( Nguồn: Phịng tín dụng NHNo&PTNT Chi nhánh thành phố Vĩnh Long)
Đơn vị tính: Triệu đồng 4 9 . 0 1 3 2 . 4 4 7 3 3 9 5 1 . 7 9 9 7 8 . 5 3 9 8 . 3 0 0 4 0 0 8 7 . 2 3 9 5 5 . 9 4 2 6 . 9 6 4 4 6 8 6 3 . 3 7 4 N ă m 2 0 0 7 N ă m 2 0 0 8 N ă m 2 0 0 9 T h u t ừ t í n d ụ n g T h u k h á c T h u p h í d ịc h v ụ T ổ n g th u ( Nguồn: Phòng tín dụng NHNNo&PTNT CN TPVL)
Hình 6 : Tình hình thu nhập tại Ngân hàng (2007-2009)
Thu nhập của Ngân hàng trong những năm qua có sự biến động khơng theo một chiều tăng hoặc giảm mà có sự giảm sau đó lại tăng. Năm 2007 tổng thu nhập của NH là 51.799 triệu đồng , năm 2008 thì thu nhập tăng lên đạt 87.239 triệu đồng tăng 68,42% tương ứng tăng 35.440 triệu đồng so với năm 2007. năm 2009 thì mức thu nhập lại giảm ở mức 50.109 triệu đồng giảm 42,56% tương ứng
giảm 37.130 triệu đồng so với năm 2008. Nguyên nhân khoản thu năm 2009
giảm là do thu từ hoạt động tín dụng giảm, các khoản thu khác đều giảm ở năm
Năm 2007 2008 2009 So sánh 2008/2007 So sánh 2009/2008 Chỉ tiêu Số tiền (tr.đ) Tỷ trọng (%) Số tiền (trđ) Tỷ trọng (%) Số tiền (tr.đ) Tỷ trọng (%) Số tiền (tr.đ) Tỷ lệ (%) Số tiền (tr.đ) Tỷ lệ (%) Thu từ tín dụng 49.013 94,62 78.539 90,03 42.677 85,16 29.526 60,24 -35.862 -45,66 Thu phí dịch vụ 339 0,65 400 0,45 468 0,94 61 17,99 68 17,00 Thu khác 2.447 4,73 8.300 9,52 6.964 13,90 5.853 239,19 -1.336 -16,10 Tổng Thu 51.799 100,00 87.239 100,00 50.109 100,00 35.440 68,42 -37.130 -42,56
GVHD: Vũ Thùy Dương Trang 58 SVTH: Nguyễn Vân An
2009. Năm 2008 khoản thu nhập tăng lên so với năm 2007 là do Ngân hàng đã đa dạng hoá các loại hình dịch vụ, thu từ hoạt động tín dụng và thu nợ đã xử lý rủi
ro tăng. Nguồn thu của chi nhánh chủ yếu thu từ hoạt động tín dụng và thu phí
dịch vụ.
4.2.1.1. Thu nhập từ lãi cho vay
Khoản thu từ lãi của NH liên tục tăng giảm qua ba năm và đây cũng là
nguồn thu chủ yếu chiếm tỷ trọng lớn (trên 80% tổng thu nhập) của chi nhánh.
Đây là khoản thu lớn nhưng nó tiềm ẩn nhiều rủi ro bởi nó phụ thuộc nhiều vào
hoạt động tín dụng của Ngân hàng, cho nên Ngân hàng phải có những chính sách
đầu tư vào các hoạt động kinh doanh khác đặc biệt là hoạt động dịch vụ- hoạt động đem lại doanh thu thấp nhưng rủi ro cũng thấp.
Năm 2008 khoản thu này tăng vọt lên đạt 78.539 triệu đồng với tốc độ
tăng trưởng 60,24% (tức tăng 29.526 triệu đồng) so với năm 2007. Nguyên nhân
là do cho vay năm 2007 cao nhằm đáp ứng kịp thời tiến độ thi cơng của các cơng trình, phương án sản xuất ngày càng nhiều, khi đến hạn thì NH thu nợ gốc và lãi
đến hạn của các khoản cho vay cũ nên làm cho thu nhập tăng lên. Sở dĩ thu nhập
của Ngân hàng tăng lên đáng kể như vậy là do Ngân hàng luôn cũng cố và tạo
điều kiện cung cấp các tiện ích tốt nhất cho khách hàng, thực hiện các phương
thức thanh toán ngày càng nhanh chóng nên thu hút khách hàng đến giao dịch ngày càng nhiều, lãi suất cho vay của NH cao nên làm gia tăng tiền lãi từ tín dụng. Chính vì vậy các khoản thu này tăng qua hàng năm.
Năm 2009 thì khoản thu từ lãi cho vay giảm xuống còn 42.677 triệu đồng giảm 45,66% tương ứng giảm 35.862 triệu đồng so với năm 2008 nguyên nhân là do năm 2009 các biến động của nền kinh tế đã ảnh hưởng đến lãi suất tại NH, để khuyến khích cho vay theo chủ trương của nhà nước thực hiện kích cầu nên lãi suất cho vay tại NH giảm xuống làm cho khoản thu từ cho vay giảm xuống do lãi suất giảm và doanh số cho vay ở năm 2009 tuy tăng nhưng chưa đủ để làm tăng thu nhập cho NH.
Tóm lại, nguồn thu từ hoạt động tín dụng của Ngân hàng có tăng có giảm
qua 3 năm. Trong đó, giảm chủ yếu là thu lãi cho vay, khoản mục này đặc biệt
GVHD: Vũ Thùy Dương Trang 59 SVTH: Nguyễn Vân An
thu từ tín dụng trong 3 năm, chính những điều này đã làm cho tổng nhập giảm. Vì vậy NH cần kiểm tra giám sát, đảm bảo thu nợ đúng hạn và khai thác lượng khách hàng tiềm năng cho NH.
4.2.1.2. Thu từ phí dịch vụ Ngân hàng
Trong các khoản thu nhập thì thu nhập từ dịch vụ là rất quan trọng và có yếu tố bền vững, thu nhập này là mảng thu nhập mà hầu hết các NH đều hướng
đến và muốn tăng cơ cấu từ hoạt động này lên hàng năm. Đây là khoản thu phục
vụ cho hoạt động kinh doanh của chi nhánh như thu về dịch vụ thanh toán, thu
dịch vụ chuyển tiền, thu kinh doanh ngoại hối, các khoản hoa hồng trong quá
trình kinh doanh tăng lên. Khoản thu này chỉ chiếm tỷ lệ thấp và có xu hướng
tăng lên qua các năm nhưng không nhiều. Như chúng ta đã biết, NHNo&PTNT
Chi nhánh Thành phố Vĩnh Long là một Ngân hàng đã được thành lập từ rất lâu nên thực hiện khá nhiều dịch vụ cả trong nước lẫn ngoài nước như: chuyển đổi ngoại tệ, dịch vụ thẻ, chuyển tiền, bão lãnh,....Có thể nói đây là Ngân hàng thực hiện nhiều dịch vụ trên địa bàn. Do đó, đây là một thế mạnh cạnh tranh của NH với các ngân hàng thương mại khác trên địa bàn. Cùng với sự gia tăng về tỷ trọng thì tốc độ tăng trưởng tăng đáng kể hơn nhiều (năm 2008 so với năm 2007 chỉ
tăng 17,99% tương ứng tăng 61 triệu đồng và năm 2009 so với năm 2008 đã tăng 17% tương ứng tăng 68 triệu đồng). Đây là một xu hướng tốt cho Ngân hàng
trong xu thế cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các ngân hàng khác. Song, khoản mục này vẫn còn chiếm một tỷ trọng rất nhỏ trong tổng thu nhập và chưa tương xứng với lợi ích từ những dịch vụ của Ngân hàng mang lại.. Nguyên nhân là do tỉnh Vĩnh Long là một tỉnh mới phát triển gần đây nên nhu cầu về dịch vụ ngân
hàng là tương đối ít, đa số khách hàng chưa quen sử dụng dịch vụ tiện ích của NH như tra cứu số dư tiền gửi (sms banking), gửi vàng hưởng lãi, ký quỹ, ...
Bằng nhiều cách khác nhau như quảng cáo, khuyến mãi, áp dụng lãi suất hấp dẫn, các NH đã cạnh tranh gay gắt hơn trong việc mở rộng hoạt động huy động vốn của mình. Thơng qua hình thu từ dịch vụ ta cũng thấy được hoạt động dịch vụ của Ngân hàng có tiến triển mạnh mẽ. Cần tiếp tục phát huy các biện pháp hữu hiệu như khuyến mãi, chương trình tiết kiệm dự thưởng,… để thu hút khách hàng nhằm gia tăng doanh số từ hoạt động dịch vụ.
GVHD: Vũ Thùy Dương Trang 60 SVTH: Nguyễn Vân An
4.2.1.3. Thu khác
Nhìn vào bảng số liệu ta thấy nguồn thu này tăng giảm không đều qua 3
năm. Năm 2007 là 2.447 triệu đồng, năm 2008 là 8.300 triệu đồng, tăng 5.853
triệu đồng (239,19%) so với năm 2007, năm 2009 là 6.964 triệu đồng, giảm 1.336 triệu đồng (16,1%) so với năm 2008. Nguyên nhân khoản thu này tăng năm 2008 là do NH thu về các khoản thu chuyển rủi ro đã trích dự phòng, các khoản thu về thanh lý tài sản, các dịch vụ tư vấn tài chính cho các khách hàng và các khoản thu lãi từ điều chuyển vốn lên NH cấp trên, Năm 2009 khoản thu này giảm là do NH phải trích dự phịng nhiều hơn và không thu lại được các khoản nợ xấu, và NH khơng nhận vốn điều chuyển từ NH cấp trên
Tóm lại: Nhìn chung các khoản thu nhập của NH tăng giảm không ổn định
qua các năm nhưng vẫn có sự tăng trưởng. Trong đó khoản thu từ lãi cho vay
chiếm tỷ trọng cao nhất, các khoản thu dịch vụ và thu khác cũng đóng góp vào hoạt động kinh doanh cho NH. Vì vậy NH cần có chiến lược kinh doanh phù hợp lâu dài nhằm nâng cao các khoản thu này hơn nữa.
4.2.2. Tình hình chi phí
Chi phí là một bộ phận trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng. Khi đã
có được khoản thu nhập thì chi phí là yếu tố quan trọngđể tạo ra lợi nhuận. Vì
GVHD: Vũ Thùy Dương Trang 61 SVTH: Nguyễn Vân An