KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1. KẾT LUẬN
Trong những năm qua NHNo & PTNT Chi nhánh Châu Thành – Kiên Giang
đã có những đóng góp tích cực vào sự phát triển chung của nền kinh tế huyện nhà, thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu của nền kinh tế, góp phần thực hiện mục tiêu
cơng nghiệp hoá – hiện đại hoá đất nước, gián tiếp tạo công ăn, việc làm cho
người lao động. Ngoài mục tiêu kinh doanh mang lại lợi nhuận, ngân hàng cịn
giúp cho khách hàng có vốn để phát triển sản xuất, đảm bảo đời sống và có cơ hội vươn lên làm giàu, có những đóng góp tích cực trong sự nghiệp phát triển kinh tế, góp phần xố đói giảm nghèo, nâng cao đời sống xã hội từ thành thị đến nông thôn.
Đứng trước sự phát triển của nền kinh tế trong nước và trên thế giới thì vấn đề đặt lên hàng đầu đối với mọi ngân hàng là hiệu quả hoạt động. Tuy nhiên muốn đạt được hiệu quả kinh tế như mong muốn địi hỏi các ngân hàng khơng ngừng
nổ lực hơn nữa, khắc phục những khó khăn và hạn chế của mình để vươn lên
phát triển. Đây cũng chính là sự nổ lực của NHNo & PTNT Chi nhánh Châu Thành – Kiên Giang trong thời gian qua. Bằng chính nghị lực của mình, ngân
hàng đã vượt qua bao nhiêu khó khăn về biến động của nền kinh tế thị trường, sự
canh tranh gay gắt của các ngân hàng thương mại khác trên cùng địa bàn, chi
nhánh đã trở thành một trong những ngân hàng quan trọng hiện nay. Phấn đấu theo phương châm đã đề ra cho định hướng hoạt động trong tương lai.
Để đạt được những thành tựu đó, NHNo & PTNT Chi nhánh Châu Thành –
Kiên Giang đã phải luôn quan tâm đến công tác quản trị rủi ro của mình, bởi vì hoạt động của ngành ngân hàng ln có sự đánh đổi giữa lợi nhuận và rủi ro. Một trong những loại hình rủi ro lớn nhất mà ngân hàng thường xuyên phải đối mặt là rủi ro lãi suất.Việc quản trị rủi ro lãi suất là một việc làm cần thiết đối với mỗi
ngân hàng trong giai đoạn hiện nay. Qua quá trình phân tích, đề tài đã khái qt
hóa một phần nào đó về thực trạng rủi ro lãi suất của ngân hàng, cũng như những vần đề đã được và chưa được giải quyết. Từ đó các nhà quản trị ngân hàng có thể có những chiến lược phản ứng với sự biến động của lãi suất thị trường nhằm hạn
chế tối đa rủi ro lãi suất, đồng thời tối đa hoá mục tiêu lợi nhuận của ngân hàng mình.
6.2. KIẾN NGHỊ
6.2.1. Đối với NHNo & PTNT Chi nhánh Châu Thành –Kiên Giang
Trong bối cảnh lãi suất thị trường có xu hướng biến động nhiều hơn, cần có sự quan tâm của bộ máy lãnh đạo và cán bộ ngân hàng trong nhận thức một cách toàn diện về quản lý rủi ro lãi suất, trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, xây dựng một chính sách quản lý rủi ro lãi suất, có những nội dung cần thực hiện trong quá trình quản lý rủi ro… Đặc biệt là trong xu thế hội nhập kinh tế, tài chính quốc tế hiện nay. Trên thực tế, muốn biết được mức độ tổn thất của rủi ro lãi suất để có biện pháp phịng chống thì NHNo & PTNT Chi nhánh Châu Thành – Kiên Giang phải tính tốn được rủi ro lãi suất tác động như thế nào đến thu nhập ròng cũng như giá trị tài sản của ngân hàng. Để xác định một cách chính xác những tác động này đòi hỏi cán bộ ngân hàng phải thực sự am hiểu về quản lý tài sản – nguồn vốn của ngân hàng, đồng thời phải có những kiến thức nhất
định về tài chính để nắm vững những kỹ thuật đo lường rủi ro lãi suất bằng việc
sử dụng các mơ hình. Chẳng hạn, như là mơ hình định giá lại, mơ hình kỳ hạn
đến hạn…
Ngân hàng cần phải tập trung vào những bộ phận nhạy cảm nhất với lãi suất trong danh mục tài sản và nợ. Thơng thường đó là các tài sản sinh lợi như các khoản cho vay và đầu tư (thuộc về bên tài sản) hay các khoản tiền gửi, khoản vay trên thị trường tiền tệ (ở bên nguồn vốn) và để bảo vệ thu nhập trước rủi ro lãi suất, ngân hàng cần phải duy trì tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM) cố định.
Phòng ngừa rủi ro lãi suất
+ Phải duy trì sự cân đối các khoản nhạy cảm với lãi suất bên nguồn vốn với tài sản.
+ Sử dụng một chính sách lãi suất linh hoạt, đặc biệt đối với những khoản vay lớn, thời hạn dài cần tìm kiếm nguồn vốn tường xứng, hoặc thực hiện cơ chế lãi suất thả nổi.
+ Sử dụng các cơng cụ tài chính mới để hạn chế rủi ro ngoại bảng, như sử dụng các nghiệp vụ kỳ hạn về lãi suất, nghiệp vụ kỳ hạn về tiền gửi, nghiệp vụ kỳ hạn về
GVHD: Trương Hịa Bình 80 SVTH: Lưu Thị Mỹ Tho
lãi suất tiền vay, thực hiện hợp đồng tương lai do không cân xứng nguồn vốn và tài sản; thực hiện nghiệp vụ hoán đổi lãi suất, quyền lựa chọn lãi suất.
Hệ thống thông tin, trình độ cơng nghệ của ngân hàng cần được trang bị để
đáp ứng yêu cầu quản lý rủi ro trong kinh doanh ngân hàng trong xu thế hội nhập
quốc tế. Cần chuẩn bị những điều kiện cụ thể để ứng dụng các nghiệp vụ phát sinh trong phòng ngừa rủi ro lãi suất. Chẳng hạn, một trong những điều kiện quy
định trong quy chế là các tổ chức tín dụng phải “xây dựng quy trình thực hiện
giao dịch hoán đổi lãi suất, trong đó gồm cả biện pháp phịng ngừa rủi ro” thì cần
được xúc tiến tại ngân hàng trong tương lai.
Để đảm bảo an toàn hoạt động trong ngân hàng nói riêng và tồn hệ
thống nói chung, NHNo & PTNT Chi nhánh Châu Thành – Kiên Giang cần chia sẻ về kinh nghiệm cũng như mơ hình quản lý tài sản – nguồn vốn với
các NHTM. Nếu một ngân hàng không thực hiện tốt công tác quản trị tài sản – nguồn vốn sẽ dễ dàng gây ra cuộc đua lãi suất, hậu quả của nó có thể làm xói mịn niềm tin của người dân đến toàn bộ hệ thống ngân hàng, ảnh hưởng đến việc huy động của ngân hàng.
Tóm lại: Để tăng cường quản lý rủi ro lãi suất nhằm hạn giảm thiểu những tổn thất đối với NHNo & PTNT Chi nhánh Châu Thành – Kiên Giang từ loại rủi ro
này ,đòi hỏi trong thời gian tới ngân hàng cần quan tâm tìm hiểu những nguyên
nhân gây hạn chế, trên cơ sở đó nghiên cứu áp dụng các giải pháp cần thiết, nhanh chóng khắc phục những mặt cịn hạn chế trong công tác quản lý rủi ro lãi suất.
6.2.2. Đối với ngân hàng Nhà Nước Việt Nam
Ngân hàng Nhà Nước tăng cường quan tâm chỉ đạo và hỗ trợ cho công tác
quản trị rủi ro của các ngân hàng thương mại thông qua việc phổ biến kinh nghiệm về quản lý rủi ro của các ngân hàng trong và ngoài nước, ban hành các
văn bản thống nhất về quản lý rủi ro và có biện pháp chế tài nghiêm túc các ngân
hàng không tuân thủ các quy định này. Hỗ trợ các ngân hàng thương mại trong việc đào tạo, tập huấn cho cán bộ nghiệp vụ.
Khuyến khích các ngân hàng và đứng ra tổ chức các buổi họp giữa các
ngân hàng để cùng nhau chia sẻ kinh nghiệm cũng như mơ hình quản lý tài sản – nguồn vốn.
6.2.3. Đối với Nhà Nước và chính quyền địa phương
a) Nhà nước cần phải xây dựng một Thị trường tài chính – tiền tệ phát triển
Hiện nay, sự phát triển của thị trường tài chính – tiền tệ của Việt Nam còn rất hạn chế. Xét về độ sâu tài chính, mức độ tiền tệ hố nền kinh tế, thị trường tài chính Việt Nam vẫn còn kém phát triển và lạc hậu so với các nước trong khu vực. Sự nông cạn của thị trường sẽ làm cho các công cụ thị trường kém phát huy tác dụng, trong đó bao gồm cả lãi suất. Sự lạc hậu, sơ khai của thị trường tài chính Việt Nam thể hiện ở chỗ các cơng cụ tài chính cịn nghèo nàn về chủng loại và nhỏ bé về lượng giao dịch tại Trung Tâm Giao Dịch Chứng Khoán thành phồ Hồ Chi Minh và trên thị trường tiền tệ trong những năm qua. Thực chất, hiện nay Việt Nam chưa có một thị trường chứng khốn theo đúng nghĩa của nó, sự tham gia của các trung gian tài chính vào thị trường mới chỉ ở mức độ thăm dị, nhiều tổ chức cịm đứng ngồi cuộc. Bên cạnh đó, thị trường tiền tệ với sự hoạt động của thị trường mở, thị trường liên ngân hàng cịn ít sơi động. Các giao dịch trên thị trường này cịn mang tính chất một chiều, tức là một số ngân hàng luôn là
người cung ứng vốn, cịn có một số ngân hàng ln có nhu cầu vay vốn. Chính vì
vậy mà thị trường tiền tệ hoạt động còn rất hạn chế, chưa trở thành nơi cung cấp những thông tin về mức lãi suất ngắn hạn để có thể trở thành được đường cong lãi suất, làm cơ sở cho việc dự báo lãi suất của thị trường cũng như việc định giá trái phiếu có lãi suất cố định và các hợp đồng phát sinh. Như vậy, chính sự kém phát triển của thị trường tài chính – tiền tệ đã gây những khó khăn hạn chế cho
các ngân hàng thương mại Việt Nam trong việc định lượng và sử dụng các cơng
cụ phịng ngừa rủi ro lãi suất.
b) Đảng và nhà nước cần phải hoàn thiện các văn bản pháp lý về việc đo lường và quản lý rủi ro lãi suất tại các ngân hàng thương mại
Cho đến nay, trong các văn bản pháp luật về hoạt động ngân hàng chưa có văn bản nào quy định về việc quản lý, đo lường rủi ro lãi suất tại các ngân hàng thương mại, kể cả trong Quy chế giám sát của Thanh tra ngân hàng nhà nước
cũng chưa có quy định nội dung giám sát này. Một khi cơ quan quản lý chưa có u cầu cụ thể thì các ngân hàng thương mại chưa thể nhận thức đầy đủ về sự cần thiết cũng như cách thức thực hiện việc quản lý rủi ro lãi suất và đây là cũng
GVHD: Trương Hịa Bình 82 SVTH: Lưu Thị Mỹ Tho
chính là một điểm hạn chế cho việc lượng hoá rủi ro lãi suất tại các ngân hàng
thương mại.
Mặt khác, các văn bản pháp lý về nghiệp vụ phát sinh cũng chưa được hoàn thiện. Hiện tại, ngân hàng nhà nước mới chỉ ban hành các văn bản quy định về nghiệp vụ phát sinh ngoại tệ như giao dịch kỳ hạn, giao dịch hoán đổi, đối với nghiệp vụ phát sinh lãi suất mới chỉ có giao dịch hốn đổi lãi suất, chưa có văn bản pháp lý nào được ban hành để hướng dẫn các ngân hàng thương mại thực hiện các nghiệp vụ phát sinh lãi suất mới chỉ có giao dịch hốn đổi lãi suất, chưa
có văn bản pháp lý nào được ban hành để hướng dẫn các ngân hàng thương mại
thực hiện các nghiệp vụ phát sinh về lãi suất khác như kỳ hạn tiền gửi , kỳ hạn lãi suất, các nghiệp vụ quyền chọn,….. Đối với các giao dịch phát sinh về chứng
khoán như giao dịch kỳ hạn, quyền chọn trái phiếu, cổ phiếu cũng chưa có cơ sở pháp lý để thực hiện tại Việt Nam.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Nguyễn Anh Thư. Mơ hình định giá lại trong quản trị rủi ro lãi suất, Thị
trường tài chính tiền tệ số (8).
2. Nguyễn Đăng Dờn (2005). Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất bản Thống Kê. 3. Nguyễn Đăng Dờn (2006). Tiền tệ ngân hàng, Nhà xuất bản Thống Kê 4. Nguyễn Thị Thanh Sơn. Quản trị tài sản và nguồn vốn của các ngân hàng
thương mại nước ta hiện nay, Tạp chí ngân hàng số (5).
5. Lê Quốc Việt. Cuộc đua lãi suất bắt đầu khởi tranh, Tạp chí ngân hàng số (22).
6. Thái Văn Đại. (2003). Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Tủ sách trường Đại Học Cần Thơ.