hiện thêm nhiều NH mới, nên đã làm giảm thị phần doanh số cho vay trung hạn của chi nhánh.
Bảng 10 : LÃI SUẤT CHO VAY CỦA NHNo & PTNT TP CAO LÃNH
ĐVT : %/ tháng
(Nguồn: Phòng Kế hoạch-Kinh doanh)
Hình 4: BIỂU ĐỒ THỂ HIỆN DOANH SỐ CHO VAY CỦA NHNo & PTNT TP CAO LÃNH
Tóm lại, doanh số cho vay của NH có xu hướng tăng trưởng khá nhanh qua các năm. Điều này là rất tốt cho sự phát triển kinh tế của tỉnh nhà, cung cấp vốn kịp thời cho những đối tượng sản xuất kinh doanh; mặt khác, nó là nguồn thu chính của NH để bù đắp lại các khoản chi phí trong hoạt động kinh doanh, nâng cao lợi nhuận cho chi nhánh.
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Cho vay ngắn hạn 0,83 – 1,5 0,9 – 1,75 0,9 – 1,00 Cho vay trung và dài hạn 0,78 – 1,6 0,85 – 1,85 0,95 – 1,25
0 100,000 200,000 300,000 400,000 Tr iệ u đồ ng 2007 2008 2009 Năm Ngắn hạn Trung hạn Tổng cộng
4.2.1.2. Doanh số thu nợ
Song song với nhiệm vụ cho vay, hoạt động thu nợ cũng cần được tiến hành thường xuyên, liên tục nhằm duy trì, bảo tồn và mở rộng nguồn vốn của NH. Doanh số thu nợ càng lớn so với doanh số cho vay thể hiện chất lượng tín dụng tại NH càng có hiệu quả. Bởi vậy, đối với mỗi món vay, cán bộ tín dụng của phịng giao dịch đều phải lập phương án, báo cáo thẩm định chặt chẽ, kiểm tra cũng như tư vấn cho khách hàng cách sử dụng vốn hiệu quả nhất. Đối với mỗi món nợ xấu, nợ đến hạn, ngân hàng sẽ gửi giấy báo đến địa chỉ khách hàng, hoặc vào tận nơi để đề nghị khách hàng trả nợ theo đúng hợp đồng.
Qua bảng số liệu 8 và bảng số liệu 9 ta thấy: Doanh số thu nợ các năm có sự tăng trưởng khá tốt. Năm 2008, doanh số thu nợ là 315.906 triệu đồng, tăng tuyệt đối là 10.009 triệu đồng so với năm 2007, tương ứng với tỷ lệ tăng là 3,27%. Qua năm 2009, con số này đạt 328.851 triệu đồng, tăng 12.945 triệu đồng so với năm 2008, tương ứng với tỷ lệ tăng là 4,10%. Đến nửa đầu năm 2010, doanh số thu nợ đạt 180.599 triệu đồng, giảm 3.697 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2009 (giảm 2,01%). Nhìn chung ta thấy doanh số thu nợ có xu hướng giảm nhẹ trong 6 tháng đầu năm 2010, lý do là vì trong thời gian này các món vay chưa đến hạn trả nợ.
Đóng góp phần lớn vào tổng doanh số thu nợ của NH là món thu ngắn hạn. Cụ thể, năm 2007, doanh số thu nợ là 244.132 triệu đồng, qua năm 2008, con số này tăng lên đạt 280.281 triệu đồng, tăng tuyệt đối là 36.149 triệu đồng so với năm 2007 (tăng 14,81%). Đến năm 2009, doanh số thu nợ có xu hướng giảm cịn 265.018 triệu đồng, giảm 12.263 triệu đồng so với năm 2008 (giảm 5,45%). Qua năm 2010, doanh số thu nợ của 6 tháng đầu năm có xu hướng tăng lên đạt 168.760 triệu đồng, tăng 23.358 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2009 (tăng 16,06%). Tuy doanh số thu nợ trong ngắn hạn có sự biến động nhưng luôn chiếm tỷ trọng cao, nguyên nhân là do doanh số cho vay trong ngắn hạn luôn cao hơn doanh số cho vay trung hạn; hơn nữa, công tác quản lý nợ ngắn hạn của cán bộ tín dụng dễ hơn so với trung hạn.
Cũng giống như doanh số thu nợ trong ngắn hạn, doanh số thu nợ trung hạn cũng biến động qua các năm. Cụ thể, năm 2007, doanh số thu nợ trung hạn là 61.765 triệu đồng, sang năm 2008, con số này có xu hướng giảm xuống còn 35.625 triệu đồng, giảm 26.140 triệu đồng so với năm 2007 (giảm 42,32%). Điều
này cũng dễ hiểu bởi các món nợ vay trung hạn của đối tượng khách hàng chưa đến hạn, một nguyên nhân nữa là NH hạn chế các món vay trung hạn do cơng tác quản lý nợ trung hạn rất khó khăn. Mặt khác, do chịu sự ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế nên những khách hàng có món vay tới hạn nhưng lại khơng có khả năng trả nợ. Qua năm 2009, doanh số thu nợ trung hạn có sự tăng lên khá nhanh đạt 63.833 triệu đồng, tăng 28.208 triệu đồng so với năm 2008 (tăng 79,18%). Riêng 6 tháng đầu năm 2010, doanh số thu nợ trung hạn đạt 11.839 triệu đồng, giảm 27.055 triệu đồng so với nửa đầu năm 2009 (giảm 69,56%). Doanh số thu nợ trong 6 tháng đầu năm 2010 có xu hướng giảm, điều này cũng dễ hiểu bởi trong các món nợ vay trung hạn của đối tượng khách hàng trong thời gian này chưa đến hạn.
Hình 5: BIỂU ĐỒ THỂ HIỆN DOANH SỐ THU NỢ CỦA NHNo & PTNT TP CAO LÃNH
4.2.1.3. Tình hình dư nợ
Số dư nợ là kết quả có được từ tình hình cho vay và thu nợ, nó thể hiện số vốn mà NH đã đầu tư cho vay bổ sung vốn lưu động thiếu hụt tạm thời trong sản xuất, trong kinh doanh cho các cá nhân và doanh nghiệp nhưng chưa đến hạn thu hồi tại thời điểm báo cáo. Dư nợ của ngân hàng tỷ lệ nghịch với tỷ lệ thu nợ báo cáo qua từng năm của ngân hàng và tỷ lệ thuận với doanh số cho vay, điều đó phản ánh công tác thu nợ của ngân hàng đạt được bao nhiêu thì số dư càng ít bấy nhiêu. Do vậy, dư nợ càng cao thì mức hoạt động tín dụng càng rộng, nguồn vốn mạnh. Thế nhưng mức dư nợ càng cao thì độ rủi ro cũng tăng theo, nhưng khơng
0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000 Tr iệ u đồ ng 2007 2008 2009 Năm Ngắn hạn Trung hạn Tổng cộng
phải vì thế mà ngân hàng không nên tăng mức dư nợ, mà cần phải nâng cao dư nợ cũng như nâng cao mức đảm bảo để tránh rủi ro xảy ra.
Tổng doanh số dư nợ nhìn chung có sự biến động qua các năm. Năm 2007, dư nợ là 212.998 triệu đồng, qua năm 2008 con số này giảm xuống còn 166.829 triệu đồng, giảm 46.169 triệu đồng so với năm 2007 (giảm 21,68%). Sang năm 2009, dư nợ ở mức 193.002 triệu đồng, tăng 26.173 triệu đồng so với năm 2008 (tăng 15,69%). Nếu so với 6 tháng đầu năm 2009, thì dư nợ nửa đầu năm 2010 có xu hướng tăng khá cao đạt 233.532 triệu đồng, tăng 50.080 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2009 (tăng 27,30%). Nguyên nhân của sự tăng này là do tác động của nền kinh tế năm 2008, chi phí đầu vào tăng, khí hậu thời tiết khơng ổn định, trong khi giá nông sản bán ra với giá thấp, lại bị ép giá. Từ đó, làm cho các nơng hộ khơng có đủ khả năng hồn trả vốn cho Ngân hàng. Mặt khác, trong nửa đầu năm 2010, doanh số cho vay tăng cao trong khi thu nợ lại ít, nên dư nợ tăng lên khá nhanh.
Chiếm phần lớn tỷ trọng trong tổng số dư nợ của NH là số dư nợ ngắn hạn. Năm 2007, dư nợ ngắn hạn là 155.078 triệu đồng, qua năm 2008, con số này giảm xuống còn 120.973 triệu đồng, giảm 34.105 triệu đồng so với năm 2007 (giảm 21,99%). Sang năm 2009, dư nợ ngắn hạn có xu hướng tăng đạt 151.262 triệu đồng, tăng 30.289 triệu đồng so với năm 2008 (tăng 25,04%). Riêng nửa đầu năm 2010, dư nợ ngắn hạn là 201.534 triệu đồng, tăng 51.685 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2009 (tăng 34,49%). Nhìn chung, dư nợ trong ngắn hạn có sự biến động theo chiều hướng tốt.
Đối với dư nợ trung hạn: có xu hướng giảm dần qua các năm, điều này là rất tốt cho hoạt động của NH, bởi bên cạnh việc đẩy mạnh cơng tác cho vay thì NH cũng thực hiện tốt cơng tác thu nợ, hạn chế rủi ro trong kinh doanh. Tuy cơng tác quản lý nợ trung hạn rất khó khăn và phức tạp, nhưng nhờ sự cố gắng của NH nên đã làm cho dư nợ trung hạn giảm đi rất nhiều. Cụ thể, năm 2007, dư nợ trung hạn là 57.920 triệu đồng, qua năm 2008, con số này giảm xuống còn 45.856 triệu đồng, giảm 12.064 triệu đồng so với năm 2007 (giảm 20,83%). Sang năm 2009, dư nợ trung hạn giảm chỉ còn 41.740 triệu đồng, giảm 4.116 triệu đồng so với năm 2008 (giảm 8,98%). Dư nợ trung hạn lại tiếp tục giảm trong nửa đầu năm
2010, đạt 31.998 triệu đồng, giảm 1.605 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2009 (giảm 4,78%).
Hình 6: BIỂU ĐỒ THỂ HIỆN TÌNH HÌNH DƯ NỢ CỦA NHNo & PTNT TP CAO LÃNH
4.2.1.4. Tình hình nợ xấu
Nợ xấu là chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng tại NH. Thơng thường một NH có nợ xấu cao thì chất lượng tín dụng thấp và ngược lại. Nhìn chung tình hình nợ xấu của NH qua các năm có xu hướng giảm dần, điều này là rất tốt cho hoạt động của NH. Chẳng hạn năm 2007, nợ xấu của NH là 1.063 triệu đồng, qua năm 2008, con số này giảm xuống còn 968 triệu đồng, giảm 95 triệu đồng so với năm 2007 (giảm 8,94%). Đến cuối năm 2009, tình hình nợ xấu giảm cịn 880 triệu đồng, giảm 88 triệu đồng so với năm 2008, tương ứng với tỷ lệ giảm 9,09%. Qua năm 2010, tình hình nợ xấu lại giảm đi trong 6 tháng đầu năm 2010, đạt 1.387 triệu đồng, giảm 2.219 triệu đồng so với nửa đầu năm 2009 (giảm